Bankir.Ru
8 декабря, четверг 14:56

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

Аудит Противодействия ЛегализацииV

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • Аудит Противодействия ЛегализацииV

    Организация контроля
    1) наличие всех предусмотренных (законом/137-Т) внутренних документов
    2) автоматизация - ТЗ
    3) ОС и/или подразделение - приказы, должностные
    4) хранение документов/файлов
    5) порядок доведения "сопутствующей инфы" до подразделений - приказы

    Выборочная проверка результатов
    выборка - 3 дня (полностью операции)
    документы - документы дня, подборка документов ОС, внутренние правила
    (с помощью АБС выбрать все проводки данного дня на сумму >=600 000 руб.)

    1) коды группы 3000 до появления списка (перечня) не используются

    2) коды группы 1000 - отдельно рассмотреть проводки/документы по счетам 202
    1001,1002,1008 - в корреспонденции с 405-408 (см. т/ж анкеты юр. лиц - виды деятельности, дату регистрации)
    1003,1004 - см. : были ли (и в каком порядке) идентифицированы покупатели/продавцы валюты

    3)коды группы 4000 -
    4005,4006: проводки по счетам 405-408, 312-316 (см. анкеты клиентов - дата регистрации + см. выписки по счетам + см. генеральные соглашения по МБК)
    4001,4002: проводки по счетам 419-421, 425, 423/426
    4003,4004: корреспонденция с корр.счетами + см. авизовки ("техническое" отсутствие данных об отправителе)

    4)коды группы 5000 -
    см. как они отражены в программе (что именно контролируется)
    5002 - анкеты, выделение клиентов по виду деятельности
    5003 - проводились ли такие операции от имени банка (договора) б/у=?
    5004 - см. т/ж переписку с клиентами
    5005 - проводки по "металлическим счетам" (от имени банка)

    Последний раз редактировалось Sju; 05.05.2003, 16:22.
    In God we trust.And we screen everithing else.

  • #2
    1005 - по содержанию операции
    1006 - ??
    1007 - ??
    In God we trust.And we screen everithing else.

    Комментарий


    • #3
      Коллеги,
      поделитесь, пожалуйста, опытом проверки деятельности ответственного сотрудника (анти-легализатора).

      Просто в ходе проверки захотелось, во-первых, как-то формализовать процесс, а во-вторых, возникли некоторые вопросы.
      Мой, если так можно выразиться, "вариант" - тут:
      http://dom.bankir.ru/showthread.php?...031#post627031

      ПС/Поиском пользовалась, но даже в теме "Обмен файлами..." - увы :-(
      In God we trust.And we screen everithing else.

      Комментарий


      • #4
        Sju ещё в акты включается пункт- проводилось ли обучение сотрудников

        Комментарий


        • #5
          senegalka угу, фэнькс



          кстати, забыла:
          вариант выборки - все вновь открытые счета за период (минимум, 3 месяца) - просмотреть все операции по этим счетам + анкетирование
          In God we trust.And we screen everithing else.

          Комментарий


          • #6
            Нагло пользуясь служебным положением, предлагаю в этой теме обсуждать вопросы внутреннего контроля в целях противодействия легализации в более широком аспекте, а именно, в рамках организации системы внутренего контроля в банке в целом.
            Попытки обращения к этой теме были и ранее, и я постараюсь найти и объединить их все в этой теме.
            А пока предлагаю полюбопытствовать и заглянуть на сайт ЦБ, где опубликован проект Положения "Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах"
            http://www.cbr.ru/analytics/standart...sp?file=01.htm
            и пояснительная записка к оному
            http://www.cbr.ru/analytics/standart...p?file=01p.htm

            Очень прошу в этой теме не флеймить - вероятно, большинству форумян обсуждение может показаться неинтересным - так пусть уж тогда заинтересованные лица тихо занудствуют в междусобойчике.
            Последний раз редактировалось Sju; 24.09.2003, 11:59.
            In God we trust.And we screen everithing else.

            Комментарий


            • #7
              организация СВКл как бизнес-процесс
              http://dom.bankir.ru/showthread.php?s=&threadid=25384

              методика проверки "легализации" СВК
              http://dom.bankir.ru/showthread.php?s=&threadid=29569

              "аналитический флейм" на тему
              http://dom.bankir.ru/showthread.php?s=&threadid=23349
              In God we trust.And we screen everithing else.

              Комментарий


              • #8
                Итак, новым положением о ВК предусмотрено 2 направления системы ВК:
                1) СВК
                2) ОС (подразделение) по противодействию
                Иные подразделения: контролер профучастника и правовой контролер могут входить в состав СВК, а ОС и его подразделение - нет.

                Считаю, что в таком виде это согласуется со 137-т, правда статус ОС по противодействию никак не обозначен.
                Предлагаю обсудить (кстати сегодня последний день для обсуждения этого проекта)
                pwc

                Комментарий


                • #9
                  Я думаю, что не надо забывать и ФКЦБ, они тоже высказались

                  http://dom.bankir.ru/attachment.php?s=&postid=746487

                  1) OC - у них теперь СВК (Специальный внутренний контролер)
                  2) ВК профессионального участника теперь должен быть зам. предом

                  Если в новом положении ЦБ СВК подчиняется Совету директоров, а ВК профессионального участника может входить в его состав, получается противоречие с нормативным актом ФКЦБ.

                  3) В ЦБ положении тоже полно противоречий СВК занимается разработкой документов, а потом их контролирует, а в другом месте написано, что СВК не должно делать то, что контролирует. Как это понимать?

                  Хотели как лучьше - получилось как всегда "ХУЖЕ"

                  Комментарий


                  • #10
                    Примерно с середины следующей недели хочу приступить к проверке (внутренний аудит) анти-отмыва.
                    Надеюсь "обкатать" ЦБшную методику
                    О результатах доложу.
                    In God we trust.And we screen everithing else.

                    Комментарий


                    • #11
                      Sju Скажите, а вышеизложенные вопросы для проверки - это и есть та самая "ЦБшная методика". Если да, то где можно ознакомиться с первоисточником? Дайте ссылочку, если Вам не трудно.

                      Комментарий


                      • #12
                        Vovikovich нет конечно
                        это были слабые и давно, как видите заброшенные попытки самостоятельно ее (ментодику) разработать
                        настоящая ЦБшная выложена на форуме в документах для обмена
                        In God we trust.And we screen everithing else.

                        Комментарий


                        • #13
                          Вот
                          http://dom.bankir.ru/showthread.php?...%F4#post805779
                          In God we trust.And we screen everithing else.

                          Комментарий


                          • #14
                            Sju 1006 м.б.- 91101 или 91102

                            Комментарий


                            • #15
                              Если кому интересно - моя программа(план) аудита работы легализатора
                              In God we trust.And we screen everithing else.

                              Комментарий


                              • #16
                                Рекомендую ознакомиться с методикой, опубликованной в журнале "ДЕНЬГИ И КРЕДИТ" 4/2004 (стр. 13 - 23), проверки Банком России работы кредитных организаций по противодействию легализации.

                                Статья Р.В. Вотрина, ведущего эксперта Управления аудита и внутреннего контроля кредитных организаций МГТУ Банка России, называется:

                                "Особенности банковского надзора в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

                                К сожалению, в электронном виде статьи нет. Если кто-то сможет отсканировать, то можно её выложить тут.

                                Комментарий


                                • #17
                                  SASHA2000 уважаемые коллеги,ни у кого не объявилась версия этой статьи? к сожалению, что-то ее не найти...может кто читал-стоящая вещь?

                                  Комментарий


                                  • #18
                                    Ilona
                                    Статьи не видела, а методика - это 103-Т, она есть на форуме.
                                    У меня мало времени и много работы © .

                                    Комментарий


                                    • #19
                                      Уважаемые коллеги!
                                      Кто-нибудь проводил проверку сотрудников отвечающих за "легализацию". Сам я в этой теме недавно, а руководство требует провести проверку работы соответствующих товарищей. Буду очень благодарен, если поможете как с направлением проверки, так и с (может кто сможет) с возможным вариантом оформления ее.
                                      Мой емэйл: lgs(a)gib.ru

                                      Комментарий


                                      • #20
                                        Проводил проверку месяца полтора назад (до последних изменений в законодательстве о легализации).
                                        Действовал по следующему плану:
                                        - ПРоверка внутреннего положения на предмет соответствия законодательству;
                                        - Оценка за определённый период своевременности передаваемых сообщений;
                                        - проверка заполнения анкет, своевременности внесения изменений в них, правильности оценки рисков осуществления клиентом рисков, связанных с легализацией ...;
                                        - определение за конкретный период операций, по которым надо было отправить сообщения и отправили ли;
                                        - просмотр за определённый период операций с физиками и юриками, на предмет выявления лиц связанных с террористической деятельностью (сравнение со списками);
                                        - достоверность, правильность ведения необходимых журналов;
                                        - выборочно проверка правильности составления сотрудником сообщений в ФСФМ.

                                        Короче поднимаем законодательство, сравниваем с внутренними нормативными документами и проверяем выполнение их.

                                        Комментарий


                                        • #21
                                          Спасибо! Приблизительно так я себе это и представлял, но был не уверен. Так что приступаем...

                                          Комментарий


                                          • #22
                                            Gluk,

                                            Вот ТУТ есть методичка Банка России

                                            А ЗДЕСЬ выложен план проверки одной хорошей девушки

                                            Комментарий


                                            • #23
                                              Итак, с учетом того, на что делают акцент текущие проверки,
                                              примерный план внутренней проверки может быть таким:
                                              1. выявление "схем", обрисованных в 12-Т (от 21/01/05) и 17-Т (от 26/01/05) ---> запрашиваются документы по вкладным и наличным операциям --- заодно проверить проведение "упрощенки", применение (правомерность) упрощенки
                                              1.1. открытие "анонимных" вкладов

                                              2. выявление "схем", скрывающихся за предоставлением беспроцентных займов, а также механизм выявления таких операций, применяемый банком --- заодно проверить, направлялись ли сообщения при отсутствии информации (ответов на запросы) от клиентов: в соответствии с принятым внутренним порядком

                                              3. платежи из/в оффшорные зоны, банкнотные сделки (и т.п.) --- знать "для статистики"

                                              4. идентификация и исполнение 262-П:
                                              формы анкет (соот-т ли НПА)
                                              общий порядок проведения упрощенной идентификации (регистры)
                                              выгодопиобретатели --- как сделать выборку пока не знаю
                                              корротношения ---> предоставлены ли банками, в т.ч. нерезами, сведения, предусмотренные п.3.4.

                                              5. лизинговые операции банка
                                              + каков порядок контроля (внутр. информ. обмена) таких операций клиентов
                                              6. операции банка с драг.металлами
                                              + каков порядок контроля (внутр. информ. обмена) таких операций клиентов

                                              7. выборка по первой операции по счету (расчетные и депозитные счета ю/л, в том числе при изменении сроков договора)
                                              8. выборка по "молодым" клиентам

                                              9. сделки банка с недвижимостью
                                              + каков порядок контроля (внутр. информ. обмена) таких операций клиентов

                                              10. обучение (документы)

                                              11. (документально зафиксированнные) случаи отказа от проведения операции и/или заключения ДБС/ДБВ

                                              12. случаи приостановления операций

                                              13. "коды" 3000

                                              основные направления деятельности банка - по каждому направлению - контроль необычных сделок>
                                              либо сплошная проверка по дням>
                                              In God we trust.And we screen everithing else.

                                              Комментарий


                                              • #24
                                                Sju
                                                Очень хороший список. Направлю-ка, если позволите, я его нашей СВК как руководство к действию, а то им все надо рассказывать.

                                                Комментарий


                                                • #25
                                                  mmv могу ли не позволить ?
                                                  он правда сырой пока
                                                  выше я уже выкладывала методику
                                                  когда будет очередная проверка - выложу новую
                                                  In God we trust.And we screen everithing else.

                                                  Комментарий


                                                  • #26
                                                    Тэкс... в качестве "первичного документа" по нальным операциям можно затребовать отчетность по п.46а прил. 2 к 1376-У -"Выписку из реестра".
                                                    Заодно проверить порядок ее составления и предоставления
                                                    In God we trust.And we screen everithing else.

                                                    Комментарий


                                                    • #27
                                                      Sju можно затребовать отчетность по п.46а прил. 2 к 1376-У -"Выписку из реестра".
                                                      А вот проверяющие этого не требуют и правильно делают. Зачем зря время тратить?

                                                      Комментарий


                                                      • #28
                                                        Linsy Зачем зря время тратить? в смысле ?
                                                        In God we trust.And we screen everithing else.

                                                        Комментарий


                                                        • #29
                                                          Sju в смысле ?
                                                          В смысле, если имеющиеся там операции подлежали стуку, то на них настучали. И кроме того это маленькая часть информации об операциях с наличными. Берут все и за определенный период. Кроме того в этой отчетности нет рублей.

                                                          Комментарий


                                                          • #30
                                                            Таки повторюсь - здесь люди вроде поотзывчивее, чем антилегализаторы

                                                            "О сайте www.gpvu.ru
                                                            Получили мы письмо от ТУ ЦБ, в котором говорится, что в Инете есть такой сайт, где находятся сведения об утерянных, недействительных паспортах, паспортах умерших, что имеет непосредственное отношение к борьбе с отмыванием и терроризмом.
                                                            Нашел я его, зарегистрировался (как физик) и что? При попытке ввести данные паспорта на все вопросы выдается "Нет информации".
                                                            Кто-нибудь уже сталкивался с этой проблемой? Может даже смог что-то проверить?Сайт жутко корявый, ни одного описания как с ним работать..А руководство уже требует проверки наших клиентов!"

                                                            Комментарий

                                                            Пользователи, просматривающие эту тему

                                                            Свернуть

                                                            Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1.

                                                            Обработка...
                                                            X