29 января, среда 03:35
Bankir.Ru

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

302-П Начисление процентов по корсчетам

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • #91
    Такая
    Днем уплаты откорректировала бы, если бы нерез уже после отчетной даты сообщил, что ставки в прошлом периоде изменилась
    Одно дополнение. Нерез ничего не сообщает. Он выплачивает и все. Ему наш метод начислений и ЦБ фиолетовы.

    К примеру: разница между процентами начисленными и полученными составляет 3000 USD. Делать корректировку? ИМХО, бред. Нет арифметической уверенности - нет начисления.

    Комментарий


    • #92
      SimplyK
      Я уже писала, что нам сообщает.
      А есть возможность запросить ставки у него?
      И тут не в методе начисления речь.

      Комментарий


      • #93
        SimplyK ИМХО, бред
        тогда чего обсуждаем, если все решили уже.
        Мы же тут делимся опытом и мнениями.

        Комментарий


        • #94
          Такая
          А есть возможность запросить ставки у него?
          Нет, на 99%. И договора с ним нет, к тому же.
          тогда чего обсуждаем, если все решили уже
          Решили, но можем и перерешить) Если выяснится что-нибудь интересное.

          Комментарий


          • #95
            Если в договоре не указана дата когда нам перечисляют %% доход, но на 47427 можно держать и не переносить на 45911 до момента когда заплатят?

            Комментарий


            • #96
              Олиус если у вас в договоре нет даты, то как тогда может быть просрочка? она же от какой-то конкретной даты считается?

              Комментарий


              • #97
                Олиус Если в договоре не указана дата
                Это так же с нрезом?
                Так издеваются на русскими банками?

                Комментарий


                • #98
                  Олиус
                  Если в договоре не указана дата
                  То резидента надо пнуть, чтобы эта дата появилась,
                  А про нерезидентов я уже говорила.

                  Такая
                  Так издеваются на русскими банками?
                  Они не издеваются. У них это нормальная практика работы. Это ЦБ над нами издевается.

                  Комментарий


                  • #99
                    Если бы у нас было как у нерезидентов - вот бы жизнь была)))

                    Комментарий


                    • Коллеги, такой вопрос, как думаете,по договору с RZB проценты начисляются ежемесяно с 1 по 31 число, выплачиваются в начале след. месяца по ставке RZB. Следует ли признавать проценты определенными, если конкретная дата уплаты неизвестна?

                      Комментарий


                      • И еще вопрос, правильно ли я понимаю, что , если мы признаем получение процентов неопределенным и отражаем их по факту получения, то не можем классифицировать данный корсчет в 1 или 2 КК и значит, должны создать резерв по остатку на корсчете?

                        Комментарий


                        • Pale Следует ли признавать проценты определенными, если конкретная дата уплаты неизвестна?
                          конечно.
                          Почему сомнения?
                          Уже не кассовый метод, уплата не влияет.

                          Мы же начисляем комиссии по клиентам, даже если не знаем, уплатят они их нам или нет

                          Комментарий


                          • Такаястало быть так? В последний рабочий день месяца
                            Д 47427 К 70601
                            В день уплаты
                            Д 30114 К 47427

                            Комментарий


                            • Pale
                              стало быть так?
                              Так.

                              не можем классифицировать данный корсчет в 1 или 2 КК и значит, должны создать резерв по остатку на корсчете
                              Это утопия. Желания резервировать миллионы нет.
                              Покажите, где это прописано.

                              Комментарий


                              • Pale
                                Как мне кажется, признание получения дохода (процентов) неопределенным и возможность определить сумму дохода - разные вещи,а классификация в определённую категорию качества предполагается именно первым тезисом (пп.в п.3.1.Прил.3 к 302-П).
                                Пока человек в состоянии творить добро. ему не грозит опасность столкнуться с неблагодарностью.

                                Комментарий


                                • Коллеги, подскажите...
                                  Если все-таки проценты по корсчету НОСТРО нереза начисляем в конце месяца, а он присылает нам раз в квартал сумму процентов отличную от нашей начисленной, м`еньшую. Делаем корректировку.
                                  По какому курсу корректировать доходы? По текущему (даты получения процентов), но тогда по сути на доходном счете будет погрешность из-за отличия курсов начисления и получения?
                                  Но иначе как? Если пересчитать проценты по курсу начисления не представляется возможным (бог его знает, как у них там все меняется)?
                                  Как в ваших банках выкручиваются?

                                  Комментарий


                                  • ke_plus Мы по нерезам, отражаем проценты по факту получения, закрепили в УП, что доход неопределен.

                                    Комментарий


                                    • Pale
                                      Это проценты. На внебалансе начисляете? Резерв под остаток на корсчете повышенный формируете?
                                      Насколько мне не изменяет память, если получение процентов неопределено - это 4-5 КК. Причем не только на проценты, а на весь банк.
                                      Или я что-то подзабыла?

                                      Комментарий


                                      • Такая Мы ссылаемся на пп б "сумма дохода может быть определена". Решили, что сумму определить не можем, в связи с этим отражаем по факту получения.Может это и не совсем корректно, но так решила глав.бух.

                                        Комментарий


                                        • Pale
                                          У меня перд глазами нет Консультанта, могу ошибаться.
                                          Но насколько я помню ( вроде в ГК есть), процент - это заранее объявленный доход.
                                          Остатки на каждый день известны.

                                          п. б на проценты распространяется?

                                          Комментарий


                                          • Такая С нерезидентами все сложно, т.к. ставка плавает, и какую они взяли ставку заранее не известно. Известно становится только по факту зачисления/списания.
                                            Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                                            Комментарий


                                            • CAP Это я в курсе.
                                              Почему бы не начислять по последней известной ставке с корректировкой в конце квартала?

                                              Комментарий


                                              • Такая А смысл? Гораздо проще считать, что сумма нам не известна и признавать доход по факту.
                                                Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                                                Комментарий


                                                • CAP
                                                  Где-то приводилось письмо про проценты с плавающими ставками, так там было сказано, начислять %, даже если точный размер ставки не звестенс последующей корректировкой.

                                                  Гораздо проще считать, что сумма нам не известна и признавать доход по факту.
                                                  безусловно, главное, чтобы потом не настучали

                                                  Комментарий


                                                  • Такая CAP
                                                    ИМХО процентная ставка, как правило, известна, либо вычисляема (отправная точка - Eonia, FF Rate), а вот последующие манипуляции корреспондентов-нерезов при начислении могут варьироваться. Тем не менее, однажды поняв их "иностранный" алгоритм, можно все рассчитать - трудно только предусмотреть все перерасчеты за бэк-вэлью, овердрафты и т.п. Поэтому вопрос корректировки (по какому курсу это делать) как раз и интересен.
                                                    Пока человек в состоянии творить добро. ему не грозит опасность столкнуться с неблагодарностью.

                                                    Комментарий


                                                    • Fler
                                                      А я бы не заморачивалась на курсПросто начисила бы в третий месяц разницу между полученным и ранее начисленным.
                                                      Неужели там настолько значимые суммы?

                                                      Комментарий


                                                      • Такая
                                                        Супер! Спасибо за авторитетное мнение, совпадающее с нашим пониманием - мы так в точности и делаем
                                                        Пока человек в состоянии творить добро. ему не грозит опасность столкнуться с неблагодарностью.

                                                        Комментарий


                                                        • Да, спасибо, мы тоже пришли к этому мнению.

                                                          Комментарий


                                                          • Подскажите, как сделать исправительную проводку после отчетной даты, если в 31-м декабря не были начислены проценты на корр. счет? если делать в 11-м то корр. счет нельзя корреспондировать со счетом 707 согласно п.3.2.3 302-П.

                                                            Комментарий


                                                            • shmv1507,
                                                              А с тем банком остатки по коррсчету сверили?
                                                              "О, как сладостно заниматься фигней".

                                                              Комментарий

                                                              Обработка...
                                                              X