20 января, воскресенье 13:57
Bankir.Ru

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

Учет Варрантов

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • Учет Варрантов

    Доброе время суток!
    Коллеги, подскажите, плиз, как учитывать Варранты?
    Может, кто сталкивался с этим... Или может, кто кинет ссылочку, где об этом можно почитать.

  • #2
    ЕМНИП, учитывать их логично как срочные сделки.
    Все сбывается...Стоит только расхотеть.

    Комментарий


    • #3
      Сообщение от asl Посмотреть сообщение
      Доброе время суток!
      Коллеги, подскажите, плиз, как учитывать Варранты?
      Может, кто сталкивался с этим... Или может, кто кинет ссылочку, где об этом можно почитать.
      Вы бы потрудились объяснить, с каким варрантом у Вас проблемы?
      Они, знаете, разные бывают.

      Комментарий


      • #4
        Беспоставочный опцион на акции.
        Получаем мы его бесплатно.
        Есть цена исполнения варранта.
        Текущей стоимости акций нет, т.к. они ещё не торгуются.
        Вопрос, по какой цене отражать варранты на срочных? Может вообще не учитывать, т.к. нет текущей стоимости акций...

        Комментарий


        • #5
          Сообщение от asl Посмотреть сообщение
          Беспоставочный опцион на акции.
          Получаем мы его бесплатно.
          Есть цена исполнения варранта.
          Текущей стоимости акций нет, т.к. они ещё не торгуются.
          Вопрос, по какой цене отражать варранты на срочных? Может вообще не учитывать, т.к. нет текущей стоимости акций...
          Почему Вы решили, что беспоставочный?
          Что тогда получите во варранту?
          Акции еще не торгуются - почему? Это дополнительные акции?
          По какой цене размещаются?
          Номинал у акций есть?
          Срок у варранта есть?

          А так, варрант отражается в главе Г по цене исполнения.

          Комментарий


          • #6
            По условиям соглашения это беспоставочный опцион. В дату исполнения мы можем исполнить этот опцион и получить сумму платежа. Дата исполнения известна.
            На данный момент акции не торгуются и нет возможности определить дельту между тек. ценой и ценой исполнения. Акции ещё только подлежат выпуску.
            А где можео почитать про то, что надо учитывать по цене исполнения? Или это относится только к поставочным?

            Комментарий


            • #7
              Для того, чтобы Вам помочь, требуются дополнительные детали.
              Вопрос 1.
              Акции поставляться не будут?
              Какой варрант, однако. Я-то думал, что без поставки акций и варранта нет.
              Вопрос 2.
              если акции не поставляются, то каков алгоритм расчета суммы платежа?
              Вопрос 3.
              Что значит в этом случае цена исполнения?
              Вопрос 4.
              Какие акции подлежат выпуску? Дополнительные? При первоначальном формировании
              Уставного капитала?
              Вопрос 5.
              Проспект эмиссии есть? Цена размещения определена?
              Она равна цене исполнения?

              Комментарий


              • #8
                Акции поставляться не будут. Платеж в дату исполнения – это разница между расчетной ценой и ценой исполнения. Цена исполнения известна. Расчетная цена рассчитывается непосредственно перед датой исполнения (среднее арифметическое значение всех средневзвешенных цен на Акцию, исходя из объема торгов, за последние 120 торговых дней, которые непосредственно предшествовали дате исполнения). Цена исполнения четко оговорена в соглашении. И уже, исходя из расчетной цены (в 2015 году), мы и получаем сумму платежа.
                Акции выпускаются при учреждении общества. Никаких данных по ним ещё нет.
                Мы, правда, уже пришли к решению (надо было что то делать, когда получили их)не учитывать на балансе эти варранты, т.к. нет текущей цены на акции. Пока только учитываем в депозитарии.

                Комментарий


                • #9
                  Сообщение от asl Посмотреть сообщение
                  Мы, правда, уже пришли к решению (надо было что то делать, когда получили их)не учитывать на балансе эти варранты, т.к. нет текущей цены на акции. Пока только учитываем в депозитарии.
                  Да, при таких условиях и правда учитывать нечего.
                  А что же тогда учитываете в депозитарии?

                  Комментарий


                  • #10
                    В депозитарии варранты учитываем в штуках. На специальном счете.

                    Спасибо за участие
                    А то как-то совсем печально стало, что никто ничего об этом не знает и никому это не интересно

                    Комментарий


                    • #11
                      Чем труднее борьба, тем почетней победа...

                      Комментарий


                      • #12
                        Сообщение от asl Посмотреть сообщение
                        В депозитарии варранты учитываем в штуках. На специальном счете.
                        А на каком основании?
                        Варранты это НЕ ценные бумаги.
                        Это производные финансовые инструменты.

                        Комментарий


                        • #13
                          Согласна.
                          Но в то же время это ценная бумага не признанная в РФ. Верхний депозитарий их учитывает.
                          Мы специально для них открывали во Внешэкономе счет.

                          Комментарий

                          Пользователи, просматривающие эту тему

                          Свернуть

                          Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1.

                          Обработка...
                          X