Bankir.Ru
11 декабря, воскресенье 03:23

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

СРОЧНО! нужна информация по учету ценных бумаг номинированных в иностранной валюте

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • СРОЧНО! нужна информация по учету ценных бумаг номинированных в иностранной валюте

    Можно ли использовать счет 30602 при осуществлении брокерских операций с ценными бумагами номинированными в иностранной валюте? При условии, что контрагентом является не биржа, а брокер. Если -нет, то какие счета используются?

  • #2
    А что расчеты идут в инвалюте?
    ksenia

    Комментарий


    • #3
      В том то и дело, что если в рублях то просто указываешь код 810, а если рачеты в валюте: что будет 30602 с кодом соответствующей валюты или это в банке должен вести не бэк-офис , а отдел валютных операций?

      Комментарий


      • #4
        "Согласно п.1.18 Правил № 61 ... Учет операций в ин.валюте ведется на тех же л/счетах 2-го порядка, на которых учитываются операции в валюте РФ с открытием отдельных л/с в соответствующих валютах. ...средства в инвалюте в рублевом экваваленте подлежат переоценке по офиц. курсу Банка России согласно п.9 разд.4 Положения № 290 от 10.06.96" (Письмо ГУ от 05.06.2001 14-2-1-14/7234)
        Прим. Сама этого письма я не видела, запрос касался учета залога (внебаланс).

        Если вы поручили брокеру, купить ЦБ в ин.валюте и заплатили рубли - 30602810 , брокер дал отчет о покупке ЦБ в инвалюте 501-519 + код валюты.
        Вот, если вы дали брокеру на продажу ЦБ в инвалюте - не знаю , может 30602840 (напр.), но если ждете платеж в рублях, то - ????
        Лучше , вероятно, так: при продаже ЦБ в инвалюте Дт 30602810, Кт (501-519)840.

        Если вы-профучастник и приобрели/продали ЦБ, то регистры ведете вы , следовательно, это работа вашего бэк-офиса. А по переоценке договоритесь с валютным отделом (хотя бы по сбору офиц. курсов)

        Комментарий


        • #5
          sinitsa Если СРОЧНОСТЬ сохраняется, то этот вопрос можно отдать в тему Бухгалтерский учёт... Ссылкой какой-нибудь заманить бухгалтеров и методологов.

          Комментарий

          Пользователи, просматривающие эту тему

          Свернуть

          Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1.

          Обработка...
          X