Формы отчетности по МСФО №№ 815-818

[сento]

http://www.cbr.ru/analytics/standart.../120813_41.pdf

Проект новых форм консолидированной отчетности по МСФО.

[Адель Валеев]

ardo
верно.

[ardo]

Коллеги, добрый день!

Поправьте, пж-та, если я не права:

МСФО на 01/07/19 (те кто сдает в Клико), мы отправляем :

1) аудиторское заключение и формы ( все это сканы) через MSAZS

2) отдельные примечания к промежуточной сокращенной финансовой отчетности (скан) через MSPRIMS

Верно?

Т.к. 815-818 отменили, то соответственно, через клико мы не заполняем и не отправляем сами формы в соответствующих приложениях (F815, F816, F817, F818) ?

Правильно все или как? Поправьте пжта, если что.

[Роман Мозговой]

Евдокия
4645-У:

2. ...
Годовая консолидированная финансовая отчетность раскрывается в срок не позднее 150 календарных дней после окончания года, за который составлена данная отчетность.

[Евдокия]

Добрый день! Сроки раскрытия отчетности по МСФО за 2018 год изменились? Или по-прежнему 120 дней аудиторское и 30 дней на раскрытие?

[Роман Мозговой]

Doberman
Спасибо, Стас!

[Doberman]

Приветствую!
всё стандартно: 4927-У вступило в силу с 01/01/19 и регулирует предоставление годовых отчетных форм начиная с 2019, предыдущие периоды не регулирует, иначе была бы специальная оговорка в документе.

[Роман Мозговой]

Правильно ли понимаю, что 815-818 по годовой за 2018-й ещё сдаются?

[as_bank]

Коллеги подскажите
В этом году аудиторы нас мягко говоря отодвинули. и аудиторского заключения за 9 месяцев не будет.Публикуемую по РСБУ я как обычно сделаю.
А вот 815 и тп вопрос
нужно ли в этом случае делать за 9 месяцев ?

[Адель Валеев]

формы-то отменили, но саму отчетность по МСФО нет, т.е. ее делать по-прежнему надо. см. пп. 85 и 102 в Приложении № 2 к 4927-У. и 3580-у действует.
продавить поправку в 208-фз пока не вышло - http://sozd.parliament.gov.ru/bill/429550-7 Заключение Правового управления внизу. но представитель цб как-то говорил вроде на семинаре, что они за нее борются. остается надеется, что получится со временем...

[Gestia]

Добрый день! Банк России выпустил указание № 4927 от 08 октября 2018г. о внесении изменений в 4212-У - 01/01/2019. http://cbr.ru/analytics/?Prtid=ott&c...55#CheckedItem

Отменено представление форм отчетности:
– 0409815 «Отчет о финансовом положении кредитной организации»;
– 0409816 «Отчет о совокупном доходе кредитной организации»;
– 0409817 «Отчет о движении денежных средств кредитной организации»;
– 0409818 «Отчет об изменениях в капитале кредитной организации».

[Вероника05]

Добрый день. Подскажите пожалуйста, при заполнении формы 0409818 за 1-е полугодие 2018года столкнулась со след. проблемой: в отчете остаток на 01.01.2018г пересчитан в связи с применением IFRS9. Если в отчете заполняю коды 81853-влияние изменений и 81854 остаток на начало (после пересчета), контроль форма не проходит, суммирует вх. остатки до пересчета с остатками после пересчета. Если при заполнении ставлю остатки на 01.01.18 уже пересчитанные сразу, то все нормально. Как правильно?

[as_bank]

все оказалось гораздо проще чем казалось(внимательнее надо было читать 4212-у) . Нужную мне строку закодировал "81841"

[as_bank]

Коллеги подскажите по справочникам кодов для форм МСФО.
Кучу лет (с 2007г) не приходилось составлять отчетность по МСФО, а тут пришлось .
Как все изменилось.
Начинаю заполнять в ПТК ПСД и столкнулся с тем,что не знаю названий кодов форм типа "81501.7" или "81857".
в описании контроля только ссылки на эти коды. А где сам справочник можно посмотреть?
Например не знаю каким кодом в 818 форме "увеличение(уменьшение)уставного капитала" правильно называется и кодируется.

[Адель Валеев]

ANNA87
не нужно

[ANNA87]

Добрый день, форумчане! А отчетность 815-818 по состоянию на 01.10.2017 г. сдавать не нужно, если не банковская группа и не холдинг? Всем спасибо

[silvercoin]

Спасибо!
Проаудировать добровольно мешает скупость и домовитость ))
Экономить буду

[Адель Валеев]

silvercoin
надо-надо. кстати, а проаудировать уже и это полугодие вам никто не мешает добровольно ))

[Ira_tru]

Смущают постоянно повторяющиеся слова "опубликованный и проаудированный отчет" в 4212-У

Это потому, что на 01.07.2018г. он такой и должен будет быть, а сейчас просто послабление отсрочка вступления в силу.

[silvercoin]

Здравствуйте, коллеги!
Подскажите, пожалуйста, неаудированную отдельную промежуточную полугодовую МСФО-отчетность надо отправлять в виде 815-818 форм?
Смущают постоянно повторяющиеся слова "опубликованный и проаудированный отчет" в 4212-У. Он ведь, да, будет опубликованный, но, нет, не аудированный.

[CAP]

Maxximm, Так а примечание тоже суммируется. Там эти аналитические строки приведите и все сложится.

[Natalia_kow]

Maxximm распишите процентные расходы, как хочет программа, по другому не получится. Мы уже сдались.

[Maxximm]

Коллеги, помогите.
Вылезает арифметический контроль
E816062 СУММА СТРОК С КОДАМИ С [81601.2.1] ПО [81601.2.11] НЕ = ЗНАЧ. СТР. С КОДОМ [81601.2] ПО ПОЛЮ <ДАННЫЕ ЗА ОТЧ.ПЕРИОД>, РАЗДЕЛ А.
рассчитано = 0
представлено = -2214744
разность = 2214744

Отчет заполнил в соответствии с выпущенной отчетностью по МСФО и никаких уточняющих строк кроме общей "Процентные доходы" в ОСД нет, все уточнения в примечании само собой. Что сделать, чтобы программа отстала?

[Yulya]

В общем сделала пока так (не факт, что верно, но контроль прошел)

прочий совокупный доход - код 81601.12
статьи, которые не переквалифицируются в прибыль или убыток - строка пустая (по 2332-У если нет числовых значений, не нужно вводить эту строку) - диапазон статей 81601.12.11-81601.12.12
изменение фонда переоценки основных средств - 100 ед. - код в ТПК - 81601.12.11
налог на прибыль, относящийся к статьям, которые не могут быть переквалифицированы в прибыль или убыток - -50 ед. - код 81601.12.12
прочий совокупный доход, который не переквалицируется в прибыль или убыток, за вычетом налога на прибыль - сумма двух предыдущих строк - вообще удалила

т.е. ввела коды не тех статей, которые соответствуют по экономическому содержанию, а тех, что пользователи определяют сами

так хоть отчет похож на наш проаудированный. Не совсем конечно. Но это лучшее, что у меня получилось

[CAP]

Yulya, А если ввести в примечаниях по коду 81601.25 то, что хочет программа? Пусть подавится. И в основной части все будет соответствовать отчету и ошибок не будет.

[Yulya]

Адель, спасибо за совет. Но к сожалению, наши ничего ответить не могут. Их позиция - присылайте так, чтобы контроль прошел успешно

[Адель Валеев]

Yulya, начну с того, что у нас этот раздел пустой, поэтому не заполнял его. но то, как вы описываете выглядит верно, и скорее косяк в птк псд. могу лишь посоветовать позвонить в цб и спросить у них об этой ситуации, как вам быть.

[Yulya]

Адель , спасибо за консультации.

Подскажите, пожалуйста, еще по одному вопросу.
Оговорюсь сразу, отчет о совокупном доходе делала не я. И никак не въеду, то ли отчет сделан неверно, то ли в ПТК косяк.

Отчет:

статьи, которые не переквалифицируются в прибыль или убыток - строка пустая (по 2332-У если нет числовых значений, не нужно вводить эту строку) - код в ПТК 81601.25
изменение фонда переоценки основных средств - 100 ед. - код в ТПК - 81601.25.2
налог на прибыль, относящийся к статьям, которые не могут быть переквалифицированы в прибыль или убыток - -50 ед. - код 81601.25.4
прочий совокупный доход, который не переквалицируется в прибыль или убыток, за вычетом налога на прибыль - сумма двух предыдущих строк - 50 ед. - код 81601.25.5

ПТК требует, чтобы сумма строк 81601.25.2, 4 и 5 была равна 81601.25. Но это разве верно?
А обойти никак не удается

[Адель Валеев]

Yulya, может, да, в первой таблице что-то не так. сложно сказать, не видя.
в таблице 1 четыре ячейки слева- направо: 1 / 01.01.2016 / 01.01.2015 / пусто

[Ichihara]

у меня ПТК выдает ошибку, если строки пустые - контроль не проходит, дискета красная.

А вы в таблице 1 первый столбец заполнили? Мы "1" поставили, и не ругается ПТК на пустые строки