Программа семинара:
1. Положение № 308-П от 20.07.2007 г.
– порядок формирования и представления информации;
– контроль и основные ошибки.
2. Ответы на вопросы по отчетности.
2.1. Паспорта сделок и ведомости банковского контроля:
– порядок формирования, ведения, особенности переоформления паспортов сделок,
– порядок и особенности ведения ведомостей банковского контроля.
2.2. Формы отчетности 0409664, 0409665, 0409601:
– порядок формирования,
– контроль (в том числе межформенный контроль) и основные ошибки,
– порядок представления корректировок.
3. Практика проверок банков. Контроль за соблюдением коммерческими банками валютного законодательства со стороны МГТУ Банка России. Типичные нарушения, выявляемые в ходе проверок.
4. Порядок проведения валютных операций и валютный контроль уполномоченных банков.
4.1. Федеральный закон № 173-ФЗ:
– требования к порядку проведения валютных операций, в том числе между резидентами, наличными деньгами и осуществлении внешнеторговой деятельности;
– открытие счетов резидентами за рубежом и осуществление переводов на эти счета и с этих счетов. Режим счета, открытого за рубежом. Валютный контроль уполномоченных банков;
– порядок осуществления расчетов, требование обязательной репатриации, в том числе в связи с внесением изменений в Федеральный Закон № 173-ФЗ, порядок оформления документов.
4.2. Нормативные акты Банка России:
– Инструкция Банка России от 15 июня 2004 года № 117- И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок» (с изменениями и дополнениями);
- Положение Банка России от 1 июня 2004 года № 258-П «О порядке представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций» (с изменениями и дополнениями);
– Инструкция Банка России от 30 марта 2004 года № 111-И «Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации»;
– Документы валютного контроля. Указание Банка России № 1950-У «О формах учета по валютным операциям, осуществляемым резидентами, за исключением кредитных организаций и валютных бирж»;
– Указание Банка России от 12.08.2008 г. № 2052-У;
– Указание Банка России от 26.09.2008 г. № 2080-У.
4.3. Документы валютного контроля, паспорта сделок, порядок оформления и переоформления. Режим транзитного валютного счета. Частные случаи оформления (переоформления) документов валютного контроля по практике применения нормативных актов. Проблемные вопросы. Частные ситуации оформления паспортов сделок (в том числе смешанных, при кредитовании нерезидентами импорта в Российскую Федерацию, проведения операций при уступке требования и переводе долгов), документов валютного контроля, представления подтверждающих документов. Операции, связанные с предоставлением и получением кредитов. Порядок расчета сроков, установленных Инструкцией № 117-И и Положением № 258-П.
4.4. Контроль уполномоченных банков за валютными операциями резидентов и нерезидентов, банковский контроль при совершении внешнеторговой деятельности, контроль за проведением операций, связанных с предоставлением и получением кредитов, займов.
4.5. Репатриация и контроль уполномоченных банков. Контроль уполномоченных банков за соблюдением резидентами и нерезидентами Федерального закона № 173-ФЗ. Валютный контроль за переводами средств на зарубежные счета резидентов, и по территории Российской Федерации".
4.6. Перспективы развития валютного контроля.
5. Комментарии к Положению Банка России от 20.07.2007 г. № 308-П
«О порядке передачи уполномоченными банками информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования», которое вступило в силу 16.10.2007 г.
5.1. Контроль уполномоченных банков за нарушением актов валютного законодательства и актов органов валютного регулирования, в том числе с учетом требований Постановлений Правительства Российской Федерации №№ 166 и 98.
6. Операции физических лиц. Федеральный закон № 127-ФЗ.
– Указание Банка России № 1868-У от 20.07.2007 г. «О предоставлении физическими лицами-резидентами уполномоченным банкам документов, связанных с проведением отдельных валютных операций»;
– Инструкция Банка России от 28.04.2004 г. № 113-И «О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц». Комментарии Инструкции Банка России № 113-И;
– Информационное письмо ДФМиВК № 38.
6.1. Режим счета резидента за рубежом и проблема репатриации выручки, проблемные вопросы. Документы, представляемые в уполномоченный банк при осуществлении переводов на счета, открытые за рубежом.
6.2. Переводы иностранной валюты и рублей из Российской Федерации и в Российскую Федерацию, по территории Российской Федерации. Близкородственные переводы.
6.3. Валютные операции в связи с осуществлением расчетов с платежными картами. Положение Банка России № 266-П, валютное регулирование и валютный контроль. Оформление ПС и представление справки. Идентификация в связи с Федеральным законом № 115-ФЗ (с изменениями, внесенными Федеральным законом № 121-ФЗ).
6.4. Валютный контроль за операциями физических лиц.
7. Внутренний валютный рынок. Покупка резидентами и нерезидентами иностранной валюты на внутреннем валютном рынке. Проблемные вопросы Инструкции Банка России № 111-И в связи с отменой обязательной продажи валютной выручки:
– представление резидентами и нерезидентами документов в уполномоченный банк при проведении валютных операций;
– обменные пункты уполномоченных банков, операции и иные сделки с наличной иностранной валютой и чеками. Проблемные вопросы. Инструкция Банка России № 113-И (с изменениями и дополнениями);
– операции с платежными картами физических лиц в соответствии с Инструкцией Банка России № 113-И и Постановлением Банка России № 266-П;
– проблемные вопросы применения Инструкции № 113-И (с изменениями и дополнениями). Инструкция № 113-И и вопросы идентификации с учетом Федерального закона № 121-ФЗ.
8. Информационные письма Департамента финансового мониторинга и валютного контроля Банка России.
9. Актуальные вопросы, связанные с осуществлением таможенными органами Российской Федерации валютного контроля.
9.1. Валютный контроль, осуществляемый таможенными органами при таможенном оформлении товаров в соответствии с выбранным таможенным режимом.
9.2. Декларирование товаров. Особенности заполнения таможенной декларации (ГТД).
Рассмотрение положений:
- Инструкции о порядке заполнения грузовой таможенной декларации и транзитной декларации, утвержденной приказом ФТС России от 04.09.2007 г. № 1057;
- Классификаторов нормативно-справочной информации, используемых для таможенных целей (приказ ФТС России от 21.08.2007 г. № 1003) и др.
9.3. Документы и сведения, представляемые таможенными органами при декларировании товаров в соответствии с выбранным таможенным режимом.
9.4. Внешнеторговый контракт как основной документ для осуществления валютных операций.
9.5. Взаимодействие таможенных органов с органами и агентами валютного контроля.
9.6. Реализация письма Банка России от 01.11.2008 г. № 137-Т « О повышении эффективности работы по предотвращению сомнительных операций». Рассмотрение запросов кредитных организаций о подтверждении фактов оформления таможенных деклараций.
9.7.Таможенный контроль в условиях Таможенного Союза.
9.8. Рассмотрение вопросов участников семинара.
10. Квалификация правонарушений валютного законодательства и актов Органов валютного регулирования. Ближайшие перспективы валютного законодательства, а также изменения КОАП РФ, ГК РФ, УК РФ. Минимизация рисков при осуществлении внешнеэкономической деятельности, при проведении валютных операций.
Стоимость участия составляет 17900 руб.
Для членов АРБ – скидка 10%
Регистрация по телефонам: (495) 2345-799 – многоканальный, 365-1107, 365-0107
e-mail: registration@ibdarb.ru