8 декабря, воскресенье 19:39
Bankir.Ru

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

Формы отчетности по МСФО №№ 815-818

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • сento
    Участник создал тему Формы отчетности по МСФО №№ 815-818

    Формы отчетности по МСФО №№ 815-818

    http://www.cbr.ru/analytics/standart.../120813_41.pdf

    Проект новых форм консолидированной отчетности по МСФО.
    Последний раз редактировалось Адель Валеев; 26.12.2012, 15:51. Причина: название темы

  • Адель Валеев
    Участник ответил
    ardo
    верно.

    Прокомментировать:


  • ardo
    Участник ответил
    Коллеги, добрый день!

    Поправьте, пж-та, если я не права:

    МСФО на 01/07/19 (те кто сдает в Клико), мы отправляем :

    1) аудиторское заключение и формы ( все это сканы) через MSAZS

    2) отдельные примечания к промежуточной сокращенной финансовой отчетности (скан) через MSPRIMS

    Верно?

    Т.к. 815-818 отменили, то соответственно, через клико мы не заполняем и не отправляем сами формы в соответствующих приложениях (F815, F816, F817, F818) ?

    Правильно все или как? Поправьте пжта, если что.

    Прокомментировать:


  • Роман Мозговой
    Участник ответил
    Евдокия
    4645-У:
    2. ...
    Годовая консолидированная финансовая отчетность раскрывается в срок не позднее 150 календарных дней после окончания года, за который составлена данная отчетность.

    Прокомментировать:


  • Евдокия
    Участник ответил
    Добрый день! Сроки раскрытия отчетности по МСФО за 2018 год изменились? Или по-прежнему 120 дней аудиторское и 30 дней на раскрытие?

    Прокомментировать:


  • Роман Мозговой
    Участник ответил
    Doberman
    Спасибо, Стас!

    Прокомментировать:


  • Doberman
    Участник ответил
    Приветствую!
    всё стандартно: 4927-У вступило в силу с 01/01/19 и регулирует предоставление годовых отчетных форм начиная с 2019, предыдущие периоды не регулирует, иначе была бы специальная оговорка в документе.

    Прокомментировать:


  • Роман Мозговой
    Участник ответил
    Правильно ли понимаю, что 815-818 по годовой за 2018-й ещё сдаются?

    Прокомментировать:


  • as_bank
    Участник ответил
    Коллеги подскажите
    В этом году аудиторы нас мягко говоря отодвинули. и аудиторского заключения за 9 месяцев не будет.Публикуемую по РСБУ я как обычно сделаю.
    А вот 815 и тп вопрос
    нужно ли в этом случае делать за 9 месяцев ?

    Прокомментировать:


  • Адель Валеев
    Участник ответил
    формы-то отменили, но саму отчетность по МСФО нет, т.е. ее делать по-прежнему надо. см. пп. 85 и 102 в Приложении № 2 к 4927-У. и 3580-у действует.
    продавить поправку в 208-фз пока не вышло - http://sozd.parliament.gov.ru/bill/429550-7 Заключение Правового управления внизу. но представитель цб как-то говорил вроде на семинаре, что они за нее борются. остается надеется, что получится со временем...

    Прокомментировать:


  • Gestia
    Участник ответил
    Добрый день! Банк России выпустил указание № 4927 от 08 октября 2018г. о внесении изменений в 4212-У - 01/01/2019. http://cbr.ru/analytics/?Prtid=ott&c...55#CheckedItem

    Отменено представление форм отчетности:
    – 0409815 «Отчет о финансовом положении кредитной организации»;
    – 0409816 «Отчет о совокупном доходе кредитной организации»;
    – 0409817 «Отчет о движении денежных средств кредитной организации»;
    – 0409818 «Отчет об изменениях в капитале кредитной организации».

    Прокомментировать:


  • Вероника05
    Участник ответил
    Добрый день. Подскажите пожалуйста, при заполнении формы 0409818 за 1-е полугодие 2018года столкнулась со след. проблемой: в отчете остаток на 01.01.2018г пересчитан в связи с применением IFRS9. Если в отчете заполняю коды 81853-влияние изменений и 81854 остаток на начало (после пересчета), контроль форма не проходит, суммирует вх. остатки до пересчета с остатками после пересчета. Если при заполнении ставлю остатки на 01.01.18 уже пересчитанные сразу, то все нормально. Как правильно?

    Прокомментировать:


  • as_bank
    Участник ответил
    все оказалось гораздо проще чем казалось(внимательнее надо было читать 4212-у) . Нужную мне строку закодировал "81841"

    Прокомментировать:


  • as_bank
    Участник ответил
    Коллеги подскажите по справочникам кодов для форм МСФО.
    Кучу лет (с 2007г) не приходилось составлять отчетность по МСФО, а тут пришлось .
    Как все изменилось.
    Начинаю заполнять в ПТК ПСД и столкнулся с тем,что не знаю названий кодов форм типа "81501.7" или "81857".
    в описании контроля только ссылки на эти коды. А где сам справочник можно посмотреть?
    Например не знаю каким кодом в 818 форме "увеличение(уменьшение)уставного капитала" правильно называется и кодируется.

    Прокомментировать:


  • Адель Валеев
    Участник ответил
    ANNA87
    не нужно

    Прокомментировать:


  • ANNA87
    Участник ответил
    Добрый день, форумчане! А отчетность 815-818 по состоянию на 01.10.2017 г. сдавать не нужно, если не банковская группа и не холдинг? Всем спасибо

    Прокомментировать:


  • silvercoin
    Участник ответил
    Спасибо!
    Проаудировать добровольно мешает скупость и домовитость ))
    Экономить буду

    Прокомментировать:


  • Адель Валеев
    Участник ответил
    silvercoin
    надо-надо. кстати, а проаудировать уже и это полугодие вам никто не мешает добровольно ))

    Прокомментировать:


  • Ira_tru
    Участник ответил
    Сообщение от silvercoin Посмотреть сообщение
    Смущают постоянно повторяющиеся слова "опубликованный и проаудированный отчет" в 4212-У
    Это потому, что на 01.07.2018г. он такой и должен будет быть, а сейчас просто послабление отсрочка вступления в силу.

    Прокомментировать:


  • silvercoin
    Участник ответил
    Здравствуйте, коллеги!
    Подскажите, пожалуйста, неаудированную отдельную промежуточную полугодовую МСФО-отчетность надо отправлять в виде 815-818 форм?
    Смущают постоянно повторяющиеся слова "опубликованный и проаудированный отчет" в 4212-У. Он ведь, да, будет опубликованный, но, нет, не аудированный.

    Прокомментировать:


  • CAP
    Участник ответил
    Maxximm, Так а примечание тоже суммируется. Там эти аналитические строки приведите и все сложится.

    Прокомментировать:


  • Natalia_kow
    Участник ответил
    Maxximm распишите процентные расходы, как хочет программа, по другому не получится. Мы уже сдались.

    Прокомментировать:


  • Maxximm
    Участник ответил
    Коллеги, помогите.
    Вылезает арифметический контроль
    E816062 СУММА СТРОК С КОДАМИ С [81601.2.1] ПО [81601.2.11] НЕ = ЗНАЧ. СТР. С КОДОМ [81601.2] ПО ПОЛЮ <ДАННЫЕ ЗА ОТЧ.ПЕРИОД>, РАЗДЕЛ А.
    рассчитано = 0
    представлено = -2214744
    разность = 2214744


    Отчет заполнил в соответствии с выпущенной отчетностью по МСФО и никаких уточняющих строк кроме общей "Процентные доходы" в ОСД нет, все уточнения в примечании само собой. Что сделать, чтобы программа отстала?

    Прокомментировать:


  • Yulya
    Участник ответил
    В общем сделала пока так (не факт, что верно, но контроль прошел)

    прочий совокупный доход - код 81601.12
    статьи, которые не переквалифицируются в прибыль или убыток - строка пустая (по 2332-У если нет числовых значений, не нужно вводить эту строку) - диапазон статей 81601.12.11-81601.12.12
    изменение фонда переоценки основных средств - 100 ед. - код в ТПК - 81601.12.11
    налог на прибыль, относящийся к статьям, которые не могут быть переквалифицированы в прибыль или убыток - -50 ед. - код 81601.12.12
    прочий совокупный доход, который не переквалицируется в прибыль или убыток, за вычетом налога на прибыль - сумма двух предыдущих строк - вообще удалила

    т.е. ввела коды не тех статей, которые соответствуют по экономическому содержанию, а тех, что пользователи определяют сами

    так хоть отчет похож на наш проаудированный. Не совсем конечно. Но это лучшее, что у меня получилось

    Прокомментировать:


  • CAP
    Участник ответил
    Yulya, А если ввести в примечаниях по коду 81601.25 то, что хочет программа? Пусть подавится. И в основной части все будет соответствовать отчету и ошибок не будет.

    Прокомментировать:


  • Yulya
    Участник ответил
    Адель, спасибо за совет. Но к сожалению, наши ничего ответить не могут. Их позиция - присылайте так, чтобы контроль прошел успешно

    Прокомментировать:


  • Адель Валеев
    Участник ответил
    Yulya, начну с того, что у нас этот раздел пустой, поэтому не заполнял его. но то, как вы описываете выглядит верно, и скорее косяк в птк псд. могу лишь посоветовать позвонить в цб и спросить у них об этой ситуации, как вам быть.

    Прокомментировать:


  • Yulya
    Участник ответил
    Адель , спасибо за консультации.

    Подскажите, пожалуйста, еще по одному вопросу.
    Оговорюсь сразу, отчет о совокупном доходе делала не я. И никак не въеду, то ли отчет сделан неверно, то ли в ПТК косяк.

    Отчет:

    статьи, которые не переквалифицируются в прибыль или убыток - строка пустая (по 2332-У если нет числовых значений, не нужно вводить эту строку) - код в ПТК 81601.25
    изменение фонда переоценки основных средств - 100 ед. - код в ТПК - 81601.25.2
    налог на прибыль, относящийся к статьям, которые не могут быть переквалифицированы в прибыль или убыток - -50 ед. - код 81601.25.4
    прочий совокупный доход, который не переквалицируется в прибыль или убыток, за вычетом налога на прибыль - сумма двух предыдущих строк - 50 ед. - код 81601.25.5

    ПТК требует, чтобы сумма строк 81601.25.2, 4 и 5 была равна 81601.25. Но это разве верно?
    А обойти никак не удается

    Прокомментировать:


  • Адель Валеев
    Участник ответил
    Yulya, может, да, в первой таблице что-то не так. сложно сказать, не видя.
    в таблице 1 четыре ячейки слева- направо: 1 / 01.01.2016 / 01.01.2015 / пусто

    Прокомментировать:


  • Ichihara
    Участник ответил
    Сообщение от Yulya Посмотреть сообщение
    у меня ПТК выдает ошибку, если строки пустые - контроль не проходит, дискета красная.
    А вы в таблице 1 первый столбец заполнили? Мы "1" поставили, и не ругается ПТК на пустые строки

    Прокомментировать:

Обработка...
X