Курс ЦБ ( 24.10, 25.10 ): $ 41.8101 0.3143, € 52.9065 0.4641
Найти на сайте:
Воскресенье
26 октября 2014 года
Интернет-форум
Страница 1 из 8 12345678 ПоследняяПоследняя
Показано с 1 по 30 из 214
  1. #1
    dralvv
    Гость

    Разговорчивый

    Люди добрые, подскажите, у кого есть полная карта проводок по банкомату?
    Конкретно: Я сейчас вынужден инкассировать банкомат ежедневно из-за отсутствия средств на транзитнике (47423), как нужно делать проводки без ежедневной инкассации и на основании чего (эл. журнала из процессинга?). Ведь инкассировать банкомат нужно только тогда, когда там кончаются средства, ведь так?
    Где что либо можно почитать?
    Буду очень признателен за советы.



    ------------------
    Виктор

  2. #2
    Банкир
    Регистрация
    17.10.2000
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    35

    Сообщение

    Впервые слышу об ежедневной инкассации банкомата.

    1. Сначала делаем пополнение пустого банкомата
    Д-т 20208
    К-т 20202

    2. Потом транзакции начинают приходить из процессинга, на основании которых в банковской системе делаются проводки
    Д-т 42301/47423(счета банков-кредиторов)
    К-т 20208
    Если мы банкомат не инкассировали на конец опердня (там было достаточно налички), то по ежедневному балансу банка учитываются суммы проведенных документов.

    3. После инкассации делаем проводку на остаток наличных средств в банкомате
    Д-т 20202
    К-т 20208

    Если не было сбоев, то остаток на счете банкомата будет равен нулю.

  3. #3
    dralvv
    Гость

    Разговорчивый

    У меня транзакции по карточным счетам приходят через день, зато каждый день, где-то в обед получаю отчет из Процессинга об операциях по банкомату (журнал за прошедшие сутки: с полуночи до полуночи). Чем мне аргументироваться? Этим журналом? И где это должно быть отражено Приказом по Банку, либо есть соответствующие указания ЦБ?

    ------------------
    Виктор

  4. #4
    Аndrei
    Гость

    Сообщение

    объясняю.

    Действительно, по инструкции ЦБ требуется ежедневная инкассация банкоматов. Однако на самом деле этого никто не делает (в том числе и мы)- не реально.

    У нас в банке этим летом была проверка Цб - факт зафиксировали, дали рекомендации, что надо инкассировать каждый день, но не более того - наказания за это не предусмотрено - видимо и не хотели предусматривать изначально.

    Так что мой совет - работайте себе по-прежнему. В этом деле проблем еще целый килограмм (например , а как торговая точка должна приходовать чек из POS-терминала, когда товар продан , а денег в кассе нет. Сразу оговорюсь - если не использовать дорогие кассовые апппараты , у которых есть функция разделения денег на наличные и безналичные)

    - все это никак не отражено в законодательстве.


  5. #5
    Банкир
    Регистрация
    31.10.2000
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    470

    Сообщение

    Попросите процессинговый центр слать вам отчеты с 18:00 по 18:00.

    В свое время мы успевали сделать все проводки по пришедшим транзакциям всех банкоматов с 20:00 до 21:00 - завершения опердня в банке.

  6. #6
    Банкир
    Регистрация
    29.01.2001
    Сообщений
    142

    Сообщение

    to bruce: Вы действительно ведете 47423 в разрезе банков-кредиторов? А зачем?
    to Andrei: Re например, а как торговая точка должна приходовать чек из POS-терминала, когда товар продан, а денег в кассе нет. Сразу оговорюсь - если не использовать дорогие кассовые апппараты, у которых есть функция разделения денег на наличные и безналичные). Если не использовать дорогие кассовые аппараты, можно проводить операции по картам через отдельную секцию ККМ, по которой пробиваются только безналичные расчеты. Что-то подобное написано в Типовых правилах эксплуатации ККМ... письмо ╧ 104 от 30\08\93 для расчетов чеками Сбербанка (п.5.1.). Хотя у нас некоторые налоговые инспекции до сих пор нормально реагируют, когда операции с картами по ККМ не проводятся.

    А можно подробнее: каким нормативным актом ЦБ устанавливает необходимость ежедневной инкассации банкомата?

  7. #7
    Банкир
    Регистрация
    15.08.2000
    Адрес
    Екатеринбург
    Сообщений
    149

    Сообщение


  8. #8
    Форумянин
    Регистрация
    15.11.2001
    Адрес
    М-ск
    Сообщений
    63

    По умолчанию

    Это смотря какая у вас ПС.
    Вообще есть опыт такой

    Выдача бабок
    Дт Кт
    47422 20208

    Ежли карта своя
    423хх 47422

    Ежли чужая
    47423 47422

    Пришло возмещение по чужим картам
    30301 47423

  9. #9
    Банкир
    Регистрация
    27.04.2001
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    258

    По умолчанию

    All
    А кто каким путем решает указанную Аndrei проблему с кассой?

  10. #10
    Банкир
    Регистрация
    14.03.2001
    Адрес
    Волгоград
    Сообщений
    101

    По умолчанию

    Выдача бабок
    Дт Кт
    47422 20208

  11. #11
    Банкир
    Регистрация
    14.03.2001
    Адрес
    Волгоград
    Сообщений
    101

    По умолчанию

    XCard

    Выдача бабок
    Дт Кт
    47422 20208

    А почему 47422, а не 47423?
    Я понимаю, что на этом счете на конец дня должно быть 0-е сальдо, но по сути операции это должен быть счет требований, а не обязательств!

  12. #12
    Форумянин
    Регистрация
    15.11.2001
    Адрес
    М-ск
    Сообщений
    63

    По умолчанию

    На всякий случай :-)
    А то вдруг банкомат принадлежит другой организации а мы его
    нещадно эксплуатируем и временной разрыв между возмещением
    ей бабок составляет 1 банковский день, страна-то большая часовых поясов только N а процессинг весь у нас. Вот тогда-то и вступает в игру 47422.

    Дт Кт
    47422 3030Х на следующий день

  13. #13
    Форумянин
    Регистрация
    15.11.2001
    Адрес
    М-ск
    Сообщений
    63

    По умолчанию

    В общем ситуэйшн такова

    4230х 47422 свой клиент (сумма с комиссией ежли есть)
    47423 47422 чужой клиент (сумма с комиссией ежли есть)

    ->
    47422 20208 свой банкомат (сумма выданных фактически)
    47422 3030х чужой бакномат (сумма выданных фактически +комиссия ежли есть чужому банку)

    ->
    47422 70101 сумма комисии (ежли есть нам в том числе)

  14. #14
    Форумянин
    Регистрация
    15.11.2001
    Адрес
    М-ск
    Сообщений
    63

    По умолчанию

    Ой забыл

    ->
    30ххх 47423 пришло возмещение по чужим картам с комиссией (ежли есть)

  15. #15
    Двоечник Аватар для Gene
    Регистрация
    20.11.2000
    Адрес
    Недалеко от Сукина болота
    Сообщений
    6,862
    Записей в блоге
    148

    По умолчанию

    Артем, может к нам в "Бухучет" темку перенесешь? Мы бы тоже посудачили. Тем более у нас аналогичный вопрос давно уже обсуждался...

  16. #16
    Северный Олень Аватар для Artem K
    Регистрация
    23.10.2000
    Адрес
    Ubi bene ibi patria. (В поезде, короче)
    Сообщений
    2,643
    Записей в блоге
    2

    По умолчанию

    Gene
    К сожалению был в отъезде и упустил тему.
    Пытаюсь через пару недель исправится, переношу тему к Вам

  17. #17
    Не подтвердил e-mail
    Регистрация
    24.10.2001
    Адрес
    Где тока не живу
    Сообщений
    63

    По умолчанию

    Люди добрые, подскажите, а можно ли делать прямую проводку
    Д 407
    К 20208
    и каким документом это можно оформить

  18. #18
    Слова - серебро... Аватар для AVKomarov
    Регистрация
    27.05.2001
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    1,215

    По умолчанию

    Curl
    можно ли делать прямую проводку
    Д 407 К 20208

    Думаю, что в некоторых случаях можно. Посмотрите

    ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
    9 апреля 1998 г. N 23-П
    ПОЛОЖЕНИЕ
    О ПОРЯДКЕ ЭМИССИИ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ
    БАНКОВСКИХ КАРТ И ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ РАСЧЕТОВ ПО ОПЕРАЦИЯМ,
    СОВЕРШАЕМЫМ С ИХ ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ

    "4.6. Юридические лица - резиденты могут осуществлять с использованием корпоративных карт безналичные операции на предприятиях торговли (услуг), а также операции получения наличных денежных средств в следующих случаях...

    2. Операции юридических лиц с использованием корпоративных расчетных карт учитываются на счетах N 405 - 407, 425, 40804."

  19. #19
    Форумянин
    Регистрация
    10.07.2003
    Сообщений
    11

    По умолчанию

    Добрый день!
    Подскажите какими документами регламентируются и какими проводками отражаются операции, если банкомат захватил деньги клиент по тайм-ауту в режект кассету????

  20. #20
    Слова - серебро... Аватар для AVKomarov
    Регистрация
    27.05.2001
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    1,215

    По умолчанию

    Nemo_Nemo какими проводками отражаются операции, если банкомат захватил деньги клиент по тайм-ауту в режект кассету????

    Думаю, что проводка должна быть:
    Д-т 20208 (л/с банкомата) К-т 423 (л/с клиента) - возврат клиенту на счёт фактически неполученных средств, оприходование обнаруженного излишка в банкомате.

    Так думаю, потому, что фактически не прошла, но скорее всего, была автоматически отражена в бухгалтерском учёте операция получения клиентом денежных средств в банкомате (согласно Положению 23-П: Д 423 К 20208).

  21. #21
    Форумянин
    Регистрация
    10.07.2003
    Сообщений
    11

    По умолчанию

    Спасибо! Но вопрос в другом, при инкасации банкомата вылезет излишек наличных, его куда первоначально оприходывать???

  22. #22
    Форумянин
    Регистрация
    19.03.2003
    Сообщений
    4

    По умолчанию

    Согласно письма ЦБ от 26.08.02г № 3-22/8047 на балансовом счете 603

  23. #23
    Форумянин
    Регистрация
    10.07.2003
    Сообщений
    11

    Улыбающийся

    Спасибо! Мир не без добрых людей.

  24. #24
    Форумянин
    Регистрация
    10.07.2003
    Сообщений
    11

    По умолчанию

    К моему глубокому сожалению в "Консультанте" я этого письма не нашел :-(, может дадите ссылку где найти его, а то мне завквассой и замглавбуха на слово не верят им бумажку надо, а еще лучше чтобы самим это найти и прочитать????

  25. #25
    Форумянин
    Регистрация
    19.03.2003
    Сообщений
    4

    По умолчанию

    Извините, была в отпуске, поэтому не ответила. Укажите свой номер факса, я письмо отправлю. К нам оно пришло из ЦБ

  26. #26
    Модератор Аватар для !Ekaterina
    Регистрация
    05.12.2000
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    7,896

    По умолчанию

    Nemo_Nemo
    попробуйте здесь посмотреть:
    http://www.bdm.ru/arhiv/2003/07/66-68.html

  27. #27
    Форумянин
    Регистрация
    10.07.2003
    Сообщений
    11

    По умолчанию

    Спасибо всем!!!
    А от Люсяrb z так факса и не дождался

  28. #28
    Форумянин
    Регистрация
    10.07.2003
    Сообщений
    11

    По умолчанию

    Люсяке большое СПАСИБО за факс !!!!!!!!!

  29. #29
    Банкир
    Регистрация
    27.10.2003
    Сообщений
    618

    По умолчанию

    Уважаемые!
    Каким документом вы оформляете проводки по счетам 20208 20209 при инкассации банкомата?
    Наша бухгалтерия настаивает на оформлении проводок ДТ 20208 КТ 20209 и Дт 20209 Кт 20208 кассовыми приходным и расходными ордерами, мотивируя это тем что балансовый счет 1-го порядка 202 подразумевает оформление операций кассовыми документами с проставлением символа кассовой отчетности для формы 201. а оформление таких операций приходниками и расходниками подразумевает ведение журнала прихода и расхода по каждому счету банкомата что учитывая колличество банкоматов около 30 сильно напрягает.
    1. Может подскажете на что сослаться при оформлении вышеописанных операций мемориальными ордерами ?
    2. Бог с ним, оформляем все же приходными и расходными ордерами, но журнал касовый по каждому банкомату не составляем на основании чего?

  30. #30
    Банкир
    Регистрация
    27.10.2003
    Сообщений
    618

    По умолчанию

    Ау ! кто-нибудь может ответить?

Страница 1 из 8 12345678 ПоследняяПоследняя

Ваши права

  • Вы не можете создавать новые темы
  • Вы не можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •