«Кто не рискует, то не пьет шампанское», - применительно к банковской сфере не подходит абсолютно. «Злом является не риск сам по себе, а только тот риск, который неверно оценен и которым неправильно управляют» - вот такое изречение в качестве эпиграфа к своей книге выбрала автор, сразу выделяя основную идею.
Книгу «Анализ кредитных рисков» Натальи Костюченко можно признать реально первым непереводным изданием, посвященным проблематике оценки рисков при кредитовании реального сектора экономики. Тем более приятно, что написана она не чистым теоретиком – материал основан на шестилетней практике работы в отделе кредитования и оценки кредитных рисков в коммерческих банках. Книга предназначена для широкого круга читателей, не только для банковских работников, работающих в данной специализации, не только для студентов и преподавателей экономических факультетов.
Весьма интересен и полезен этот труд будет для потенциальных заемщиков - не только как пособие для того, чтобы оценить собственную компанию глазами кредитного инспектора банка, но и, самое главное, грамотно и качественно подготовить заявку на кредит. Материал изложен очень подробно – начиная от самого понятия банковского риска, анализа, до особенностей кредитных рисков отдельных видов ссуд и методов минимизации рисков. В книге масса конкретных примеров из практики оценки рисков, в том числе сложных проектов. Следует отметить, подход автора, ориентированный на анализ основных проблем и ошибок, наиболее часто встречающихся при анализе кредитных рисков.
Вызывает уважение и смелость автора в изложении своей точки зрения, касательно оценки рисков, и попытка переосмыслить, утвердившиеся экономические догмы в сфере анализа платежеспособности заемщика. Особое внимание рекомендуется читателям уделить основной главе, касающейся непосредственно анализа рисков - здесь систематизированы и детализированы подходы анализа и структуры рисков. Основная часть книги посвящена непосредственно анализу кредитных рисков: странового, регионального, отраслевого, производственного, платежного, рисков клиента, проекта, обеспечения. Касаясь каждого из них, автор скрупулезно рассматривает особенности его анализа и негативные факторы, на основании которых и определяется уровень риска.
Отдельное внимание уделяется анализу кредитных рисков, возникающих при финансировании наиболее сложных проектов, предоставлении ссуд специфических видов, а также способам снижения рисков еще на этапе рассмотрения заявки и в процессе обслуживания кредита. Сотрудников кредитующих подразделений должен заинтересовать проведенный коллегой анализ недостатков в работе кредитных подразделений банков и предложения по ее оптимизации.
С одной стороны, материал изложен вполне простым и понятным языком, а последовательность структуры не даст запутаться и потерять нить. Однако нюансы анализа рисков достаточно трудно будет понять молодым специалистам, не имеющим достаточного опыта работы в банке или не сталкивающимся с вопросами кредитования, а объем практического материала может нагнать скуку на профессионалов. Но, учитывая направленность книги, подобная детализация и скрупулезность автора принесет огромную пользу при ознакомлении с формами заключений и подробным порядком анализа рисков, выводами и предложениями риск-менеджера.
В целом, рецензируемое издание дает хорошее, глубокое представление о круге вопросов, затрагивающих анализ кредитных рисков, практических методов их минимизации. «Анализ кредитных рисков» Натальи Костюченко можно считать одной из лучших, может быть даже единственной, в российской научной литературе по данной проблематике на сегодняшний день.
