Текущая практика
Вопросы совершенствования банковского надзора в первую очередь касаются непосредственно ЦБ. Однако мне кажется небезынтересными нововведения, которые применяются в инспекционной деятельности. На сегодняшний момент каких-либо потрясений в ней не предвидится. Мы будем двигаться в заданном направлении, но, тем не менее, это направление в ближайшей перспективе будет совершенствоваться. Из основных механизмов и процедур, испытываемых инспекцией, хотелось бы отметить вопрос, связанный с централизацией.
Централизация инспекционной деятельности началось с текущего года, хотя эксперимент проводился и ранее. На сегодняшний момент на централизацию деятельности перешли территориальные учреждения, расположенные в трех федеральных округах: Северо-Западном, Дальневосточном и Сибирском. В дальнейшем планируется присоединение к централизации регионов, расположенных в Уральском и Центральном федеральных округах. В 2013 году добавятся Кавказ и Поволжье, еще через год — Москва. Предполагается, что централизация инспекционной деятельности будет полностью завершена к 2014 году.
Естественно, возникает вопрос, что это даст. Мы считаем, что данное направление позволит повысить качественный уровень и усовершенствовать те механизмы и процедуры, которые применяются на сегодняшний момент. В частности, это направление позволит усилить контроль за результатами инспекционных проверок, причем можно также говорить и обо всем процессе инспекционной деятельности, начиная с момента планирования, подготовки к проверке и ее проведению. В этой связи те отделы, которые создаются сейчас в рамках главной инспекции, — это еще и подразделения внутреннего контроля со стороны центрального аппарата.
Также предполагается, что такие процедуры позволят двигаться вперед и осуществлять мониторинг проверок, а при необходимости — корректировать некоторые действия. Кроме того, централизация позволяет унифицировать инспекционную деятельность, в этой части предполагается стандартизация актов проверок. Причем здесь следует иметь в виду и значительное сокращение объемов этих актов. Речь прежде всего идет об основном тексте акта и концентрировании в нем той информации, которая необходима пользователю — банку и надзорному органу. В этих целях разрабатывается специальное программное обеспечение, которое мы называем электронным макетом акта инспекционной проверки. Будет создан дополнительный инструмент для анализа получаемой информации и формирования акта. Мне кажется важным, что достаточно большой объем информации будет запрашиваться в электронном виде. Это сократит время проверки. Также получит развитие линия по совершенствованию процедур и сроков проведения проверок, которая была взята ЦБ. В прошлом было много нареканий в адрес ЦБ, связанных с многочисленными проверками одних и тех же банков. Отчасти решить эту проблему позволит централизация. Для повышения качества проверок проводятся одновременные ревизии головных офисов и других структурных подразделений кредитных организаций. Данный механизм позволяет концентрировать контроль и определять риски, которые испытывает кредитная организация в своей деятельности. С другой стороны, это ведет к сокращению количества проверок.
Нововведения
Сейчас развивается направление тематических ревизий. Проведение подобных проверок позволяет сконцентрироваться на проблемных местах деятельности кредитных организаций и более четко проявлять те моменты, которые, с точки зрения надзора в целом, требуют непосредственной оценки со стороны надзорного органа. Акцент будет делаться на оценку рисков и систему управления рисками.
Почти во всех кредитных организациях наблюдаются ошибки в оценках рисков. Более детальный анализ позволяет выявить отклонения. Основной недостаток — фиксирование резерва на минимальном уровне. Мало внимания уделяется качеству оценки обеспечения, оценка финансового положения тоже нуждается в совершенствовании. Если мы говорим о вопросах, связанных с финансовым положением заемщика. то здесь банки применяют собственные наработки, используется масса коэффициентов. Но встает вопрос: насколько они эффективны в оценке? Мне бы хотелось порекомендовать более четко применять механизм и разрабатывать соответствующие процедуры по оценке деятельности заемщика. В отдельных кредитных организациях речь идет о том, что одновременно с кредитным оценивается отраслевой и страховой риски, а также риск концентрации, который не регламентируется нормативами ЦБ.
Вопрос о системе управления рисками не нов. Стоит отметить этап оценки банка с точки зрения вступления в систему страхования вкладов. На уровне федерального закона было закреплено, что основные показатели тут — по корпоративному управлению и управлению рисками. На этапе вступления банка в ССВ внимание было обращено на эти направления деятельности кредитной организации. Базель II позволил нам несколько по-иному взглянуть на оценку рисков кредитных организаций. Мы поняли, что те системы управления рисками, которые созданы на сегодняшний момент банками, еще далеки от совершенства и требуют развития. В этой связи могут помочь рекомендации, данные в текущем году Центральным банком. Если вы возьмете на вооружение те подходы, которые изложены в данном документе, для вас не будет неожиданностью внедрение этих механизмов со стороны ЦБ, когда будут внесены поправки в закон и рекомендации превратятся в необходимость.
Еще хотелось бы обратить внимание на процедуры по выборке, используемые Банком России при осуществлении проверки. В основном, мы проверяем 30 крупнейших активов. К сожалению, кредитные организации, зная об этих подходах, стали стараться подстраивать свою деятельность, чтобы не показывать риски. Последние проверки кредитных организаций показали необходимость совершенствования со стороны ЦБ механизма по выборке. Будет продолжена практика обсуждения предварительных результатов с кредитными организациями. Речь будет идти о тех моментах деятельности, которые вызывают наибольшую озабоченность со стороны надзорных органов. Такие процедуры встреч с руководством и собственниками кредитных организаций в момент проверок позволяют решать проблемы на более ранней стадии и менее болезненными средствами.
Также отмечу развитие взаимодействие ЦБ с другими надзорными организации. Это позволяет нам оперативно выявлять недобросовестные кредитные организации. В дальнейшем это направление тоже будет развиваться. и у банков появится больше возможностей узнавать подробности о тех юридических лицах, которые обращаются к ним за кредитами.
По материалам выступления на банковском форуме в Сочи 2 сентября 2011 года
