16 сентября, понедельник 02:18
Bankir.Ru

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

"НДС уплаченный" согласно 302-П

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • "НДС уплаченный" согласно 302-П

    Уважаемые коллеги! Необходимо Ваше мнение ,какие проводки необходимо осуществлять в случае,когда услуга банком оказана, но реально комиссия клиентом не оплачена
    1 Д47423 на сумму без НДС
    К70601
    К60309 НДС

    или
    2.Д47423
    К70601 сумма комиссии без НДС
    а НДС в картотеку 2 или есть другие варианты?

  • #2
    Сообщение от shella Посмотреть сообщение
    Уважаемые коллеги! Необходимо Ваше мнение ,какие проводки необходимо осуществлять в случае,когда услуга банком оказана, но реально комиссия клиентом не оплачена
    1 Д47423 на сумму без НДС
    К70601
    К60309 НДС

    или
    2.Д47423
    К70601 сумма комиссии без НДС
    а НДС в картотеку 2 или есть другие варианты?
    Скорей всего первй вариант

    Комментарий


    • #3
      Д47423 на сумму без НДС
      К70601
      К60309 НДС

      shella , как это может быть "без НДС"? У Вас тогда арифметика не пойдет.

      Комментарий


      • #4
        shella 1ый вариант, только по 47423 - сумма с НДС
        Радуйся жизни!Пока ты ею недоволен, она проходит

        Комментарий


        • #5
          Вы не совсем правильно поняли, я имею ввиду следующее: Д-47423
          К-70601 сумма комиссии без учета НДС
          и 2-я проводка Д47423
          К60309 сумма НДС
          И второй вопрос ,который возникает: какую из дат следует учесть при определении налоговой базы по НДС в этом случае -дату фактического получения оплаты за оказанные услуги в соотв.с п.5 ст.170 НК, или дату оказания услуги в соотв. с отражением доходов по методу "начисления"? Комиссия то фактически клиентом не оплачена!

          Комментарий


          • #6
            Если Учетной политикой закреплен п.5 ст 170, то бух проводки возможны только по второму варианту, когда чистую сумму комиссии без НДС вы начисляете на счет дохода. НДС по "кассе",сумму неуплаченного/полученного НДС учитываете внесистемно, вряд ли здесь уместен сч.90902 . При составлении налоговой декларации по НДС из базы, которую вы считаете по счетам доходов,облаг ндс вычитаете сумму на сч.47423(комиссии с НДС)
            Название и характеристика сч 60309/60310 в 302-П остались "уплаченный ндс","полученный ндс".

            Комментарий


            • #7
              Название и характеристика сч 60309/60310 в 302-П остались "уплаченный ндс","полученный ндс".
              Тем не менее на семинаре что Соболев, что Волков при вопрос в лоб про НДС уплаченный, сказали, что мы слишком цепляемся к формулировкам и НДС уплаченный = НДС начисленный.

              Комментарий


              • #8
                мы слишком цепляемся к формулировкам а не пробовали перевести стрелки со здоровой головы обратно на больную и сказать, что "слишком цепляется к формулировкам" ихний надзор?
                Баракин чётко говорит "я за надзор не отвечаю". Интересно что остальные...

                Комментарий


                • #9
                  Баракин чётко говорит "я за надзор не отвечаю".
                  Я думаю, что остальные тоже самое скажут. Соболева я ловила с вопросом про НДС уже практически в дверях, так что "переводить стрелки" было некогда. Он едва ответил и поскорей сбежал от нас :-)
                  На Волкова ходила коллега.

                  Комментарий


                  • #10
                    LeRRa вряд ли здесь уместен сч.90902

                    Как это понимать? Вы что, будете делать платежное требование отдельна на сумму комиссии, отдельно на НДС?
                    Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                    Комментарий


                    • #11
                      Вы что, будете делать платежное требование отдельна на сумму комиссии, отдельно на НДС?
                      Считаешь это криминалом?
                      Радуйся жизни!Пока ты ею недоволен, она проходит

                      Комментарий


                      • #12
                        CHERRY Да нет. Только что, п/т на комиссию ставим в картотеку, а на НДС нет? Делаем вид, что клиент нам никакого НДСа не должен?
                        Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                        Комментарий


                        • #13
                          Считаешь это криминалом?
                          Не криминал, конечно.

                          А если комиссия к счету физика с НДС. По 222-П картотеки к счету физика быть не должно. Тогда как?

                          Комментарий


                          • #14
                            LeRRa Если Учетной политикой закреплен п.5 ст 170, то бух проводки возможны только по второму варианту, когда чистую сумму комиссии без НДС вы начисляете на счет дохода. НДС по "кассе",сумму неуплаченного/полученного НДС учитываете внесистемно, вряд ли здесь уместен сч.90902

                            Чего это он неуместен-то? Клиент должен 100 рэ плюс НДС - клиенту ставим на картотеку 100 рэ плюс НДС (118=). Намана вроде.

                            CAP Только что, п/т на комиссию ставим в картотеку, а на НДС нет? Делаем вид, что клиент нам никакого НДСа не должен?

                            Э, э, товарисчи!
                            Вы что это такое пишете?
                            От тебя, Борь, такого точно не ожидала: ты ж сам говорил, что картотека - это одно, а дебиторка другое. И что я вижу?!

                            90902 - учёт сумм расчётных документов, не оплаченных своевременно при отсутствии средств на счёте плательщега. И пошто расчётный документ суммы НДС лишается, в ум не возьму я никак.

                            Вы это прекратите, в общем

                            Комментарий


                            • #15
                              GB
                              А какое твое правильное мнение про начисление НДС на 60309?

                              Комментарий


                              • #16
                                Такая А какое твое правильное мнение про начисление НДС на 60309?

                                Моё правильное мнение таково: еретическое воззрение сие есть!

                                На 60309 суммам следует попадать только по поступлению живых деньгов с оным НДС. При частичной оплате - с оных частичных сумм выделяться, вестимо. По окончанию месяца на 60301 всем накопленным богатством переноситься и в бюджет затем перечисляться. Всё прочее - от лукавого.

                                Комментарий


                                • #17
                                  Такая А если комиссия к счету физика с НДС. По 222-П картотеки к счету физика быть не должно. Тогда как?

                                  С помощью настроек ритейлового блока ПО. У нас вот это формируется как неисполненная акция. Как у вас - не знаю, но как-то же ваша программа помнит задолженности физиков? научите ещё и этой. Хотя какой там НДС по физикам, смех один...

                                  Комментарий


                                  • #18
                                    GB Вы что это такое пишете?

                                    Минуточку? Это ж я задаю вопрос тем, кто считает, что вряд ли здесь уместен сч.90902 . Разве ты не видишь там ну очень вопросительных знаков?
                                    Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                                    Комментарий


                                    • #19
                                      CAP Это ж я задаю вопрос

                                      Меня возмущает даже тот факт, что ты задаёшь вопрос - вместо того, чтобы сразу уверенно дать отпор ревизионистам! Колеблешься с линией партии?!

                                      Комментарий


                                      • #20
                                        GB Не, это не мой метод. Надо человека подвести к правильному ответу, тогда он его никогда не забудет, а может еще и научится сам находить ответы на подобные вопросы...

                                        А если сразу уверенно дать отпор , то , как известно, действие равно противодействию, вернее противодействие равно действию...
                                        Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                                        Комментарий


                                        • #21
                                          GB
                                          резюмирую.
                                          По комиссиям и прочим услугам, оказываемым банком, которые облагаются НДС - инкассация, услуги депозитария и т.п.
                                          * для ЮЛ - начисляем на балансе на 47423 без НДС в день признания, отражаем на внебалансе на 90902 общую сумму с НДС при отсутвии средств.
                                          *для ФЛ - начисляем на балансе на 47423 без НДС в день признания.

                                          Комментарий


                                          • #22
                                            GB С помощью настроек ритейлового блока ПО.
                                            В ритейле у нас начисление на виртуальных счетах. Да, там нет комиссий с НДС.

                                            Комментарий


                                            • #23
                                              Такая на 47423

                                              А вот это мы ещё на семинаре-то уточним...

                                              Комментарий


                                              • #24
                                                действие равно противодействию, вернее противодействие равно действию... Это ты блин старый физик правильно говоришь, жалко кнопку в репутацию тебе не дают ставить, говорят оценивал уже его

                                                Комментарий


                                                • #25
                                                  Сергей Фёдоров блин старый физик

                                                  Я конечно старый, но совсем не блин и не физик...
                                                  Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                                                  Комментарий


                                                  • #26
                                                    CAP Я конечно старый, но совсем не блин и не физик...

                                                    Ничего, не переживай - мы ведь тебя любим совсем не за это

                                                    Комментарий


                                                    • #27
                                                      GB Спасибо на добром слове. Страноо было бы однако, если бы за это любили. Ща нам модератор скажет, где надо любовь обсуждать....
                                                      Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                                                      Комментарий


                                                      • #28
                                                        CAP ну, фрагментарных ремарок за любовь и дружбу он и сам не чурается. Так шта не переживай и сейчас: как говорится - "обойдётся, старый!"

                                                        PS. Всё-всё, оfftop off!

                                                        Комментарий


                                                        • #29
                                                          Такая * для ЮЛ - начисляем на балансе на 47423 без НДС в день признания, отражаем на внебалансе на 90902 общую сумму с НДС при отсутвии средств.
                                                          АБС свихнется
                                                          Радуйся жизни!Пока ты ею недоволен, она проходит

                                                          Комментарий


                                                          • #30
                                                            CHERRY
                                                            АБС свихнется
                                                            Ну так вроде к такому пришли в процессе обсуждения. А от чего свихнется?
                                                            Да и у нас юриков нет почти, мы физиконаправленный банк

                                                            Я вот что думаю, нам не хватает именно резюмирования после долгоко и нудного обсуждения.
                                                            Типа вопрос - долго спорили и осуждали - резюме


                                                            А то иногда читаешь и не понимаешь к какому выводу пришли и пришли ли.

                                                            А хочется всегда решения.

                                                            Комментарий

                                                            Пользователи, просматривающие эту тему

                                                            Свернуть

                                                            Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1.

                                                            Обработка...
                                                            X