Bankir.Ru
3 декабря, суббота 03:24

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

учет по ДУ

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • учет по ДУ

    Подскажите, плз, должна ли кредитная организация учитывать в депоз.учете акции, переданные ей в доверительное управление? Заранее благодарю.
    С уважением, ММ

  • #2
    MM
    Да, конечно должна. На активном счете по месту хранения, и у себя в пассиве, на разделе с привязкой к 98055.

    Комментарий


    • #3
      А я считаю, что не должна

      Комментарий


      • #4
        Однозначно должна. Тут и вопросов быть не должно.
        Поступление отражается Д-т 98000 К-т 98055

        С уважением.
        [m]Так много отложил на черный день, что ждал его с нетерпением...[/m]

        Комментарий


        • #5
          Не помню где, но кажется было обратное разъяснение, что не должен
          С уважением, ММ

          Комментарий


          • #6
            Вопрос поставлен не совсем корректно. MM, не могли бы Вы уточнить, что именно интересует?
            Обычный депозитарий вести раздельный учет в разрезе владельцев (учредителей управления) в принципе не должен.
            Что же касается депозитарного учета всех ценных бумаг (общей кучей) на счете депо, специально предназначенном для учета принятых депозитарием в ДУ ценных бумаг, то тут ситуация различная: обычный депозитарий это делать может, но не обязан. С кредитными организациями сложнее: скорее всего для них это обязательно, так как для банков депозитаный учет плотно интегрирован с бухгалтерским. Возможно, прав Dolfhin, я не берусь ни подтвердить, ни опровергнуть, так как уже очень давно в кредитных организациях не работал и все их тонкости подзабыл.

            Добавлено:
            А еще рекомендую почитать FAQ ГУ ЦБ РФ по СПб по депозтарным вопросам, там что-то про ДУ было, кажется.

            Комментарий


            • #7
              Интересует именно кредитная организация - должен ли банк отражать в своем депозитарном учете эмиссионные бездокументарные ЦБ, переданные банку в доверительное управление, если учредитель ДУ не является депонентом депозитария и ЦБ учитываются в системе ведения реестра.
              С уважением, ММ

              Комментарий


              • #8
                У нас ценные бумаги (акции в том числе), принятые на условиях указанных MM отражены именно так как я указал.
                Считаю, что здесь не место спору, все очевидно.

                С уважением.
                [m]Так много отложил на черный день, что ждал его с нетерпением...[/m]

                Комментарий


                • #9
                  Dolfhin
                  Согласен. Тока добавлю - ПО АКТИВУ бумаги в реестре д.б. переведены на счет ДУ депозитария, а не собственника или номИни.

                  Комментарий


                  • #10
                    Дольфин, насколькоя понимаю еще он корреспондируется с
                    98010 Ценные бумаги на хранении в головном депозитарии (НОСТРО депо базовый (бездокументарные ценные бумаги, ОРЦБ)).
                    98015 Ценные бумаги на хранении в других депозитариях (НОСТРО депо расчетный (ОВГВЗ и т.д.)).
                    98020 Ценные бумаги в пути, на проверке, на переоформлении.

                    Комментарий


                    • #11
                      Dolfhin А Нам наши ЦБ-шники говорят что ненужно их учитывать в деп. учете, ссылаясь на разяснения в "Вопросах и ответах по деп. деятельности ЦБ"!!!
                      Мы и не учитываем.
                      3 недели назад послал к ним официальный запрос, но ответа пока небыло...

                      Комментарий


                      • #12
                        Klon Насчет дебетового счета - да, ессно, в зависимости от места хранения.
                        KosT Наше ЦБ вообще теряется по вопросам ДУ. Бардак полнейший, цб-ки иногда одни и те же вопросы трактуют по-разному.

                        Так что ничего удивительного в действиях вашего ЦБ нет


                        С уважением.
                        [m]Так много отложил на черный день, что ждал его с нетерпением...[/m]

                        Комментарий

                        Пользователи, просматривающие эту тему

                        Свернуть

                        Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1.

                        Обработка...
                        X