Bankir.Ru
11 декабря, воскресенье 01:27

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

СлВК. Помогите сориентироватьсяV

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • СлВК. Помогите сориентироватьсяV

    Уважаемы господа! Не отнеситесь к просьбе с иронией. Служба ВК для меня дело новое, ознакомилась с нормативными документами, но в голове бардак и я в растерянности. Помогите упорядочиться и выстроить план действий.
    Начинать придется практически с нуля и практически одной.
    Буду благодарна за любое позитивное участие.
    68
    Отсутствие теоретических знаний в области ВК и практики организации контроля
    26.47%
    18
    Отсутствие специальных знаний в сфере деятельности проверяемых подразделений
    42.65%
    29
    Какие проблемы? Не было никакие проблем :)
    8.82%
    6
    Выстраивание отношений с руководством и коллегами
    22.06%
    15

  • #2
    Dilettante Я была в такой же ситуации. И вот, жива-здорова. И у Вас все будет хорошо.

    Так. Во-первых, что значит одна? У вас одна штатная единица? Во-вторых, надо разобраться с состоянием дел, которые успели натворить до вашего прихода. На этом участке кто-нибудь работал до Вас или что? Вам надо найти все его документы: план проведения проверок и сами акты по результатам проверок. И третье, для начала, что там у вас с внутренними нормативными документами по ВК и СВК? Должны быть Положения о ВК и о СВК, а также должностные инструкции на соответствующие штатные единицы службы. Да, еще четвертое: соберите все акты проверок внешних надзорных органов. Тоже полезно почитать для начала.
    "Не печалься, что люди не знают тебя, но печалься, что ты не знаешь людей!" (Конфуций)

    Комментарий


    • #3
      Фактически буду одна, Положение о ВК и СВК есть,а вот планов и проверок- увы
      Кроме лигализации , видимо, ничего не делалось. (

      Комментарий


      • #4
        Dilettante Значит, Вам надо составить такой план. Внешний вид прост. Главное, там должен быть перечень тем проверок и предполагаемые даты их проведения до конца текущего года. Чтобы определить темы, надо определиться с видами операций и услуг, предоставляемых банком, а также охватить внутрибанковские операции и организационную работу в целом. Если в Вашем банке когда-либо проводилась комплексная проверка ЦБ, возьмите план оттуда.

        Вот, на вскидку:
        1. Проверка внутренних положений банка на предмет их соответствия учредительным документам, законам РФ, нормативным актам Банка России и т.д. и т.п.
        2. Проверка осуществления расчетных операций. Соблюдение платежной дисциплины.
        3. Проверка организации и ведения бухгалтерского учета. Бухгалтерский учет внутрибанковских операций.
        4. Проверка осуществления ссудных операций.
        5. Проверка организации и ведения кассовых операций.
        6. Проверка организации работы с ценными бумагами.
        7. Проверка ведения операций в иностранной валюте.
        8. Проверка совершения депозитных операций по счетам юридических и физических лиц.
        9. Проверка классификации рисков в соответствии с Положением Банка России от 12.04.2001г. № 137-П
        10. Проверка достоверности финансовой отчетности банка и расчета обязательных экономических нормативов.
        11. Анализ и оценка финансового состояния банка. Структуры активов и пассивов.
        12. Проверка исполнения требований Федерального закона от 07.08.2001г. № 115-ФЗ.
        13. Проверка информационной безопасности.
        14. Оценка качества управления банка.
        15. Оценка эффективности внутреннего контроля в банке.

        До конца года хватит? Ну, и сами там еще подумайте, конечно. Успехов!
        "Не печалься, что люди не знают тебя, но печалься, что ты не знаешь людей!" (Конфуций)

        Комментарий


        • #5
          НЕ горюй! Начни с малого. Составь план проверок. Допустим такой:
          Утверждено Председателем всех председателей такого-то числа.
          План проведения проверок тра-та-та.
          С 10-20 октября - Отдел по работе с ценными бумагами. Цель проверки например, своевременность и соответвие оформления внутренним положениям сделок купли-продажи векселей.
          с 15-по 30 октября - Касса. Соответсвие свершаемых операций требованиям №199-П
          и в таком духе по основным отделам по соблюдению основных нормативных требований Банка России.
          После каждой проверки надо оформить акт. Где пишешь, что на основании таких-то внутренних документов, Устава, требований ЦБ РФ и на основании плана проведена проверка такого-то отдела или направления. Целью которой явилось......... В ходе проверки выявлено.............. По результатам проверки рекомендовано......... С проверкой ознакомлены..............
          Акты желательно утвердить Председателем Правления. И обязательно дня через два-три надо оформить документ под названием Справка об устранении выявленных нарушений, с приложением подтверждающих документов. Мол, народ ошибки осознал и делать так больше не будет.
          Удачи!

          Комментарий


          • #6
            Простите за ошибки, Очень торопилась :kepka

            Комментарий


            • #7
              UMNICHKA
              Спасибо огромное! Надеюсь, с Вашей помощью и помощью форума смогу начать работу.Тут же самое страшное начало, дальше образуется.
              До конца года ,думаю, более чем достаточно, даже многовато
              Еще ,если нетрудно, подскажите достаточно ли для Плана работы перечислить наименования проверок или следует придерживаться более детального оформления- с целями, задачами, сроками ?
              Волнительно приступать к обязанностями еще и потому,что чую (тем самым местом), ЦБ-шную проверку, любят они под НГ приходить ))))

              Комментарий


              • #8
                В добавление к отмеченному предыдущими докладчиками
                Зайдем с другой стороны - с точки зрения Системы
                1. Если не прописано в Положении, то нарисовать документ, обязывающий подразделения направлять в СВК копии:
                актов проверки надзорными органами,
                претензий клиентов,
                планов и справок последующих проверок,
                объяснительных записок сотрудников по допущенным нарушениям,
                распоряжений по устранению допущенных нарушений.
                Просто надо для начала обозреть сложившуюся картину, посмотреть самые критические участки и обязательно обеспечить поступление сигналов, характеризующих систему внутреннего контроля (перечисленное - как раз основные флажки, ИМХО). А потом такие сигналы позволят мониторить самые критичные участки.
                2. СтОит создать что-то вроде Регламента взаимодействия с подразделениями - типа, как проверять, как оформлять заключения, как знакомить с ними руководство и проверяемые подразделения, как отслеживать выполнение рекомендаций и устранение замечаний. Это как раз позволит установить обратную связь и повысить эффективность трансформации Ваших замечаний и рекомендаций в конкретные действия.
                In God we trust, all others we audit

                Комментарий


                • #9
                  Толстая
                  Спасибо , уже хоть начало становится более- менее ясным))

                  Комментарий


                  • #10
                    Dilettante
                    достаточно ли для Плана работы перечислить наименования проверок или следует придерживаться более детального оформления- с целями, задачами, сроками?
                    ИМХО, для плана достаточно. А на каждую проверку - выписывать отдельное задание, содержащее:
                    - название
                    - проверяемые подразделения
                    - проверяемый период
                    - период проведения проверки
                    - проверяемые документы
                    - методы проверки (сплошная/выборочная), доля выборки
                    - перечень основных вопросов (или план проведения проверки)
                    Утвердждайте задания руководством - это позволит избежать проблем с предоставлением информации подразделениями.
                    In God we trust, all others we audit

                    Комментарий


                    • #11
                      Dilettante К сказанному Conformist добавлю, что начать можно как раз с проверки состояния внутреннего контроля в банке и эффективности организационной структуры. То есть посмотреть кто как с кем взамодействует и за что отвечает. Нет ли дублирующих функций, "провалов" и т.п. В результате, Вы и сами со всем этим разберетесь и разработаете необходимые Регламент взаимодействия с подразделениями и документ, обязывающий подразделения направлять в СВК все, что нужно.
                      "Не печалься, что люди не знают тебя, но печалься, что ты не знаешь людей!" (Конфуций)

                      Комментарий


                      • #12
                        UMNICHKA

                        Dilettante
                        И еще бы типа лекции прочесть в подразделениях с призывом к сотрудничеству, что роль СВК - не раскапывать нарушения и раздавать пряники, а эффективно взаимодействовать в плане устранения недостатков в работе (за материалами - милости прошу на форум, есть у нас тут несколько тем по внутреннему контролю). Чтоб не прятали по углам свои проблемы, а шли делиться и вместе думать, как их решать.
                        То есть очень важно сразу установить нормальные отношения с подразделениями. Без этого работа будет сложнее и неэффективнее.
                        In God we trust, all others we audit

                        Комментарий


                        • #13
                          интересная мысль

                          Комментарий


                          • #14
                            Это не просто интересная мысль. Это надо сделать обязательно. В какой форме - вопрос уже десятый. Но главное, чтобы все сотрудники прониклись.
                            "Не печалься, что люди не знают тебя, но печалься, что ты не знаешь людей!" (Конфуций)

                            Комментарий


                            • #15
                              Как думаете, что реально сделать за 2 мес. из всего перечисленного? изходя из численности работников ВК -1 шт .
                              UMNICHKA ,исходя из собственного опыта, посоветуйте на что лучше бросить все силы :на создание видимости работы (больше для ЦБ) в виде планов- актов (т.к. проверка прийдет и надо будет что то показывать по любому) или на фундаментальное и методичное отстроение системы?

                              Комментарий


                              • #16
                                посоветовал бы я сначала на семинар какой-нибудь хороший записаться, подучиться, в системе всю информацию получить.
                                неплохие пособия есть в этой теме
                                http://dom.bankir.ru/showthread.php?...0&pagenumber=2

                                и общайтесь с коллегами "живьем" www.iia-ru.ru
                                DenM, CIA

                                Модератор форумов

                                Комментарий


                                • #17
                                  к вопросу о сотрудничестве с подразделениями.

                                  в одном банке была практика "последующих проверок", когда один сотрудник проверял работу другого, имеющего "родственную специализацию".
                                  Напр, кредитчик кредитчика.
                                  Составлялся план проверок, по итогам писалось заключение, представляемое впоследствии в СВК

                                  Вот только как договориться с подразделениями?

                                  Комментарий


                                  • #18
                                    Dilettante Не знаю, какой объем операций у Вас. Но я тоже начинала работу в октябре месяце и даже позже. Видимость работы для ЦБ создать надо однозначно. Потому что оно вам надо, чтобы в акте ЦБ фигурировала потом Ваша фамилия, да еще в отрицательном ключе? Руководство потом в деталях разбираться не будет. Поэтому, имхо, Вам надо сейчас не столько отстроить систему, сколько разобраться в том, что есть. Поэтому прямо с такого заключения и начинайте. Потом строчите планы-акты. А пока будете их писать, у Вас созреет и устаканется план "фундаментального и методичного построения системы". Я уверена.

                                    Apple Вот только как договориться с подразделениями? Это можно прописать в Положении о внутреннем контроле, в принципе.
                                    "Не печалься, что люди не знают тебя, но печалься, что ты не знаешь людей!" (Конфуций)

                                    Комментарий


                                    • #19
                                      Dilettante, схема организации и объем вашей работы сильно зависит от местных условий.
                                      Например, если у вас банк не большой, не надо писать много бумаг и планов работ. Если много филиалов и видов операций - нужно анализ рисков провести сначала, обсуждения с коллегами.
                                      Но вряд ли советы форумян по тому, что делать первым, что - вторым, будут вам полезны, имхо, т.к. мы не знаем вашей конкретики.
                                      Было бы просто непрофессионально давать такие рекомендации.
                                      И как можно лекции читать, когда лектор сам не знает материал?

                                      Этикой и Стандартами внутреннего аудита установлено, в частности:
                                      ...
                                      Профессиональная компетентность
                                      Внутренние аудиторы
                                      4.1 Должны участвовать только в тех заданиях, для выполнения которых обладают достаточными профессиональными знаниями, навыками и опытом.
                                      4.2 Должны оказывать услуги внутреннего аудита в соответствии со "Стандартами профессиональной практики внутреннего аудита".
                                      4.3 Должны непрерывно повышать свое профессиональное мастерство, а также качество оказываемых услуг.
                                      ...
                                      1200 - Компетентность и профессиональное отношение к работе
                                      Внутренние аудиторы должны выполнять аудиторские задания на должном профессиональном уровне.
                                      1210 – Компетентность
                                      Внутренние аудиторы должны обладать знаниями и навыками, необходимыми для выполнения своих персональных обязанностей. Функция "Внутренний аудит" должна обладать необходимыми для выполнения своей роли коллективными знаниями и навыками или получить их в процессе работы.
                                      1210.А1 - Руководитель внутреннего аудита должен обращаться за консультациями и содействием в случае, если сотрудники внутреннего аудита не обладают достаточными знаниями или навыками для выполнения аудиторского задания или части задания.
                                      ...
                                      1220 - Профессиональное отношение к работе
                                      Внутренние аудиторы должны подходить к работе с точки зрения осмотрительного в разумных пределах и компетентного внутреннего аудитора. Профессиональное отношение к работе не означает, что аудитор не имеет права на ошибку.
                                      1220.А1 - Внутренний аудитор должен проявлять профессиональное отношение к работе, оценивая:
                                      1. объем работы, необходимый для достижения целей аудиторского задания;
                                      2. относительную сложность, существенность или значимость вопросов, в отношении которых предоставляются гарантии;
                                      3. адекватность и эффективность процессов управления рисками, контроля и корпоративного управления;
                                      4. вероятность существенных ошибок, искажений или несоблюдения процедур;
                                      5. затраты на предоставление аудиторских гарантий в сравнении с потенциальными выгодами.
                                      1220.А2 - Внутренний аудитор должен быть готов к выявлению значительных рисков, способных оказать воздействие на цели, деятельность или ресурсы предприятия....
                                      ....
                                      1230 - Непрерывное повышение квалификации
                                      Внутренние аудиторы должны совершенствовать свои знания и навыки в процессе непрерывного повышения квалификации.
                                      ...
                                      цитируется по
                                      http://www.iia-ru.ru/goods/index.html и
                                      http://www.iia-ru.ru/goods/goo02.html
                                      Последний раз редактировалось DenM; 14.10.2003, 16:01.
                                      DenM, CIA

                                      Модератор форумов

                                      Комментарий


                                      • #20
                                        DenM Было бы просто непрофессионально давать такие рекомендации. Она там ОДНА. Поэтому банк однозначно небольшой. И потом, проверки ЦБ, как я поняла давно не было. Следовательно, формальная сторона на данном этапе у нее должна превалировать. Тем более, что разработать сейчас что-либо фундаментальное, без практичекого опыта, она все равно не сможет. Только время потеряет. Драгоценное. ИМХО.
                                        "Не печалься, что люди не знают тебя, но печалься, что ты не знаешь людей!" (Конфуций)

                                        Комментарий


                                        • #21
                                          UMNICHKA Вы абсолютно правильно понимаете ситуацию. Меня "перебрасывают" с родного давно насиженного участка ,чтобы заткнуть дыру. Я в общем и целом непротив, даже очень за развитие, вот только в первое время стресс мне обеспечен)
                                          Спасибо за поддержку, с удовольствием приму к сведению все мнения .

                                          Комментарий


                                          • #22
                                            DenM цитируется по ... А это Вы к чему?
                                            "Не печалься, что люди не знают тебя, но печалься, что ты не знаешь людей!" (Конфуций)

                                            Комментарий


                                            • #23
                                              UMNICHKA возражаю.
                                              Она там ОДНА. Поэтому банк однозначно небольшой. неочевидно, знаю несколько больших довольно банков с почти неразвитой СВК.

                                              Но очевидно, что разработать сейчас что-либо фундаментальное, без практического опыта, она все равно не сможет. Поэтому надо спокойно и обстоятельно подучиться, а не заниматься формализмом. За отсутствие актов проверок никто Dilettanteку не накажет, а вот за непрофессиональную работу можно не только от начальства нарекания получить, но и отношения надолго испортить с коллегами.

                                              цитируется по ... А это Вы к чему? к тому, чтобы ориентиры коллеге дать верные, а не просто удобные
                                              DenM, CIA

                                              Модератор форумов

                                              Комментарий


                                              • #24
                                                UMNICHKA
                                                он это к тому, что некомпетентным нечего делать в ВК, однако, не боги горшки обжигают.
                                                И так сложились обстоятельства,я вынуждена делать то,что мне поручено,причем с минимальными негативными последствиями.
                                                Буду стараться оправдать надежды.

                                                Комментарий


                                                • #25
                                                  DenM возражаю. Ну-ну.

                                                  неочевидно, знаю несколько больших довольно банков с почти неразвитой СВК. Тогда мой совет начать с изучения ВК и орг.структуры, тем более, актуален. Изучит. И напишет о том, что не развито и что надо делать.

                                                  Поэтому надо спокойно и обстоятельно подучиться, а не заниматься формализмом. Вот как раз спокойствия и возможности подучиться ей, как пить дать, и не хватает. У меня его год назад НЕ БЫЛО. А за отсутствие актов проверок наказали бы реально. а вот за непрофессиональную работу можно не только от начальства нарекания получить, но и отношения надолго испортить с коллегами. А этого я не советовала. Формальный акт не есть априори непрофессиональный.
                                                  "Не печалься, что люди не знают тебя, но печалься, что ты не знаешь людей!" (Конфуций)

                                                  Комментарий


                                                  • #26
                                                    DenM к тому, что ориентиры коллеге дать верные, а не просто удобные А, чем не верные ориентиры дала я? Я ей сказала, прежде всего, не суетиться. А спокойно изучить ситуацию и все время держать ее в голове. Затем составить реально выполнимый план до конца года. И начинать его реализовывать. По ходу этой работы план дальнейших действий рано или поздно сложится, в том числе придут в голову и мысли по улучшению действующей системы. Что не так? Если она сейчас займется исключительно теоретической подготовкой, реальное появление ВК и СВК в ее банке затянется еще на неопределенное время, которого она может и не дождаться в силу объективных причин.
                                                    "Не печалься, что люди не знают тебя, но печалься, что ты не знаешь людей!" (Конфуций)

                                                    Комментарий


                                                    • #27
                                                      Dilettante, пардон, не надо передергиваний.
                                                      Место есть всем, Буду стараться оправдать надежды, видимо, менеджмент считает ваши знания и умения в бизнесе достаточными для такой новой работы.
                                                      Это их право.
                                                      Рискну также предположить, что они хотят видеть от вас качественный продукт, а не отписки и любительщину.
                                                      Систематический качественный же продукт не производится без хорошей технологии. Нисколько не сомневаюсь, что вы справитесь и с этим делом.
                                                      UMNICHKA И напишет о том, что не развито и что надо делать как это можно сделать, если не знать стандартов?
                                                      DenM, CIA

                                                      Модератор форумов

                                                      Комментарий


                                                      • #28
                                                        DenM как это можно сделать, если не знать стандартов? Какие стандарты Вы имеете в виду? Те, что поцитировали? В ситуации, в которой оказалась эта девушка, беруться нормативные документы, читаются за вечер, а потом каждый пункт проецируется на существующую систему и, пока чего не забыл, настукивается акт.
                                                        "Не печалься, что люди не знают тебя, но печалься, что ты не знаешь людей!" (Конфуций)

                                                        Комментарий


                                                        • #29
                                                          По ходу этой работы план дальнейших действий рано или поздно сложится, в том числе придут в голову и мысли по улучшению действующей системы. Что не так? UMNICHKA, у меня нет слов.
                                                          дерзайте...
                                                          DenM, CIA

                                                          Модератор форумов

                                                          Комментарий


                                                          • #30
                                                            DenM UMNICHKA, у меня нет слов. Вы теоретик или практик? Вы что конкретно предлагаете?
                                                            "Не печалься, что люди не знают тебя, но печалься, что ты не знаешь людей!" (Конфуций)

                                                            Комментарий

                                                            Пользователи, просматривающие эту тему

                                                            Свернуть

                                                            Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1.

                                                            Обработка...
                                                            X