23 августа 2017 г. новый стандарт онлайн-взаимодействия кредитных организаций с Федеральной налоговой службой приходит на смену предыдущему (№ 365-П):

  • Банкам нужно реализовать в своих АБС процедуру исполнения инкассового поручения. Первое, о чем стоит сказать, — не каждый запрос от Федеральной налоговой службы банк обязан исполнять. В письме ФНС России от 29.05.2014 № ЕД-4-2/10322 есть разъяснение о том, что на запросы данных по физ.лицам финансовая организация должна отвечать только в том случае, когда они подтверждены резолюцией руководителя вышестоящего налогового органа;
  • Проблема идентификации - возникнет и при расхождениях в написании фамильно-именной группы в запросе и в базе банка на одну или несколько букв.

Выдаваемый документ: Сертификат установленного образца

Содержание мероприятия:

Особенности взаимодействия банков и налоговых органов при направлении документов в электронном виде в связи с изданием Федерального закона от 28 июня 2013 года № 134-ФЗ и Положения Банка России от 06.11.2014 № 440-П:

  • Формы запросов в банк, решений о приостановлении (отмене приостановления) операций по счетам налогоплательщика, поручений налогового органа (проблемные вопросы).
  • Формы справок о наличии счетов в банке, об остатках денежных средств на счетах, об операциях на счетах и особенности их заполнения. (проблемные вопросы).
  • Регламент взаимодействия налоговых органов и банков (Версия от 25.08.2016). Новое в регламенте. Особенности начала, прекращения, временного приостановления и возобновлении электронного обмена. Особенности электронного взаимодействия с филиалами банков. Порядок обработки поручений, решений о приостановлении операций по счетам, запросов и других документов налогового органа в банке.
  • Требования к форматам электронных документов, служебных сообщений и архивов в редакции 3.00 (XML). Особенности использования XML-форматов.
  • Особенности подготовки банком сведений об остатках средств на счетах, ответов на запросы налогового органа, выписок по операциям на счетах и их направления в налоговый орган в электронном виде. Разделение файлов выписок на части.  Особенности формирования ответов при направлении запросов в головную организацию банка по всем филиалам.
  • Особенности электронного взаимодействия с банками в переходный период. Подготовка уведомлений о начале обмена, изменении условий обмена и реквизитов банка.
  • Система информирования банков о состоянии обработки электронных документов БАНКИНФОРМ.

Содержание Положения Банка России № 440-П:

  • комментарии к применяемым подходам реализации требований законодательства;
  • порядок обмена банков с налоговыми органами через Банк России;
  • особенности обмена при направлении банкам решений налоговых органов о приостановлении операций по счетам клиентов в банках в электронном виде через Банк России.

Расширение перечня документов, обмен которыми предусмотрен между банками и налоговыми органами Положением Банка России № 440-П и Приказом ФНС России № ММВ-7-2/520@, в соответствии с изменениями в Налоговом кодексе.

Изменения в служебных процедурах:

  • порядок начала обмена;
  • порядок завершения обмена (расторжения договора);
  • действия банка при изменении реквизитов;
  • возможность сохранения обмена при временном функционировании счета. 

Изменения в условиях осуществления документооборота в электронном виде между банками и ФНС России:

  • временной регламент обмена;
  • порядок определения возможности доставки банкам документов налоговых органов;
  • порядок определения времени получения банками документов налоговых органов;
  • порядок определения даты исполнения документов налоговых органов.

Иные изменения в правилах взаимодействия банков и ФНС России при исполнении норм Налогового кодекса.

Письмо Банка России от 13.04.2015 № 017-45-7/3320 «Об уточнении условий договоров, заключаемых между банком (в том числе в лице филиала банка) и Банком России (в лице территориального учреждения Банка России) для обмена сообщениями согласно Положению Банка России от 06.11.2014 № 440-П», комментарии к изменению содержаний договоров.

Стоимость мероприятия: 8900 руб.
Форма обучения: Очно / Вебинар