10 декабря, вторник 12:55
Bankir.Ru

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

Бухучет в российских банках для "чайников"

Свернуть
Это важная тема.
X
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • CAP Бэк-офис и есть бухгалтерия, разве нет?
    фронт-офис - заключает сделки
    мидлсофис - расчеты (свифты, телексы) и распоряжение бухгалтерии
    бэкофис - проводки по распоряжениям
    У нас так всегда было.
    В небольших банках часто мидл и бэк объеденены. Вот тут и возникает проблема с распоряжениями. У нас распоряжения давали фронты, точнее делали их не они, они их просто подписывали.

    Комментарий


    • Сообщение от CAP Посмотреть сообщение
      _Tatka_ Че та я не понял. У Вас 3 подразделения: фронт, бэк и бухгалтерия. И фронт дает распоряжение бухгалтерии, минуя бэк? По-моему, это неправильно. Фронт вообще к этому не должен иметь отношения. Бэк должен давать распоряжения в бухгалтерию, а та отражать начисления.
      Уважаемый CAP, я немного не ясно выразилась
      Если правильно, то есть фронт и бэк(реально это и есть бухгалтерия). Все операции по сопровождению совершает конечно же бэк. Только вот не понятно кто и как должен давать распоряжения. Если остается две роли: фронт и бэк - то тогда кто дает распоряжения?

      Комментарий


      • Добрый день, в 302-П написано что бух баланс кредитная организация составляет ежедневно, подписывает его, ставит обезательно отметку что сверено, так вот вопрос достаточно просто слово "сверено" или обезательно писать что сверено, как написано в 302-П..кто как делает и как правильно..мелочь но хотелось бы знать

        Комментарий


        • Есть книга регистрация счетов которая печатается ежегодно, обезательно ли ее заверять печатью и подписью директора и глав буха?

          Комментарий


          • Сообщение от troll2180 Посмотреть сообщение
            Есть книга регистрация счетов которая печатается ежегодно, обезательно ли ее заверять печатью и подписью директора и глав буха?
            Читаем 302-П:
            "... Учетной политикой кредитной организации может быть предусмотрено ведение Книги регистрации открытых счетов в электронном виде и подписание ее аналогами собственноручной подписи главного бухгалтера или его заместителя, при этом должны быть обеспечены меры защиты информации от несанкционированного доступа. В этом случае ежедневно составляются и распечатываются отдельные ведомости открытых и закрытых счетов, которые подписываются главным бухгалтером или его заместителем, подшиваются в отдельное дело и хранятся у указанных лиц. На каждое первое число года, следующего за отчетным, распечатанная в части действующих на указанную дату счетов Книга регистрации открытых счетов сверяется с ведомостями открытых и закрытых счетов, пронумеровывается, прошнуровывается, опечатывается, подписывается руководителем и главным бухгалтером или их заместителями и сдается в архив. В течение года ведущаяся в электронном виде Книга регистрации открытых счетов (или ее отдельные листы) по отдельному требованию может выдаваться на печать. При необходимости кредитная организация может вести несколько книг регистрации открытых счетов, с обязательной сквозной нумерацией каждого листа по всем книгам.
            ..."
            Не ту страну назвали Гондурасом.

            Комментарий


            • Коллеги, подскажите, при переводе счетов физ.лиц из филиалов на баланс ГО в отдельную аналитическую программу - можно оставить такие же номера счетов? Или надо переоткрывать счета?

              Реестр вкладчиков однозначно выдаст ошибку ключевания.

              Так же есть опасение, что при платежах на эти счета из других банков счет получателя тоже не пройдет проверку ан ключевание по БИКу банка-получателя... разве что просить отправлять средства на сводный счет, а с содержании платежа писать лицевик.

              Комментарий


              • Buzik, мне кажется, надо переоткрывать...
                Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                Комментарий


                • Buzik, при переводе счетов физ.лиц из филиалов на баланс ГО в отдельную аналитическую программу А при открытии счетв в ГО Вы планируете в разрядах 10-13 оставить номер филиала, как это было в балансе филиала?
                  Keep walking...

                  Комментарий


                  • Сообщение от Sand Посмотреть сообщение
                    Buzik, при переводе счетов физ.лиц из филиалов на баланс ГО в отдельную аналитическую программу А при открытии счетв в ГО Вы планируете в разрядах 10-13 оставить номер филиала, как это было в балансе филиала?
                    - да, планируем оставить лицевик полностью.

                    CAP- ну это же аналитическая программа...

                    переоткрывать счета = перезакючать договора...

                    Да, агенство по страх.вкладов, разрешило ошибку на ключ.

                    Комментарий


                    • Buzik, ..это же аналитическая программа... В этом, Вы, пожалуй, правы.
                      302-П, Приложение1:
                      В номерах лицевых счетов по учету взносов акционеров, вкладов физических лиц, расчетов с работниками, ведущихся по отдельным программам, в разрядах 1 - 8 слева обязательно обозначение реквизитов номера счета, предусмотренного настоящей схемой нумерации лицевых счетов, а порядковые номера лицевых счетов устанавливаются кредитной организацией самостоятельно.
                      Т.е. даже начиная с ключа и далее можно применять свою нумерацию.
                      Нам тоже это предстоит..

                      Да, агенство по страх.вкладов, разрешило ошибку на ключ. Вы запрос писали?
                      Keep walking...

                      Комментарий


                      • Sand - запрос не писали. Позвонили. Булгаков Михаил ответил.
                        Сказал, есть филиалы, работающие по БИКу ГО.
                        Они, мол, делают файл Fil.doc, к нему инструкцию предложили почитать...

                        Комментарий


                        • У меня вопрос...
                          Работая в филиале (банка), в конце года мы сворачивали счета доходов расходов, выводили финансовый результат, ну и соответственно все. Сейчас я в голове, (правда НКО) подскажите плиз, какие еще должны делаться проводки? Может есть какие-нибудь нюансы? Заранее БОЛЬШОЕ спасибо!

                          Комментарий


                          • Anasteisha, Вы бы в теме про годовой отчет спросили бы, а то тут дискутировать как то не комильфо...
                            Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                            Комментарий


                            • Здравствуйте, очень прошу помощи, вопрос срочный, сама я не бухгалтер:
                              никак не могу понять, зачем нужен счет 804 в главе б 302-п "счета доверительного управления"
                              написано, что осуществляется - учет кредитов, предоставленных доверительным управляющим на основании договора с учредителями управления.
                              зачем нужен этот счет, если выдача кредитов из средств дов.управления запрещена п.3.4. инструкции ЦБ РФ №63 о дов.управлении?

                              он ПРИГОДИТСЯ ПОТОМ, чтобы проводить операции тогда, когда этот запрет отменят?
                              или уже сейчас можно осуществлять кредитование из средств дов.управления?

                              или же тут учитываются кредиты, которые Банк, будучи доверительным управляющим, выдаст учредителю управления ( из своих средств самого банка)?
                              С УВАЖЕНИЕМ, WOW.

                              Комментарий


                              • Добрый день
                                помогите в вопросе
                                мне нужно передать ценности с хранилища сч 91202 в вечернюю кассу
                                на счет 91202
                                какие проводки я должен сделать и каким документом
                                можно ли напрямую минуя счет 99999
                                дт 91202 вечерняя касса
                                кт 91202 хранилище
                                заранее спасибо

                                Комментарий


                                • dirol123, Думаю, можно. Мымриком, чем же еще.
                                  Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                                  Комментарий


                                  • спасибо

                                    Комментарий


                                    • очень срочно!Пожалуйста, подскажите!
                                      Банк-залогодатель по соглашению об удовлетворении требования передает недвижимое имущество залогодержателю( причем залог был внесен в качестве обеспечения по кредиту за третье лицо). Какими проводками отображается передача имущества?

                                      Комментарий


                                      • Дополнение к посту 168.Интересует учет у залогодателя.

                                        Комментарий


                                        • Пожалуйста!Помогите!

                                          Комментарий


                                          • ЕЛ, Какими проводками отображается передача имущества Вероятно, такими же, как и во всех случаях (по соглашению ли, по суду ли), когда имущество в залоге передается залогодержателю для погашения требования, под которое он оформлен в качестве обеспечения - Дт 61011 Кт требование.

                                            А у залогодателя - Дт счет выбытия К счет по учету имущества, а потом Дт счет требований (к этом третьему лицу) Кт счет выбытия. Как-то так..
                                            Keep walking...

                                            Комментарий


                                            • уважаемые специалисты по бухучету,
                                              подскажите, пожалуйста, если в договоре названа объявленная стоимость объекта хранения (хранение ценностей в сейфовой комнате банка ), то это и есть номинальная стоимость по 912 счету?
                                              или же, какой бы ни была объявленная стоимость, на 912 этот объект все равно будет 1 рубль, так как это не деньги?
                                              С УВАЖЕНИЕМ, WOW.

                                              Комментарий


                                              • имеется в виду хранение без инд.сейфов без сейфовых ячеек.
                                                С УВАЖЕНИЕМ, WOW.

                                                Комментарий


                                                • По залогу! А если требование к заемщику ( треьему лицу) не предъявляется то тогда на расходы как при выбытии по непригодности?

                                                  Комментарий


                                                  • 1. подскажите плиз, где посмотреть учет процентов по размещенным средствам (по кредитам). сунулся было в 39-п, а там пусто
                                                    2. и еще вопрос по главе 5.1. 283-п - если я правильно понял, то с 01.01.08 на все проценты, которые причитаются банку, надо резерв создавать?

                                                    зы. я не бухгалтер, так что прошу отнестись с пониманием
                                                    Последний раз редактировалось SHURA2; 15.01.2009, 18:08.

                                                    Комментарий


                                                    • SHURA2,
                                                      1. Приложение 3 к 302-П
                                                      2. Только на те, которые начислены на балансе с отнесением на доходы.
                                                      Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                                                      Комментарий


                                                      • Сообщение от ЕЛ Посмотреть сообщение
                                                        По залогу! А если требование к заемщику ( треьему лицу) не предъявляется то тогда на расходы как при выбытии по непригодности?
                                                        Лихо! Залогодатель дарит залогодержателю имущество, ранее переданное последнему в качестве обеспечения некого актива? Если да, то дальше лучше сходить к налоговикам...
                                                        Keep walking...

                                                        Комментарий


                                                        • А если вешать на требования к заемщику, то тогда на какой б/счет?

                                                          Комментарий


                                                          • Сообщение от ЕЛ Посмотреть сообщение
                                                            А если вешать на требования к заемщику, то тогда на какой б/счет?
                                                            Зависит от того, как оформлен (оформите) договор.
                                                            Keep walking...

                                                            Комментарий


                                                            • Возможно, у меня очень простой вопрос, но на него так никто и не ответил, а сама не бухгалтер, прошу отнестись с пониманием:
                                                              1) ответ. хранение в сейф.комнате без инд.банк.ячеек (не слитки и не монеты, не являющиеся средством платежа -т.к. у банка нет лицензии на драгметаллы).
                                                              если в договоре названа объявленная стоимость объекта хранения (хранение ценностей в сейфовой комнате банка ), то это и есть номинальная стоимость по 912 счету?
                                                              или же, какой бы ни была объявленная стоимость, на 912 этот объект все равно будет 1 рубль, так как это не деньги?(речь о каком-либо имуществе, например, ценный пакет))

                                                              2) а если на хранение принесут монеты, являющиеся средством платежа в РФ (например, Георгий Победоносец золото, номинал 50 руб) , в договоре напишут,что хранятся именно такие монеты - на 912 учитывать 50 руб, 1 рубль или объявленную стоимость 7 950 рублей)?
                                                              С УВАЖЕНИЕМ, WOW.

                                                              Комментарий

                                                              Обработка...
                                                              X