Bankir.Ru
9 декабря, пятница 14:49

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

Пересчет инкассированной наличности

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • Пересчет инкассированной наличности

    Помогите советом кто может! Ситуация такая: Инкассатор сдает в приходную кассу сумки с деньгами, кассир (в присутствии контролера) оформляет журнал учета принятых сумок с ценностями, все расписываются. Вопрос: может ли контролером выступать один из свободных касиров или зав. кассой? Далее идет пересчет сумки в присутствии контролера. А если сумок несколько, а другие касиры свободны, можно ли передать им сумки для пересчета и на основании чего? Может под роспись в 155? У нас нет касы пересчета. Спасибо!

  • #2
    Плиииз! Помогите кто-нибудь советом! Неужели никто не знает?

    Комментарий


    • #3
      Есть 2 пути. Тот кто принимает инкассацию (как правило Зав. кассой, контролером в кассе может быть любой другой кассир) записывает эту сумму себе в форму 155 и потом передает кому хочет. Но это не совсем соответствует требованию Положения 199-П. В идеале должно быть так: зав.кассой принял инкассацию, составил журналы приема и контрольные ведомости и за тем часть сумок или все сумки передал другим по этим самым ведомостям, в этом случае кассиры эти деньги в ф. 155 не пишут, а после пересчета сдают обратно зав.кассой. Кстати контрольные ведомости постоянно просят предъявить проверки ЦБ.
      ;)

      Комментарий


      • #4
        M0505 В идеале должно быть так: зав.кассой принял инкассацию,
        А как же п. 2.3.3. 199-П : Доставленные в течение опер. дня сумки ..... сдаются инкассаторами в .....или приходную кассу.Прием сумок осуществляется контролирующим работником кассы пересчета или кассиром приходной кассы по журналу учета принятых сумок...." А зав. касой вообще может не быть на месте во время привоза сумок. Что тогда?
        А что касается первого пути: что именно отражается в 155- кол -во сумок, их номера или заявленные суммы? (Они ведь еще не посчитаны?)
        Спасибо за проявленное внимание к вопросу. Что-то он не решается.

        Комментарий


        • #5
          Dido
          У нас сумки принимает в основном зав.кассой, но это не так важно. Контролирующим работником в кассе (который принимает сумки от инкас.) может быть любой кассир. Главное что, когда он принял эти сумки у инкассаторов, заполнил журнал принятых сумок и контрольную ведомость, передать он может эти сумки только по этой ведомости - это что касается передачи сумок. Другой путь - он их вскрыл и передал уже деньги по 155 книге.
          Да, кстати, я была не права, что зав. кассой(контролирующий раб) должен записать себе в 155 книгу сумму инкассации, он может эти деньги или часть их и так передать.
          ;)

          Комментарий


          • #6
            M0505
            Спасибо ! А контрольная ведомость подшивается в кассовые док-ты дня? И у меня создалось такое впечатление, что контрольные ведомости заполняются при наличии кассы пересчета. А у нас таковой нет. Есть три кассы, выполняющие приходно-расходные операции и сумки передаются между ними. Вопрос в том как это сделать правильно?

            Комментарий


            • #7
              Dido
              В 199-П как-то расплывчито об этом сказано, и это дает право ЦБ требовать эту контрольную ведомость. Я сама узнала о ее существовании когда очередная проверка потребовала предъявить, но когда кассы начали ее заполнять то с мешками все на места встало. Кассир же не может просто так отдать принятый не вскрытый мешок, а по контрольной ведомости можно.
              У нас контрольная ведомость подшивается в отдельную папку вместе с журналами о принятых сумках и справками от нач. инкассации о выданных инкассаторам сумках и яв. карт.
              ;)

              Комментарий


              • #8
                Вопрос: может ли контролером выступать один из свободных касиров или зав. кассой?
                - Я думаю, что да - достаточно закрепить приказом (распоряжением) по Банку ответственность за исполнение контрольных ф-ий при пересчете инкассаторских сумок за определенным кассиром. Факт передачи сумок для пересчета котролером кассиру отражен записью в контрольную ведомость (под фамилией кассира номер сумки) поэтому дополнительных записей в ф.155 не требуется, а вот когда пересчитанные деньги сдаются кассиром зав. кассой, то запись которая была бы в контрольном листе, будь у нас касса пересчета, будет в ф.155 (принято: инкассация - сумма, сдано: зав. кассой - сумма). А вот в справке о сумме принятых денег эта сумма уже фигурировать не будет, поскольку сводным документом по пересчету проинк. выручки, для зав. кассой, является справка о принятых веч кассой (или опер. кассой) сумках
                - Что касается комплекта документов, как то, журнал учета принятых сумок, контрольная ведомость по их пересчету и справка о сумме принятых и пересчитанных сумок, они должны быть обязательно, т.к порядок персчета сумок в приходной кассе остается таким же как и в кассе пересчета (п2.1.16, 199-п отправляет нас в подраздел 2.3)

                Комментарий


                • #9
                  Извиняюсь, это вот так должно было выглядеть.
                  Согласна с каждым словом, кроме
                  [QUOTE]принято: инкассация - сумма, сдано: зав. кассой - сумма[QUOTE]
                  В 155 ф. деньги принятые по приходным док-там не заносятся, а препров. вед являются приходными док-тами.
                  Да, и кроме журнала, контрольной вед., справки о принятых и пересчитанных сумках (делаем, но сильно сомневаемся, что она нужна в дневной ОК) нужна еще справка о выданных инкассаторам сумках и яввочных карточках.
                  ;)

                  Комментарий


                  • #10
                    marya
                    Насчет приказа по банку: у нас всего три кассира, а если больничный, отпуск или именно во время привоза сумок контролирующий работник занят? Новый приказ? Волокита.
                    А вот в справке о сумме принятых денег эта сумма уже фигурировать не будет Сумки передаются вместе с накладной, кассир пересчитывает и упаковывает деньги, подписывая препроводит. и накладную т.е. у кассира остается кассовый документ о принятии денег. Почему же он не вносится в справку о сумме принятых денег и количестве поступивших в кассу денежных документов?
                    А вечерней кассы у нас нет. Зачемже заполнять справку о принятых вечерней кассой сумках ...?

                    Комментарий


                    • #11
                      Dido
                      Если для Вас что-то значит мнение г-на Парфенова К.Г., то он нам сказал, что в приходно-расходных кассах справки о принятых деньгах и док-тах, так же как и о выданных не ведуться, кассир заполняет справку об оборотах в которую обязательно включает и инкассацию.
                      А на счет контролирующего работника в кассе, он сказал что им может быть любой не занятый данной операцией кассир(без распоряжения)
                      ;)

                      Комментарий


                      • #12
                        Слова вечерняя касса, в этой справке, можно заменить на приходная, операционная и т.п., а вот составлять ее и подписывать гл. бух-ром нужно в соотвествии с п3.2 199-п, и потом ведь порядок пересчета сумок не меняется, следовательно не меняются и перечень документов, изменилось только место (это не касса пересчета а приходная либо опер. касса). По сути нам просто немного облегчили жизнь разрешив не создавать отдельное подразделение занимающееся только пересчетом сумок, но не более, остального порядка никто не отменил.

                        Комментарий


                        • #13
                          M0505 в приходно-расходных кассах справки о принятых деньгах и док-тах, так же как и о выданных не ведуться, кассир заполняет справку об оборотах в которую обязательно включает и инкассацию.
                          А я с этим и не спорю, даже удивилась, прочитав у marya,что не вносится инкассация в справку о принятых деньгах . Я, к сожалению, не знаю кто такой г-н Парфенов К. Г. А вот насчет справки о принятых и пересчитанных сумках... Вы тоже заменяете слово вечерней на др.слово, если ее заполняют в операц. кассе (но ведь эта форма дана в положении. Т.Е. можно дополнять, но не убирать)?
                          Что-то слишком много бумаг получается. Сумок бывает гораздо меньше.
                          Последний раз редактировалось Dido; 08.10.2003, 13:50.

                          Комментарий


                          • #14
                            Dido Парфенов К.Г. - написал План счетов.
                            Форму мы тоже изменили, у нас две кассы вечерняя и дневная и мы делаем две справки. Согласна, что в дневной кассе эта справка не нужна, т.к. она уже не выполняет свою функцию - передача денег от вечерней кассы заведующему кассой, но рисковать и испытывать судьбу с ЦБшниками не охота. Поэтому занимаемся бюрократией.
                            А что касается формы № 13 (справка о принятых сумках), я конкретно по ней узнавала в ЦБ, они сказали что название менять можно, конечно письменно они это не потдвердили.
                            ;)

                            Комментарий


                            • #15
                              Dido
                              не вносится инкассация в справку о принятых деньгах
                              Потому, что если она будет внесена в справку о принятых деньгах и к тому же в справку о принятых сумках, то в конце опер. дня сумма инкассации просто "задвоится", потому что в соответствии с п.3.2 199-П, обороты дня т.е. сводная справка об оборотах зав. кассой включает в себя сумму всех этих справок.

                              Комментарий


                              • #16
                                marya По этому вопросу я тоже консультировалась у проверяющих и они сказали что, в данном пункте описаны отдельно взаимодействия вечерней кассы и зав. кассой, кассиров опер. кассы и зав. кассой, (со своей вечерней кассой мы так и работаем) но т.к. у дневной кассы помимо инкас. сумок есть и другие приходы, то каждый кассир составляет по своим операциям общую отчетную справку о принятых/выданных деньгах, которая вместе со сводной справкой помещается в кассовые док-ты.
                                ;)

                                Комментарий


                                • #17
                                  M0505
                                  Вы знаете мне кажется будет правильно и так и эдак, тут уж кто как посчитает более удобным для себя.

                                  Комментарий


                                  • #18
                                    Большое. Нет, огромное спасибо всем за помощь. Ситуация прояснилась. Будем работать! Если вдруг у кого-то возникнут новые мысли на эту тему- поделитесь, буду очень благодарна.

                                    Комментарий


                                    • #19
                                      Может кому поможет...

                                      Кассы пересчета у нас не было - сумки от инкассаторов принимались в операционное время кассиром (у нас приходно-расходная - рублево-валютная - валютно-обменная операционная касса). Зав.кассой выступала в роли контролирующего работника - заполнялся журнал учета принятых сумок. Далее зав.кассой выдавала кассиру сумку для пересчета... сверяли суммы...заполняли контрольную ведомость. На поступившую наличность оформлялся приходный ордер ( шла запись в журнал по приходу) - деньги оставались у того кассира, кот. их пересчитывал. => принятые от инкассаторов суммы входили в обороты кассира .

                                      Журналы по приему сумок и контрольные ведомости подшиваются в кассовые док-ты текущего дня.

                                      Комментарий


                                      • #20
                                        CLR-kassir оформлялся приходный ордер
                                        Приходный ордер на прием нала от юрид лица? Он что подшивался в кассовые документы? А препровод. ведомость? А объявления не было?

                                        Комментарий


                                        • #21
                                          Объявления - само собой - когда представитель юрика приносит денежки сам.
                                          А приходник на сумму проинкассированной выручки, препровод. ведомость - как приложение. Это и подшивается в документы дня.
                                          А что? Я что-то не так делала? Так по-моему логично и ЦБ ни каких замечаний не сделало...

                                          Комментарий


                                          • #22
                                            CLR-kassir
                                            Я правильно Вас поняла: приходник составляется на всю сумму инкассации( т.е. складываются суммы из всех сумок)? А в сводной справке проходит как один документ( приходник) по приходу ? А проводки на приходник какие ( Дт- Кт)?

                                            Комментарий


                                            • #23
                                              Dido CLR-kassir
                                              Можно делать приходники, но только на каждую сумку и к ним обязательно прикалывать препроводительные. По журналу и по ленте просчета должны быть суммы по каждой препроводительной. Мы раньше как делали, пока ЦБ не сказали что приходники это лишняя морока, надо ведь подпись с инкассатора на приходнике ставить, а если он сумки сдал и сменился?? то приходник без подписи. Так что мы перестали делать, это был единственный случай когда ЦБ облегчил на жизнь. Сводный ордер теоретически тоже можно, но если у Вас кас. журналы и выписки автоматом за проводкой грузятся, то это дополнительная работа разбивать на суммы для кассы и для клиента.
                                              ;)

                                              Комментарий


                                              • #24
                                                Доброго дня всем!
                                                M0505
                                                Так что является приходным кассовым документом - препроводит. ведомость? И ее подшивают вместе с другими приходниками, объявлениями в порядке возрастания бал. счетов?
                                                А мы просим у клиентов заполнять объявления. А препровод. подшиваем вместе с Журналом учета принятых сумок в конце папочки. Пока замечаний не было, но хотелось бы упростить ( объявления от клиентов не просить)

                                                Комментарий


                                                • #25
                                                  Dido
                                                  Но ведь препроводит, такой же документ как объявление, есть дата, есть подпись, № счета, сумма цифрами и прописью, конечно это документ достаточный для оприходывания денег и следовательно подшивания и подсчета в кассовые док-ты.
                                                  Насчет того, кто как шьет видела много систем:
                                                  1. -справка подшивается впереди вместе с остальными сводными справками;
                                                  - журналы подшиваются вместе с остальными журналами по приходу-расходу (то бишь журналами сводными по сч 20202810...);
                                                  - к каждой препровод. есть кассовый ордер и шьются они по возрастанию балансовых счетов;
                                                  - ведомость в конце всех приходных док-тов.
                                                  2. Весь комплект док-тов по инкассации шьется вместе:
                                                  - справка, журнал, ведомость, препроводительные, приходные ордера не выписываются.
                                                  Правильнее, наверное, первый вариант, но удобнее, лично мне, второй хотя может надо просто попробовать?

                                                  Комментарий


                                                  • #26
                                                    Dido
                                                    Точно: 1 приходник=1 Клиент(даже если много сумок)
                                                    Проводки обыкновенные:
                                                    Дт кассы
                                                    Кр Клиента

                                                    М0505
                                                    Ну, может и морока - зато "унифицированнее"
                                                    Приходник - без подписи инкассатора (т.к. делается после пересчета сумок) (ЦБ смолчало...)

                                                    Комментарий


                                                    • #27
                                                      CLR-kassir А про задвоение оборотов ЦБ ничего не сказало?...
                                                      Не-а, ниче...

                                                      Комментарий


                                                      • #28
                                                        Всем добрый день!
                                                        Я извиняюсь за поздний ответ меня тут грузанули по полной программе.
                                                        Dido Объявление на взнос... однозначно не надо, более того если у вас инкассация прошла в выходной а зачисление идет в понедельник это уже нарушение, т.к. объявление день в день приходуется.
                                                        CLR-kassir По поводу приходных ордеров я наверное соглашусь, в пятницу контролировала кассовые док-ты, ну эти препроводительные это что-то (у нас новый клиент - еще не приручили)

                                                        А кассовые док-ты мы шьем в четыре дела.
                                                        1 дело: Обложка, справки о док-тах в отдельных папках, сводная справка, сводные справки по кассирам (если есть), лента просчета по приходу, журнал по приходу (в него инкассация включается), док-ты по приходу, лента просчета по расходу, журнал по расходу, док-ты по расходу, далее внебаланс и ДЕПО в таком же духе.
                                                        2 дело: Справка о принятых сумках, справка о выданных инкассаторам порожних сумках и яв. карточках, журналы принятых сумок, контрольные ведомости.
                                                        3 дело: Док-ты по вкладам - аналогично с первым делом
                                                        4 дело: Док-та по кредитам - аналогично с первым делом
                                                        Пока замечаний не было, но это конечно не значит, что у нас самый правильный вариант.
                                                        ;)

                                                        Комментарий


                                                        • #29
                                                          marya CLR-kassir !
                                                          к каждой препровод. есть кассовый ордер и шьются они по возрастанию балансовых счетов;

                                                          Так кто же должен расписываться в приходном? Инкассатор? До или после пересчета сумок? А в графе "от кого" кого указывать? Клиента? Инкассатора? Или еще кого-либо?

                                                          Комментарий


                                                          • #30
                                                            Может у Вас документов было много?...

                                                            У нас было max 90 операций в день и шили мы док-ты так:
                                                            - оттиск штампа для кассовых док-тов
                                                            - сводная справка (общая по кассе),на ней приклеивалась лента подсчета
                                                            - сводные таблицы по ВОО (внутреннее изобретение)
                                                            - сводные справки кассиров (у нас были две приходно-расходно -руб -вал- ВОО кассы)
                                                            - журналы по приходу руб, вал
                                                            -журналы по расходу руб, вал
                                                            - сами касс. док-ты(по приходу руб, вал, по расходу руб, вал - причем не по возр бал счетов, А ПО РОЗРАСТАНИЮ СУММ - при проверках ЦБ-шникам объясняли, что для кассы ТАК удобнее и быстрее искать док-ты (по суммам) - замеч. не было)
                                                            - реестры по ВОО
                                                            - меморы по приходу
                                                            - меморы по расходу
                                                            - и всякая внутренняя документация

                                                            Комментарий

                                                            Пользователи, просматривающие эту тему

                                                            Свернуть

                                                            Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1.

                                                            Обработка...
                                                            X