Правовое регулирование банковской деятельности

Указание ЦБР от 9 июня 2009 г. N 2250-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 6 мая 2003 года N 225-П "О Справочнике банковских идентификационных кодов участников расчетов, осуществляющих платежи через расчетную сеть Центрального банка Российской Федерации (Банка России)"

Зарегистрировано в Минюсте РФ 06 июля 2009 г. Регистрационный N 14229

Расширен перечень организаций, которые могут осуществлять платежи через расчетную сеть ЦБР.

В перечень включены организации, не являющиеся кредитными, корреспондентские счета которых открыты в подразделениях расчетной сети Банка России.

Определены правила включения (исключения) данных клиентов в Справочник БИК России и указания (изменения) их реквизитов.

Так, сведения о клиенте включаются на основании соответствующего распорядительного акта ЦБР и представления территориального учреждения, в составе которого действует данное подразделение расчетной сети. Если корреспондентский счет открывается в первом операционном управлении Банка России, требуется представление этого управления.

Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России".

(информация рассылки сайта http://www.garant.ru)

Постановление Правительства РФ от 7 июля 2009 г. N 548 "О внесении изменений в постановление Правительства Российской Федерации от 19 марта 2009 г. N 244"

В 2009 г. из федерального бюджета выделяются субсидии российским банкам, предоставившим физлицам в этом году кредиты на приобретение легковых автомобилей.

Согласно изменениям, указанные субсидии предоставляются в части возмещения выпадающих доходов по кредитам физлиц на приобретение не только легковых, но и иных отечественных автомобилей. Пои этом их стоимость должна составлять не более 600 тыс. руб. (а не 350 тыс. как ранее), а полная масса - не более 3,5 тонн.

Перечень таких автомашин определяет Минпромторг России.

Предоплата физлицами по указанным кредитам должна вноситься в размере не менее 15% от стоимости автомашины, а не 30%, как ранее. Предельный срок действия самих кредитных договоров не может превышать 36 месяцев. Ранее срок действия договора должен был истекать не позднее 31 декабря 2011 г.

На получение таких субсидий теперь могут рассчитывать не только российские кредитные организации с 50% участием РФ или ЦБР (и их дочерние компании), но и кредитные организации, собственный капитал которых по состоянию на 1 апреля 2009 г. составляет не менее 70 млрд. руб.

Пересмотрен объем средств, планируемых к выделению из федерального бюджета на эти цели. В 2011 г. планируется выделить не 2000000 тыс. руб., а 1500000 тыс. руб., а в 2012 г.- 500000 тыс. руб.

(информация рассылки сайта http://www.garant.ru)

Указание ЦБР от 14 апреля 2009 г. N 2214-У "О порядке направления запросов и получения информации из Центрального каталога кредитных историй субъектом кредитной истории и пользователем кредитной истории посредством передачи заявления через нотариуса" Зарегистрировано в Минюсте РФ 29 июня 2009 г. Регистрационный N 14161

Заемщик вправе получить информацию о бюро кредитных историй, в котором хранится его кредитная история, подав запрос в Центральный каталог кредитных историй (ЦККИ) через нотариуса. В таком же порядке может подать запрос и банк - потенциальный кредитор.

Нотариус обязан установить личность обратившегося к нему лица. При этом банк - потенциальный кредитор должен представить нотариусу документально зафиксированное согласие заемщика на получение кредитного отчета для заключения договора займа (кредита). Если в качестве заемщика выступает организация или предприниматель, нотариусу представляется оригинал либо заверенная копия свидетельства о его госрегистрации. Экземпляр согласия и свидетельство остаются у нотариуса на хранение.

Нотариус направляет по электронной почте в Федеральную нотариальную палату запрос для последующей передачи его в ЦККИ. Приведен перечень ключевых реквизитов запроса. Обратившемуся может быть выдано свидетельство о передаче запроса.

После получения ответа ЦККИ из Федеральной нотариальной палаты нотариус информирует об этом заемщика (банк) не позднее следующего рабочего дня. Ответ может быть передан по адресу и способом, указанными обратившимся лицом.

Установлены порядок и форма направления ответов ЦККИ.

Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России".

(информация рассылки сайта http://www.garant.ru)

Указание ЦБР от 2 июня 2009 г. N 2242-У "О внесении изменения в пункт 5.2 Указания Банка России от 16 января 2004 года N 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов" Зарегистрировано в Минюсте РФ 23 июня 2009 г. Регистрационный N 14120

Для оценки финансовой устойчивости банка, достаточной для участия в системе страхования вкладов, применяется несколько групп показателей. К группе показателей оценки доходности относится показатель рентабельности активов - процентное отношение финансового результата банка к средней величине активов.

Изменен порядок расчета финансового результата банка (далее - ФР). ФР представляет собой показатель "Прибыль до налогообложения" либо "Убыток до налогообложения", увеличенный на размер налогов и сборов, относимых на расходы, и величину отрицательной переоценки ценных бумаг и уменьшенный на величину положительной переоценки ценных бумаг.

Показатели прибыли и убытка, а также размер налогов и сборов содержатся в отчете о прибылях и убытках (с 1 октября 2008 г. изменена форма этого отчета), величина переоценки - в форме "Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации" (изменена с 1 января 2009 г.).

Если выплаты из прибыли банка после налогообложения (распределения между акционерами, отчисления в резервный фонд) превышают величину прибыли после налогообложения или если данные выплаты произведены при допущенном убытке после налогообложения, то ФР уменьшается на сумму превышения таких выплат над прибылью после налогообложения или на сумму таких выплат при убытке после налогообложения.

Ранее ФР представлял собой показатель "Прибыль (убыток)", увеличенный на размер налогов и сборов и уменьшенный на величину расходов, произведенных за счет нераспределенной прибыли. В определенном случае предусматривалось увеличение ФР на сумму налогов, уплаченных из прибыли.

Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

(информация рассылки сайта http://www.garant.ru)

Постановление Правительства РФ от 23 июня 2009 г. N 526 "О Правилах направления информации о публичных торгах по продаже в ходе исполнительного производства заложенного недвижимого имущества для размещения в ceти Интернет"

Новая редакция Федерального закона об ипотеке предусматривает, что в Интернете должна размещаться информация о публичных торгах по продаже заложенной недвижимости в ходе исполнительного производства.

Определен порядок направления для размещения в Интернете информации, которая указывается в извещении о торгах: о дате, времени и месте проведения торгов, характере продаваемого имущества, начальной продажной цене.

Эти сведения размещается на официальных сайтах Федеральной службы судебных приставов и ее территориальных органов.

Лицам, обслуживающим сайты, информация направляется не позднее чем за 10 дней, но не ранее чем за 30 дней до проведения торгов.

Полученные данные размещаются в Интернете не позднее 1 рабочего дня и должны быть доступны пользователям для ознакомления круглосуточно без взимания платы и иных ограничений.

(информация рассылки сайта http://www.garant.ru)

Федеральный закон от 19 июля 2009 г. N 202-ФЗ "О внесении изменений в главы 23 и 25 части второй Налогового кодекса Российской Федерации и о признании утратившими силу отдельных положений Федерального закона "О внесении изменений в часть первую, часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации"

Согласно изменениям имущественный вычет по НДФЛ предоставляется и при покупке земельного участка (его доли) для индивидуального жилищного строительства, или если на участке расположен приобретаемый жилой дом (доля в нем). Ранее вычет действовал только в отношении квартир, домов, комнат (долей в них).

К доходам, не облагаемым НДФЛ, дополнительно отнесена материальная выгода от экономии на процентах по займам, полученным для погашения ипотечных кредитов на покупку земельного участка; суммы единовременной материальной помощи, оказываемой работодателями члену (членам) семьи бывшего работника-пенсионера, а также пенсионеру в связи со смертью члена (членов) семьи.

Также не облагаются НДФЛ доходы, полученные при продаже физлицом автомобилей. При этом до снятия машины с учета она должна быть зарегистрирована на налогоплательщика как минимум три года. Со 125 тыс. руб. до 250 тыс. руб. увеличен размер вычета по НДФЛ при продаже имущества, не являющегося недвижимым.

Уточнен порядок определения предельной величины процентов по долговым обязательствам, признаваемых расходом при налогообложении прибыли.

Напомним, что с 1 сентября 2008 г. предельная величина процентов равна ставке рефинансирования Банка России, увеличенной в 1,5 раза, при оформлении долгового обязательства в рублях и 22% по долговым обязательствам в иностранной валюте. Данное правило первоначально планировалось применять до 31 декабря 2009 г.

С 1 августа по 31 декабря 2009 г. применяется увеличенный коэффициент ставки рефинансирования. Он равен 2.

Федеральный закон вступает в силу со дня его официального опубликования, за исключением положений, для которых установлены иные сроки вступления в силу.

(информация рассылки сайта http://www.garant.ru)

Федеральный закон от 17 июля 2009 г. N 168-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О дополнительных мерах по поддержке финансовой системы Российской Федерации"

Предусмотрена возможность предоставления Внешэкономбанком субординированных кредитов (займов) без обеспечения.

Ранее такие кредиты предоставлялись, если банк получит от третьих лиц субординированный кредит и (или) суммы в оплату взноса в свой уставный капитал. Объем кредита не мог превышать сумму средств, полученных от третьих лиц. Применялась схема 1:1.

Субординированный кредит предоставляется по схеме 1:3. Это означает, что объем субординированного кредита может в 3 раза превысить сумму вновь привлекаемых банком средств третьих лиц.

Дополнительные субординированные кредиты предоставляются до 2010 г. на срок до 2020 г. Ставка - 9,5% годовых.

Средства Фонда национального благосостояния в размере 40 млрд руб. предусмотрены для выдачи кредитов ОАО "Агентство по ипотечному жилищному кредитованию". Эти средства размещаются во Внешэкономбанке на депозиты по ставке 8,5% годовых. Процентная ставка кредитования - 9,5% годовых.

Федеральный закон вступает в силу со дня его официального опубликования.

(информация рассылки сайта http://www.garant.ru)

Федеральный закон от 19 июля 2009 г. N 193-ФЗ "О внесении изменения в статью 11 Федерального закона "О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года"

Федеральный закон касается санации ряда системно значимых банков. В сентябре-октябре 2009 г. до вступления в силу ФЗ "О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года" Минфином России и Банком России были приняты решения о санации системно значимых банков, испытывавших существенные проблемы с платежеспособностью (КИТ Финанс Инвестиционный банк (ОАО), ОАО АКБ "Связь-Банк", ОАО "Собинбанк", ЗАО "ГЛОБЭКСБАНК", ОАО "ЯРСОЦБАНК", АКБ "РОССИЙСКИЙ КАПИТАЛ"(ОАО)).

Процедура санации указанных банков проводилась вне рамок вышеназванного ФЗ и без участия Агентства по страхованию вкладов. Поэтому Банк России не вправе был использовать предусмотренные впоследствии послабления: возможность не вводить в отношении санируемых банков запрет на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и открытие банковских счетов физическим лицам; не отзывать лицензию на осуществление банковских операций; предоставлять отсрочки по внесению суммы недовнесенных средств в обязательные резервы, депонируемые в ЦБР.

Принятый ФЗ предоставляет Банку России возможность принимать такие решения в отношении банков, меры по предупреждению банкротства которых были предприняты в период с 15 сентября по 28 октября 2008 г. При этом указанные меры должны соответствовать плану мер по предупреждению банкротства банков в случае утверждения впоследствии такого плана Комитетом банковского надзора Банка России.

Федеральный закон вступает в силу со дня его официального опубликования.

(информация рассылки сайта http://www.garant.ru)

Федеральный закон от 19 июля 2009 г. N 192-ФЗ "О внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации и статью 45 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"

С 26 августа на 1 октября 2009 г. перенесен крайний срок внесения на рассмотрение в Госдуму проекта федерального бюджета и основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики на 2010-2012 гг. На месяц также перенесены сроки сверки с региональными органами власти исходных данных для подготовки проекта федерального бюджета.

Кроме того, на 10 дней сокращен максимальный срок рассмотрения проекта федерального бюджета в каждом из чтений. Ведомственная структура расходов федерального бюджета и распределение бюджетных ассигнований по разделам, подразделам, целевым статьям и видам будут утверждаться только на 2010 г. Это обусловлено неопределенностью в среднесрочном прогнозировании экономической ситуации в стране и мире.

В связи с этим в 2009 г. также приостанавливается требование о представлении одновременно с проектом федерального бюджета ожидаемых итогов и уточненного прогноза социально-экономического развития страны, а также оценки ожидаемого исполнения федерального бюджета в текущем финансовом году.

Кроме того, показатели сводной бюджетной росписи федерального бюджета и лимиты бюджетных обязательств предполагается утвердить только на 2010 г.

На 2009 г. приостановлены и ограничения по срокам принятия налоговых изменений. Согласно этим ограничениям налоговые изменения должны быть одобрены минимум за месяц до внесения в парламент проекта бюджета. В противном случае они должны вступать в силу не ранее 1 января года, следующего за очередным финансовым годом.

Федеральный закон вступает в силу со дня его официального опубликования.

(информация рассылки сайта http://www.garant.ru)

Федеральный закон от 18 июля 2009 г. N 190-ФЗ "О кредитной кооперации"

Определены новые основы создания и деятельности кредитных потребительских кооперативов.

Под кредитным кооперативом понимается некоммерческая организация, чья деятельность состоит в организации финансовой взаимопомощи ее членов (пайщиков) - граждан и юридических лиц. Взаимопомощь будет осуществляться посредством объединения паенакоплений (паев) и привлечения средств пайщиков и иных средств, а также посредством предоставления пайщикам займов.

Кредитный кооператив сможет привлекать денежные средства на основании: договоров займа (с юридическими лицами) и договоров передачи личных сбережений (с физическими лицами). Займы будут предоставляться на основании договоров займа, заключаемых между кооперативом и заемщиком - членом кооператива. Установлены ограничения деятельности кооператива в целях обеспечения его финансовой устойчивости. В этих же целях утверждены финансовые нормативы (величина резервного фонда, максимальная сумма денежных средств, привлеченных от одного пайщика, минимальная величина паевого фонда и др.). Кооператив сможет страховать свои имущественные интересы.

Определены порядок создания, реорганизации и ликвидации кредитного кооператива, порядок приема в члены кооператива и прекращения такого членства, а также порядок управления кооперативом. Предусмотрены источники формирования имущества кооператива и правила распределения его доходов.

Приведены особенности деятельности кредитных кооперативов, членами которых являются граждане.

Кроме того, урегулированы вопросы создания и деятельности кредитного кооператива второго уровня (он объединяет не менее 5 кредитных кооперативов), союзов (ассоциаций) кредитных кооперативов и саморегулируемых организаций кредитных кооперативов.

Признается утратившим силу ФЗ "О кредитных потребительских кооперативах

граждан". ФЗ вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования, за исключением некоторых его положений. Например, финансовые нормативы нужно применять по истечении 1 года после дня вступления в силу данного ФЗ.

(информация рассылки сайта http://www.garant.ru)

Федеральный закон от 18 июля 2009 г. N 181-ФЗ "Об использовании государственных ценных бумаг Российской Федерации для повышения капитализации банков"

Государство получило право осуществлять меры по повышению капитализации банков путем обмена облигаций федерального займа на привилегированные акции таких банков.

Процедура повышения капитализации будет включать следующие этапы: размещение банком привилегированных акций; эмиссия РФ облигаций федерального займа; заключение договора мены привилегированных акций на облигации федерального займа.

Установлены требования к банкам, которые смогут разместить привилегированные акции в рамках указанной процедуры, а также определены условия выпуска привилегированных акций. Максимальный объем таких акций не должен превышать 100% величины основного капитала банка по состоянию на 1 июля 2009 г. При этом общая номинальная стоимость привилегированных акций не должна быть менее 25 млн. руб. Эмиссию облигаций федерального займа со сроком погашения не позднее 31 декабря 2019 г. и ежегодной выплатой купонного дохода будет осуществлять Правительство РФ вплоть до 31 декабря 2010 г. Банки смогут заключить договоры мены с уполномоченным федеральным органом исполнительной власти (этот орган определит Правительство РФ).

С даты завершения размещения привилегированных акций РФ получит право назначить представителя в состав совета директоров (наблюдательного совета) банка, право вето в отношении некоторых решений банка, право отчуждать привилегированные акции (после 1 января 2016 г.). Определены сроки и условия выкупа привилегированных акций акционерами - владельцами обыкновенных акций банка и самим банком. После 1 января 2016 г. привилегированные акции можно будет приобрести у РФ в порядке приватизации. Владелец привилегированных акций спустя 10 лет после их размещения сможет требовать у банка конвертации привилегированных акций в обыкновенные. ФЗ вступает в силу со дня его официального опубликования.

(информация рассылки сайта http://www.garant.ru)

Ведущий обзора
Светлана Свинчукова -
zakon@bankir.ru

На рассылки сайта Банкир.Ру можно подписаться/отписаться по адресу - http://www.bankir.ru/about/mail