Содержание курса
1. Система нормативных актов по валютному регулированию и валютному контролю в Российской Федерации.
1.1. Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» № 173-ФЗ (с изменениями и дополнениями), императивные нормы. Регулирование порядка поведения валютных операций резидентами и нерезидентами, открытия и ведения резидентами счетов в банках, расположенных за пределами Российской Федерации. Режим счета, открытого за рубежом.
1.2. Основные нормативные акты Банка России.
- Инструкция Банка России от 15 июня 2004 года N 117- И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок" (с изменениями и дополнениями).
- Положение Банка России от 1 июня 2004 года № 258-П «О порядке представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций» (с изменениями и дополнениями).
- Инструкция Банка России от 30 марта 2004 года № 111-И «Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации».
- Указание Банка России № 1950-У "О формах учета по валютным операциям, осуществляемым резидентами, за исключением кредитных организаций и валютных бирж".
1.3. Постановления Правительства Российской Федерации.
1.4. Изменения нормативных актов Банка России: Инструкции Банка России от 15 июня 2004 года N 117-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок" (Указание Банка России от 12 августа 2008 г. N 2052-У), Положения Банка России от 1 июня 2004 года № 258-П "О порядке представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций" (УКАЗАНИЕ Банка России 26 сентября 2008 года № 2080-У). Положения Банка России от 20 июля 2007 г. № 308-П «О порядке передачи уполномоченными банками информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования (УКАЗАНИЕ Банка России 23 июля 2009 г. № 2265-У).
2.Порядок проведения валютных операций резидентами и нерезидентами. Императивные нормы валютного регулирования и валютного контроля:
- репатриация выручки от внешнеторговой деятельности;
- открытие и ведение счетов в уполномоченных банках и в банках за пределами Российской Федерации;
- представление обосновывающих документов;
- расчеты наличными деньгами.
- Режим счета, открытого за пределами Российской Федерации.
- Покупка, продажа иностранной валюты.
3. Основные документы валютного контроля. Паспорта сделок, справки. Порядок оформления, представления и ведения. Основные вопросы. Действия уполномоченных банков при оформлении и проведении валютных операций. Основные нарушения порядка оформления и ведения документов валютного контроля.
4. Oсобенности регулирования порядка проведения валютных операций физических лиц:
- покупки- продажи наличной иностранной валюты, переводов физических лиц без открытия счетов и переводов близким родственникам.. Инструкция Банка России от 28.04.2004 г. N 113-И "О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц";
- переводов денежных средств (наличными деньгами и в безналичном порядке), близкородственные переводы (Указание Банка России от 20.07.2007 г. №1868-У "О предоставлении физическими лицами-резидентами уполномоченным банкам документов, связанных с проведением отдельных валютных операций". Изменения в регулировании валютных операций физических лиц;
- операции платежными картами (Положение Банка России от 24 декабря 2004 г. № 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт»).
5. Нарушения валютного законодательства. Представление информации о нарушениях валютного законодательства. Положение ЦБ РФ от 20.07.2007 N 308-П "О порядке передачи уполномоченными банками информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства российской федерации и актов органов валютного регулирования" (с изменениями, внесенными Указанием № 2265-У). И практика его применения (с учетом последних изменений). Постановления Правительства Российской Федерации № 166, проблемные вопросы. Практика применения Положения Банка России №308-П на примере конкретных нарушений. Порядок применения Указания Банка России № 2265-У. Проблемные вопросы.
6. Информационные письма. Ответы на вопросы по практике применения валютного законодательства.
7. Квалификация правонарушений валютного законодательства, с учетом последних изменений нормативной правовой базы.
- Государственный финансовый контроль за осуществлением валютных операций резидентами и нерезидентами, не являющимися кредитными организациями и валютными биржами:
- ближайшие перспективы изменения валютного законодательства РФ, а так же планируемые изменения КоАП РФ, ГК РФ, УК РФ;
- предупреждение, выявление и пресечение правонарушений валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования;
- Осуществление взаимодействия Росфиннадзора с Банком России, таможенными и налоговыми органами, уполномоченными банками, а также профессиональными участниками рынка ценных бумаг, как агентами валютного контроля:
- правила представления органами и агентами валютного контроля в уполномоченный Правительством Российской Федерации, орган валютного контроля (Росфиннадзор) необходимых документов и информации;
- отдельные вопросы используемых в сфере валютного контроля информационных технологий.
- Ответственность за нарушения валютного законодательства и актов органов валютного регулирования:
- квалификация правонарушений, основания и условия ответственности;
- виды мер ответственности и порядок их применения в соответствии с нормами отраслевого законодательства (трудового права, гражданского права, уголовного права, законодательства об административных правонарушениях).
Стоимость семинара: 8 800 рублей. НДС не облагается.
Семинар проводят:
Артамонова Т.А. - начальник Управления координации взаимодействия с уполномоченными органами и международными органами Департамента финансового мониторинга и валютного контроля Банка России.
Плотникова Н.В. - начальник Управления валютного контроля РОСФИННАДЗОРА.
По окончании обучения ММФБШ выдает сертификат установленного образца.
ОФ ММФБШ оставляет за собой право внесения оперативных изменений в программу.
Телефон/факс для приема заявок на семинар: 8(499)943-9354; 98-41
e-mail: seminar@ifbsm.ru
Контактное лицо – Полуторная Галина
Сайт ММФБШ: www.ifbsm.ru
Полная форма заявки на участие в семинаре: www.ifbsm.ru/zayavka.php