Bankir.Ru
4 декабря, воскресенье 17:29

Объявление

Свернуть
Показать больше
Показать меньше

Проверка кассовой дисциплины клиента

Свернуть
Эта тема закрыта.
X
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • Проверка кассовой дисциплины клиента

    Могут ли предприятия использовать наличную денежную выручку для оплаты товаров.

  • #2
    LN Формально нет, и дать разрешение на такое расходование выручки тоже нельзя. Однако санкций за расходование выручки на оплату товаров нет. Я 80 % в актах пишу замечание о расходовании выручки на цели, не согласованные с банком, и все живы.
    Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

    Комментарий


    • #3
      У меня есть акт налоговой где они обязывают банк сообщать о всех нарушениях налич. кас., т.к. право рассмотрения допущенных нарушений возложено на налоговые органы

      Комментарий


      • #4
        CAP Скажите а могут ли предприятия имеющие наличну денежную выручку, иметь лимит О.00 и второй вопрос если на предприятии нет бухгалтера, то кто рассписывается за кассира и нужен ли договор о материальной ответственности на ген.директора.

        Комментарий


        • #5
          Помогите пожалуйста!
          1) Подскажите, существует ли какой-либо консолидированный акт, регулирующий работу с авансовыми отчетами в кредитных организациях?
          2)Какие вообще документы рагулируют вопросы с авансовами отчетами?
          3)Т.к. Банк обязан проверять ведение авансовой отчетности Клиентов, на сколько глубоко должен проводиться анализ, на сколько форматьно это может быть сделано?

          Комментарий


          • #6
            svet30lana
            1. Могут. Им тока все деньги надо тратить день в день.
            2. Обязанности кассира на кого-то должны быть возложены приказом. Если не на кого больше, то ген.директор возлагает на себя. Договор о ПМО тут конечно бессмыслен, т.к. гендиректор и так за все отвечает, но лучше пусть будет - жалко что-ли.
            Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

            Комментарий


            • #7
              LNG
              Не могли бы Вы пояснить, о каком праве налогового органа идёт речь в данном акте ?

              Вопрос ко всем, но касается проверки кассовых документов у предпринимателей.

              Согласно ст.346.11 НК:
              4. Для организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения, сохраняются действующие порядок ведения кассовых операций и порядок представления статистической отчетности.
              То есть предприниматели обязаны соблюдать Порядк ведения кассовых операций в Российской Федерации, утвержденный решением Совета Директоров Центробанка России от 22.09.1993 N 40.

              Вместе с тем, согласно Закону "О бухгалтерском учёте" №129-ФЗ (ред.30.06.03г.) Статья 4.
              3. Организации, перешедшие на упрощенную систему налогообложения, освобождаются от обязанности ведения бухгалтерского учета, если иное не предусмотрено настоящим пунктом.
              Организации и индивидуальные предприниматели, применяющие упрощенную систему налогообложения, ведут учет доходов и расходов в порядке, установленном главой 26.2 Налогового кодекса Российской Федерации.
              Глава 26.2 НК предусматривает в ст.346.24 ведение только книги учёта доходов и расходов.

              Вопрос: в чём будет заключаться проверка соблюдения работы предпринимателя с денежной наличностью ?

              Комментарий


              • #8
                Глория Во-первых, ведение учета не освобождает от составления первичных документов. Так что, проверять есть что.
                Во-вторых, проверять ИП не надо. См. 7-У Порядок составления и представления Информации о проверках соблюдения предприятиями правил работы с наличными деньгами (форма N 212)
                По строкам 1 и 2 показываются предприятия, которым в кредитных организациях (филиалах) открыты соответствующие счета. Если предприятию в одном банке открыто несколько счетов, то это предприятие показывается как одна единица. Не включаются граждане, осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица.
                Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                Комментарий


                • #9
                  CAP
                  1. То есть неведение учёта не освобождает, да?
                  2. То есть банк проверять ИП не будет?
                  Странно, налоговая тоже будет проверять только налог, книгу учёта доходов и расходов, применение ККТ. Может только в этом и будет состоять проверка налоговой на предмет соблюдения ИП порядка ведения кассовых операций?

                  Комментарий


                  • #10
                    Глория
                    Вроде ИП тока ККМ должны применять. Других обязанностей по кассе у них нет - вроде ограничения расчетов наличными, соблюдение лимита остатка и пр. Но первичка д.б. - расходные и приходные кассовые ордера. Вообще, т.к. мы (банки) ИП по кассе не проверяем, то точнее сказать не могу.
                    Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                    Комментарий


                    • #11
                      CAP
                      Премногое спасибо Вам за участие и помощь.

                      Комментарий


                      • #12
                        По информации из разных источников: скоро отменят обязанность Банков проверять кассовую дисциплину клиентов и передадут какой-то другой организации: 1. Если что-то известно по этому поводу прошу поделиться информацией 2. Знает ли кто-нибудь о профессиональных курсах(семинарах) "Проверка кассовой дисциплины в коммерческих банках".
                        С уважением, Николай.

                        Комментарий


                        • #13
                          На одном из семинаров летом 2001 г. представители ЦБ говорили - что отменят вот-вот...буквально через пару месяцев....А воз и ныне там....

                          Комментарий


                          • #14
                            nikroy графМК http://dom.bankir.ru/showthread.php?...255#post793255
                            Я ловлю осень на губах снегом...

                            Комментарий


                            • #15
                              Российские банки могут освободить от обязанности осуществлять кассовый надзор за клиентами

                              Как стало известно "Ведомостям", Центробанк готов освободить банки от обязанности следить за соблюдением клиентами кассовой дисциплины. По утвержденному ЦБ РФ положению от 5 января 1998 г. банки ежегодно составляют календарь выдачи наличных (который направляется в ЦБ) с указанием расходов по выплате зарплаты, социальным выплатам и т. п. Банки же не реже раза в два года проверяют, соблюдают ли их клиенты установленный ЦБ порядок ведения кассовых операций и работы с наличностью. Например, не превышают ли клиенты лимит остатка в кассе (который согласовывается с банком) и лимит на расчеты наличными с поставщиками. Материалы о нарушениях направляются в МНС. Это, по словам президента АРБ Гарегина Тосуняна, трудоемкая работа и совершенно несвойственная для банков функция.

                              Первый зампред ЦБ РФ Андрей Козлов заявил вчера "Ведомостям", что в контексте либерализации банковской системы Центробанк сейчас рассматривает возможность отмены для банков обязанности следить за кассовой дисциплиной клиентов. Отмена этой обязанности, отметил он, - крайне серьезный и важный шаг, Центробанк не принимает такие решения единолично.

                              Однако, по словам Тосуняна, председатель Банка России Сергей Игнатьев сообщил ему, что "проблема решаема и будет решена в ближайшее время".

                              --------------------------------------------------------------------------------
                              Это ведомости от декабря 2002 года, а дальше разговоров дело пока не идет. И воз поныне там...

                              Комментарий


                              • #16
                                nikroy |29.10.2003 11:00| Банки не будут контролировать кассовое состояние предприятий


                                Правительственная комиссия по административной реформе приняла решение о необходимости создания межведомственного регулирующего органа в сфере финансовых рынков. Об этом сообщил, отвечая на вопрос "Интерфакса", вице-премьер РФ Борис Алешин по итогам заседания комиссии по административной реформе.

                                Алешин заявил, что необходимо создать орган, координирующий деятельность всех госструктур, регулирующих финансовые рынки.

                                Алешин сообщил, что правительственная комиссия признала избыточной функцию контроля банковских учреждений за кассовым состоянием предприятий. По словам вице-премьера, сейчас реализация этой функции принимает "совершенно нелепые формы", передает "Интерфакс".

                                Источник: http://www.newsinfo.ru

                                Комментарий


                                • #17
                                  Klepa
                                  По вопросу проверок авансовых отчетов у клиентов : Мы вместе с первичкой обязательно запрашиваем авансовые отчеты у своих клиентов и как показывает практика замечаний по ним очень много. У 70 % из всех тех клиентов , что мы проверили писали в справках про замечания. Я считаю , что у работающего предприятия ,с большим оборотом по 71 счету, формально к этому вопросу не подойдешь ,т к можно будет пропустить расчеты по 60 тыс. руб., а это важный момент и для них и для нас ( если ответственно к этому моменту подходить) .
                                  По поводу lдокументов :
                                  1. В N 14- П В приложении N 7 пункт 4 "проверяются отчеты подотчетных лиц о расходовании полученных наличных денег , а именно обороты по счету Расчеты с подотчетными лицами"
                                  2. Постановление Госкомстата РФ от 01.08.2001 год N 55 "Указания по применению и заполнению унифицированной формы "Авансовый отчет".
                                  Nataly

                                  Комментарий


                                  • #18
                                    Klepa
                                    Ну еще и всем известная 40 инструкция
                                    Nataly

                                    Комментарий


                                    • #19
                                      Добрый день, коллеги! Скажите плиз, кто-нибудь сталкивался с фактом оприходования в кассу суммы свыше 60 тыс. руб от юр. лица по одной сделке. Еще раз хочу подчеркнуть оприходования. Считается ли это нарушением и сообщается об этом в ГНИ?

                                      Комментарий


                                      • #20
                                        Svetulich Не знаю как в ГНИ, но в КФМ скорей всего надо.
                                        В каждой программе есть по крайней мере одна ошибка

                                        Комментарий


                                        • #21
                                          Svetulich Думаю, что сообщать не надо, нарушитель-то плательщик. Пусть банк плательщика и чешет репу.

                                          Big_Mike На основании чего в КФМ-то стучать? Это ж не в кассу банка сдано. Наверняка по договору нормальному. И опять же 60 тысяч - не 600 тысяч. И лимит наверняка установлен больше этих 60-ти тысяч.
                                          Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                                          Комментарий


                                          • #22
                                            CAP
                                            В ГНИ сообщать не надо , т.к. ответственность несет тот кто платит. Я полностью согласно с CAP.
                                            Nataly

                                            Комментарий


                                            • #23
                                              CAPна основании какого документа ответственность лежит на плательщике подскажите?

                                              Комментарий


                                              • #24
                                                Svetulich
                                                Раньше ЦБ Письмо от 24 ноября 1994 г N 14-4\308 - это дополнение к 1006 указу - его отменили . Но потом это было опубликовано в другом источники , сейчас найдем
                                                Nataly

                                                Комментарий


                                                • #25
                                                  это письсмо я видела, но меня как раз смутило то что 1006 указ не действует

                                                  Комментарий


                                                  • #26
                                                    Svetulich
                                                    Мне все попадаются вырезки из газет , ищем дальше
                                                    Nataly

                                                    Комментарий


                                                    • #27
                                                      ой спасибо )

                                                      Комментарий


                                                      • #28
                                                        Svetulich
                                                        Сейчас позвонила в свое Отделение ЦБ , они ответили однозначно , что ответственность несет организация , котороя платит. Сослались на Документ в Гаранте "Главбух. N 2 за январь 2003 года ". В этом документе есть ссылка на пункт 5 письма ЦБ РФ от 16 марта 1995 года N 14-4\95 ( Он действующий) . Если ранее штрафы за такие нарушения были оговорены в п.9 N 1006 . Теперь же размеры этих санкций определены в Кодексе об административных правонарушениях, который вступил с 1 июля 2002 года . А именно ответственность установлена в статье 15.1 КоАП РФ.
                                                        Nataly

                                                        Комментарий


                                                        • #29
                                                          Svetulich
                                                          Еще один момент , оштрафовать за нарушение правил работы с наличностью могут только при условии , что не истекло 2 месяца с того момента , как была совершена операция . Такое требование статьи 4.5 КоАП РФ. А под датой совершения следует понимать тот день, когда был совершен платеж. Получается если юр.лицо заплатило поставщику 20 января , то постановление о наложении штрафа действительно только в том случае , если оно внесено до 20 марта включительно. Если же постановление принято с опозданием , то такое наказание клиент может запросто обжаловать.
                                                          Nataly

                                                          Комментарий


                                                          • #30
                                                            Коллеги , есть у кого какая информация , когда с банком снимут обязанность по проверкам кассовой дисциплины ?
                                                            Nataly

                                                            Комментарий

                                                            Пользователи, просматривающие эту тему

                                                            Свернуть

                                                            Присутствуют: 2. Участников: 0, гостей: 2.

                                                            Обработка...
                                                            X