На основании проведенной оценки Рейтинговое агентство AK&M подтвердило Общество с ограниченной ответственностью банк «Элита» (ООО банк «Элита») рейтинг кредитоспособности по национальной шкале «В++» со стабильными перспективами. Рейтинг «В++» означает, что ООО банк «Элита» относится к классу заемщиков с удовлетворительным уровнем надежности.

В качестве основного фактора, поддерживающего рейтинговую оценку ООО банк «Элита», выступает наличие собственников, обладающих высоким уровнем надежности и хорошей репутацией. Акционерами Банка является Калужская область в лице Министерства экономического развития Калужской области и ОАО «Корпорация развития Калужской области». На этих акционеров приходится 100% уставного капитала Банка (81% и 19% соответственно). Тот факт, что Банк фактически принадлежит субъекту федерации, снижает ряд административных рисков, а также повышает уровень доверия к Банку со стороны населения и других контрагентов.

Качество ссудной задолженности ООО банк «Элита» находится на достаточно высоком уровне. Безнадежные ссуды и ссуды 4-й категории качества в структуре ссудного портфеля на 1 мая 2010 года занимают небольшие доли (1.22% и 0.11% соответственно), что в 7.5 раз меньше среднего уровня по стране. Просроченная задолженность на 1 мая 2010 года в структуре ссудного портфеля у Банка «Элита» занимает 1.72%, что в 3 раза ниже среднего показателя по банковской системе РФ (5.4%). Число пролонгированных кредитов среди крупнейших заемщиков находится на невысоком уровне. Кроме того, созданные резервы достаточны для кредитного портфеля с имеющимися показателями качества. Объем сформированных резервов на 1 мая 2010 года был в 2 раза больше объема просроченной задолженности (24.6 млн. руб. против 11.7 млн. руб.).

Банк «Элита» демонстрирует стабильный рост ключевых показателей. По итогам 2009 года чистые активы Банка увеличились на 17.0% (5% в среднем по стране) до 862 млн. руб. Обязательства Банка при этом выросли на 18.5%против роста на 2.5% в среднем по стране. В первом квартале 2010 года темпы роста чистых активов значительно возросли и по итогам первых трех месяцев составили 27.6% (против сокращения активов на 0.5% в среднем по стране). Это позволило увеличить долю Банка «Элита» в суммарных активах всех калужских банков с 2.3% на 1 января 2008 года до 5.3% на 1 апреля 2010 года.

В 2009 году показатели рентабельности Банка находились на приемлемом уровне. Прибыль Банка в 2009 году была лишь на 10% меньше результата 2008 года, в то время как в среднем по стране сокращение составило 50%. Сохранение объема прибыли практически на уровне прошлого года произошло несмотря на увеличение объема резервов на возможные потери за год в 3 раза. Показатель «балансовая прибыль/средний уровень собственного капитала» в 2009 году (12.4%) оказался намного выше, чем средний результат для банков России (4.9%). Показатель ROA у банка «Элита» по итогам 2009 года составил 1.7%, что является более низким значением, чем было зафиксировано в предыдущий год (2.3%), однако в 2.5 раза больше, чем среднее значение по банковской системе в целом.

Одним из ключевых факторов, снижающих рейтинг ООО банк «Элита», является невысокий объем собственного капитала. Капитал Банка на 1 мая 2010 года был равен только 124.2 млн. руб. С 1 января 2012 года все банки России будут обязаны иметь собственный капитал в размере не меньше 180 млн. руб., а, следовательно, Банку за 1.5 года необходимо увеличить собственный капитал почти на 56 млн. руб. Если учесть объем прибыли за последние 2 года и экстраполировать эти данные на ближайшее будущее, то можно с высокой долей уверенности предположить, что Банку потребуется помощь акционеров для наращивания собственного капитала, так как такого объема прибыли недостаточно для увеличения капитала до необходимого уровня за 1.5 года. В целом небольшой объем собственного капитала достаточно сильно ослабляет позиции Банка в конкурентной борьбе и снижает потенциал банка по расширению деятельности.

Необходимо также отметить, что объем клиентской базы Банка в целом незначительный, и это негативно влияет на кредитную оценку. В том числе это сказывается на позициях ООО банк «Элита» в банковском секторе Калужской области. Доля Банка в суммарных активах банковского сектора Калужской области (только среди местных банков) составляет всего 5.3% на 1 апреля 2010 года. А с учетом активов филиалов банков из других регионов доля Банка на рынке составляет менее 1%.

Фактором риска также является то, что активы и пассивы банка «Элита» не достаточно адекватно сбалансированы по срокам. Это в конечном итоге отражается на показателях ликвидности, и особенно на невысоком значении показателя мгновенной (Н2) ликвидности, который на 1 мая 2010 года составил 29.7%. Вместе с тем в структуре активов заметную долю занимают ликвидные высоконадежные активы (средства в ЦБ и в других кредитных организациях, а также денежные средства). А норматив текущей ликвидности (Н3) имеет высокое значение и с существенным запасом превышают установленные Банком России критические значения. Значение норматива текущей ликвидности на 1 мая 2010 года равно 78.7% (среднее значение за последние 6 месяцев 73.5%).

Источник: Рейтинговое агентство «AK&M»