19 сентября, четверг 02:55
Bankir.Ru

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

Бухучет в российских банках для "чайников"

Свернуть
Это важная тема.
X
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • #61
    Мы - на 12101, не взирая на ответ на вопрос 5 "Ответов и разъяснений на некоторые вопросы...." от 07.12.2007.
    Keep walking...

    Комментарий


    • #62
      Добрый день, очент мучает маленький вопросик...(вроде гд-то видела разъяснения по этому вопросу, но не могу найти где)
      В договоре предусмотрено, что при нарушении сроков возврата кредита и процентов заемщик платит неустойку в виде пени от суммы просроченного платежа за каждый день просрочки.
      По кредиту имеется просрочка. отразить в бух.учете пени можем только после письменного согласия должника? или подписывая договор он уже дает согласие на плату нейстойки в случае просрочки. т.е. мы отражаем в бух.учете и относим на доходный счет начисленные пени, например, в конце каждого месяца, или нет?

      Комментарий


      • #63
        Добрый день, коллеги!
        Подскажите, пожалуйста, что может учитываться в требованиях на 470 счете (средства, предоставленные негосударственным финансовым организациям).
        Смотрю баланс УРСА-банка, а там остаток по этому счету довольно-таки большой... стало интересно где они размещаются так активно
        Мы обманываемся видимостью правильного

        Комментарий


        • #64
          Уважаемые коллеги! Помогите, образовались жизненно важные вопросы, очень хотелось бы услышать ответ:

          1.Как отражать в бухгалтерии брокерские операции клиентов с :

          1) акциями
          2) облигациями
          3) срочными контрактами (+гарантийное обеспечение и вариационная маржа)

          2.Как отражать при субброкерском обслуживании в бухгалтерии операции с :

          1) акциями
          2) облигациями
          3) срочными контрактами (+гарантийное обеспечение и вариационная маржа)
          3. Какой при этом план счетов.

          Комментарий


          • #65
            Miosota что может учитываться в требованиях на 470 счете РЕПО с всякими брокерскими конторами по идее.

            BuhDu
            1 и 2.Все на 306 счетах.
            3. Вопрос не понятен.
            Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

            Комментарий


            • #66
              П.3.6. 2-П гласит: "При отсутствии или недостаточности денежных средств на счете плательщика, а также если договором банковского счета не определены условия оплаты расчетных документов сверх имеющихся на счете денежных средств, платежные поручения помещаются в картотеку по внебалансовому счету N 90902 "Расчетные документы, не оплаченные в срок". При этом на лицевой стороне в правом верхнем углу всех экземпляров платежного поручения проставляется отметка в произвольной форме о помещении в картотеку с указанием даты. Оплата платежных поручений производится по мере поступления средств в очередности, установленной законодательством..."

              Но никак не могу найти порядок отзыва клиентом своих платежек
              Не ту страну назвали Гондурасом.

              Комментарий


              • #67
                berd
                Я тоже не могу найти.
                А разве простого заявления клиента в произвольной форме недостаточно?
                С уважением, Антон

                Комментарий


                • #68
                  Добрый день!
                  Глядя на динамику фондового рынка невольно становится актуальна тема: как проводить сделки по коротким продажам ценных бумаг, принадлежащих банку?? Глава 11 302-П даёт хоть и подробные, но не достаточно для меня ясные.
                  Не могли бы вы мне помочь разобраться с этим? Как проводить сделки по коротким продажам ценных бумаг, принадлежащих банку на праве собственности?

                  Комментарий


                  • #69
                    FUNK
                    1. Тут не дилеры, а бухгалтера. Вы с жаргоном то полегче. Что такое короткая продажа и чем она отличается от обычной продажи?
                    Тогда может и на вопрос кто ответит.
                    2. Вопрос лучше задать в соответсвующей теме, а лучше сначала ее почитать немного...
                    Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                    Комментарий


                    • #70
                      Здравствуйте все! У нас ситуация следующая.Если в инкассовом поручении или платежном требовании Банк плательщика и получателя- один и тотже (т.е. внутренние платежи)в каком именно месте вы ставите штамп исполнителя?

                      Комментарий


                      • #71
                        Уважаемые коллеги!

                        Прошу Вас поделиться опытом по отражению проводок в банке по операциям покупки-продажи опционов для клиента, через другой банк (в котором открыт субброкерский счет). Нужно ли эти операции отражать в главе "Г" и как они отражаются по Депо.

                        Спасибо огромное
                        Последний раз редактировалось Такая; 13.09.2008, 20:42.

                        Комментарий


                        • #72
                          Сообщение от CAP Посмотреть сообщение
                          Miosota что может учитываться в требованиях на 470 счете РЕПО с всякими брокерскими конторами по идее.

                          BuhDu
                          1 и 2.Все на 306 счетах.
                          3. Вопрос не понятен.
                          Спасибо уважаемый, САР, а Вы не могли бы поподробнее мне рассписать проводки, которые возникают при покупке и продаже опционов, в случае когда наш банк работает через субброкерский счет, открытый в другом Банке?

                          С уваженим,
                          BUHDU

                          Комментарий


                          • #73
                            Извините, если не в том разделе тему открыла.
                            Скажите, пожалуйста, контрольный ключ рассчитывается при открытии счета, так? Потом в ходе использования счета он проверяется? Если это счет физ.лица, зарплата ему приходит, или в принципе на счет платежи приходят юр.лицу, проверяет банк контрольный ключ.

                            Комментарий


                            • #74
                              zaira Если банковская АБС уже расчитала ключ и открыла номер счета с этим ключем, то зачем ей его проверять опять?
                              А вот при расчетах ЦБ и другие банки проверяют правильность ключевания счета получателя.
                              Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                              Комментарий


                              • #75
                                Уважаемые коллеги подскажите пож-та комиссия за уточнение реквизитов платежа физического лица по счету 40817, должна учитываться по символу ОПУ 12102 или отнести ее к прочим доходам 17306?
                                "Дайте мне предрассудок, и я переверну мир"

                                Комментарий


                                • #76
                                  АЛИЯ Если уже выбирать как альтернативу 12102, то не 17306, а 16203.
                                  Мы руководствовались разъяснениями налоговиков по НДС, если своими словами, то эта операция является банковской, как составная часть услуги безналичных расчётов. Точнее можно спросить в налоговом форуме. Поэтому все сопутствующие расчётным операциям (в том числе про которую Вы спрашиваете) и обслуживанию счетов услуги на символе 12102/12101. Каждый раз решение принимают налоговики по пунктам тарифа. Что не подходит, то ставим на 16203 и облагаем НДС.

                                  Комментарий


                                  • #77
                                    CAP, я другие банки и имела ввиду.
                                    Дело в том, что в зарплатном проекте 2 года платили одному человеку, платежи проходили нормально. А тут банк отказался платеж отправлять, т.к. ключ неверный. Ключ действительно ошибочен, но на предприятии с самого начала такой л/сч был, а в банке правильный. Посылали общую сумму на всех и дополнительно расшифровку на сумму по каждому сотруднику с указанием счета. В таком случае в этой расшифровке ошибку не замечали два года. А тут платеж пошел непосредственно сотруднику и ошибку обнаружили. Может такое быть, что столько времени в з/пл проекте в данных, полученных от предприятия не была обнаружена ошибка и как такое возможно?

                                    Комментарий


                                    • #78
                                      zaira
                                      Такое может быть.
                                      Если сумма приходит одна, но на несколько счетов, то в платежке указывается транзитый счет ( у некоторых 47422, у некоторых 30222 или другие). На этот счет сумма зачисляется и с этого счета раскидывается уже по счетам получателя 40817 согласо ведомости\реестра.
                                      Ну видит банк, что в одном счете ошибка в ключе, но по доброте душевной зачисляет на счет (ручками исправляет ключ), так как возни больше сумму на невыясненные бросать, да и проводки с 47416 и транзитнм счетом нет, а первоначльный сче в платежке правильный был.
                                      Но я считаю, что банк был обязан указать на эту ошибку, попросить поменять ведомость и не ошибаться в будущем.

                                      Если сумма приходит одна, зачисление происходит автоматически, прогшрамма видит, что такого счета в бане нет ( с неправильным ключем) и зачисляет счет на счет невыясненных сумм.
                                      В течении 5 дней вы можете точнить этот счет, чтобы сумму зачислили правильно.

                                      То есть обычно, если зачисление идет по ведомости, то в процессе участвуют 2 подразделения банка - Отдел корсчетов (зачисляет на транзитный счет) и Отдел пластика (раскидывает с транзитного счета на пластиковые), вот последние и проявляют "доброту" при исправлении ключа.
                                      Если же сумма сразу идет на счет, то участвует только Отдел корсчетов, они разбираться не будут и исправлять не будут.

                                      Комментарий


                                      • #79
                                        Такая, спасибо за разъяснение. Ошибка была банка, они прислали такой номер счета с ошибочным ключом в списке. Т.е. скорее всего ошибку замечали каждый раз, но не говорили об этом?
                                        А вообще при поступлении пл.поручения ключи банком, отправляющим платеж проверяются, так?

                                        Комментарий


                                        • #80
                                          zaira
                                          если Вы скажете точные реквизиты, то нам будет легче ситуацию понять. А так гадать приходится.
                                          Т.е. скорее всего ошибку замечали каждый раз, но не говорили об этом?
                                          тут могу только предполагать, что да, так.
                                          А вообще при поступлении пл.поручения ключи банком, отправляющим платеж проверяются, так?
                                          некоторые платежи идут через межфилиальную сеть, то есть указывается счет для зачисления МФР, а клиентский счет в назначении платежа или в получателе.
                                          Это тоже предположение мое.
                                          Напишите, какой счет (пять первых цир) указан в счете получателя при отправлении суммы на один счет пластика.
                                          И еще. Это уже далеко не вопрос бухучета, это уже вопрос расчетов.

                                          Комментарий


                                          • #81
                                            Такая, спасибо. Пожалуй я пока все, что хотела поняла.
                                            Счет 40820.
                                            И еще, посоветуйте, пожалуйста, где можно почитать про механизм работы зарплатных проектов

                                            Комментарий


                                            • #82
                                              zaira
                                              Это клиентский счет ФЛ-нерезидента.
                                              Тут надо влезть в порядок учета операций именно того банка, в котором обслуживается Ваша ПК. В каждом банке могут быть свои особенности.
                                              Про механизм можно поспрашивать на форуме Пластиковые карты.
                                              Тут предлагаю обсуждение закрыть как непрофильное.

                                              Комментарий


                                              • #83
                                                Добрый день уважаемые!!!
                                                Возникла ситуация и прошу помочь в ней разобраться
                                                наш банк (исполняющий) получил платежные требования для исполнения от 5 сентября 2008г. дата получения этих требований 24 сентября 2008г.штамп обслуживающего банка 8 сентября 2008г.. вправе ли мы вернуть эти платежные поручения согласно п 2.12 Положения 2П(расчетные документы действительны к предъявлению в течении 10 календарных дней)?

                                                Комментарий


                                                • #84
                                                  новичок в БУ Вам в другой форум
                                                  http://dom.bankir.ru/forumdisplay.php?f=64

                                                  Комментарий


                                                  • #85
                                                    новичок в БУ расчетные документы действительны к предъявлению в течении 10 календарных дней в банк-эмитент.
                                                    Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                                                    Комментарий


                                                    • #86
                                                      правильно ли я поняла? платежные требования мы не имеем права вернуть.

                                                      Комментарий


                                                      • #87
                                                        Размещаем депозит в Банке России с 13 по 20 вкл. По 302-П получается 8 дней, т.е. счет 31904.
                                                        Но, в положении 203-П "О порядке проведения ЦБ РФ депозитных операций" введено понятие "спот-неделя", где срок отсчитывается со следующего дня операции и они у себя счет показывают 31303.
                                                        Никто с таким не сталкивался?
                                                        "О, как сладостно заниматься фигней".

                                                        Комментарий


                                                        • #88
                                                          nikonova, а почему 8 дней? по гк исчисление срока же начинается со дня, следующего за датой, которой определено его начало. значит, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20.
                                                          Keep walking...

                                                          Комментарий


                                                          • #89
                                                            Sand

                                                            Читаем п.1.20. 302-П

                                                            Суммы на соответствующие счета по срокам относятся в момент совершения операций. Сроки определяются с момента совершения операций (независимо от того, какая дата указана в документе, ценной бумаге). Группировка счетов по срокам до их окончания должна производиться программным путем.
                                                            "О, как сладостно заниматься фигней".

                                                            Комментарий


                                                            • #90
                                                              nikonova По-моему ты заработалась. Сто раз уж обсуждали. 7 дней будет.
                                                              Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                                                              Комментарий

                                                              Пользователи, просматривающие эту тему

                                                              Свернуть

                                                              Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1.

                                                              Обработка...
                                                              X