Bankir.Ru
5 декабря, понедельник 11:45

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

Книга учета принятых и выданных денег (новая 124)

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • Книга учета принятых и выданных денег (новая 124)

    Господа!

    Помогите найти документы где сказано как правильно заполнять "Книгу учета принятых и выданных денег" в операционной кассе.

    Благодарен

  • #2
    krom_p
    Инструкция ЦБ № 56 Приложение № 7 - там же указаны пункты инструкции.

    с ув.
    "Нас невозможно сбить с пути - нам всё равно куда идти!"

    Комментарий


    • #3
      Господа банкиры!

      Не подскажите, в каком нормативном документе описано ведение этой самой 120 книги. В частности, волнует вопрос о том, нужно ли в ней отражать движение векселей и прочих ценностей

      Комментарий


      • #4
        KIRKA, п. 3.3. Положения № 56 (книга ф. 120 - Приложение 20)
        С уважением,
        Сергей Качура

        Комментарий


        • #5
          KIRKA , если эти ценности хранятся в хранилище, то нужно. 120 книга предназначена для учета ценностей в хранилище. Ведется заведующим хранилищем, данные в ней ежедневно заверяются ее подписью и других лиц, ответственных за сохранность ценностей (бухгалтер, руководитель).
          С уважением,

          Слон

          Комментарий


          • #6
            S.Kachura Слон Спасибо,буду смотреть 56-е

            Комментарий


            • #7
              Вопросик, нужно ли при наличии оперкассы без права хранения остатков вести две 120-х книги, одну внутрибанковскую, вторую общую?

              Комментарий


              • #8
                ILK
                ИМХО НЕ надо, нет остатков - нет 120....

                Комментарий


                • #9
                  Че-то я подзабыл... уточните, 120-я - это которая Приложение 7 или Приложение 20 к 56-му Положению?
                  ...А жизнь так и будет крутить и крутить колесо...

                  Комментарий


                  • #10
                    Gene, 120-я - это остатки, приложение 20
                    morz, а обороты?

                    Комментарий


                    • #11
                      ILK
                      Обороты - в "Тексте штампа", передачи между собой - в 155...

                      Комментарий


                      • #12
                        ILK без права хранения остатков вести две 120-х книги - мы ведем.

                        Комментарий


                        • #13
                          Wzor а смысл?

                          Комментарий


                          • #14
                            ILK - Вы правы!!! смысла нет! У нас видимо действует принцип : лучше больше чем не хватает.

                            Комментарий


                            • #15
                              Не надо там никакой 120! Кассир получает по авансу и инкассирует так же. Ведь касса внутреннее стр.подр. от какого-либо КУ.

                              Комментарий


                              • #16
                                Прошу консультации. В дополнительном офисе банка, с хранилищем ценностей, работает 1 кассир, согласно штатного расписания. Целесообразность ведения КНИГИ УЧЕТА ПРИНЯТЫХ И ВЫДАННЫХ ДЕНЕГ (ЦЕННОСТЕЙ) по-моему, понятна. Вариант второй - согласно штатного расписания в дополнительном офисе работает Зав.кассы, который также выполняет работу валютного кассира и рублевый кассир. Рублевую наличность З.Кассы выдает по роспись в Книге УЧЕТА ПРИНЯТЫХ И ВЫДАННЫХ ДЕНЕГ (ЦЕННОСТЕЙ) рублевому кассиру. Вопрос: обязан ли заведующий кассы выдавать валюту сам себе по книге УЧЕТА ПРИНЯТЫХ И ВЫДАННЫХ ДЕНЕГ (ЦЕННОСТЕЙ) и вести еще одну Книгу УЧЕТА ПРИНЯТЫХ И ВЫДАННЫХ ДЕНЕГ (ЦЕННОСТЕЙ) как валютный кассир.

                                Комментарий


                                • #17
                                  klserg
                                  Могу предположить, следующее:
                                  В первом и втором случае вести книгу обязательно, можно даже две, отдельно на рубли и инвалюту.
                                  В первом случае, кассир выводит:
                                  1. остаток на начало дня,
                                  2. приход и кол-во документов,
                                  3. расход и кол-во документов,
                                  4. обороты за день в строке «итого», которые сверяются со сводной справкой кассира,
                                  5. остаток на начало следующего дня.

                                  Во втором случае, зав/кассой себе ценности не выдает, и ведет свою книгу в соответствии с первым вышеописанным процессом, дополнительно указывая сумму выданных кассиру и полученных от кассира ден., ср-в.

                                  Комментарий


                                  • #18
                                    Я тоже так думал. ЦБ думает по другому. Вынес из хранилища деньги сам себе, запиши в книгу. В акте валютчики написали, что без документального подтверждения деньги находятся в ОК в сумме *** т.к. З/К совмещает должность валютного кассира и в книге отсутствует запись получения валюты (почти дословно).

                                    Комментарий


                                    • #19
                                      klserg
                                      1. В доп. офисе не может работать один кассир, может кассир в должности Зав. кассой(иначе как Вы закрываете хранилище ? см. 56) Сам себе он ничего не передаёт(смысл ?из левого кармана в правый) Ведется книга уч. де. средств и др. ценностей(120) и книга(и) по внебалансу.
                                      2. обязан ли заведующий кассы выдавать валюту сам себе по книге УЧЕТА ПРИНЯТЫХ И ВЫДАННЫХ ДЕНЕГ (ЦЕННОСТЕЙ) - нет
                                      и вести еще одну Книгу УЧЕТА ПРИНЯТЫХ И ВЫДАННЫХ ДЕНЕГ (ЦЕННОСТЕЙ) как валютный кассир.
                                      - Как валютный кассир нет.
                                      Книга нужна только чтоб передавать или принимать деньги у кассира.

                                      Комментарий


                                      • #20
                                        klserg
                                        Вынес из хранилища деньги сам себе, запиши в книгу. - Я выдал, и я же принял ( смешно )
                                        В акте валютчики написали, что без документального подтверждения деньги находятся в ОК в сумме *** т.к. З/К совмещает должность валютного кассира и в книге отсутствует запись получения валюты (почти дословно).
                                        По этой записи получаеться что у Вас излишки

                                        Комментарий


                                        • #21
                                          1.12. Кассовое подразделение возглавляется заведующим кассой, заведующим хранилищем ценностей, главным, старшим кассиром или другим кассовым работником кредитной организации (далее по тексту - заведующий кассой), с которым заключается договор о полной материальной ответственности (приложение N 3), т.е. называй его как хочешь.
                                          По этой записи можно нарваться на штраф. Вот и думай с какой мотивацией работает ЦБ, надзором и не пахнет, больше по братковски получается: "развел на деньги".

                                          Комментарий


                                          • #22
                                            klserg
                                            Надо было прям в акте писать что с данным замечанием не согласны или чтоб дословно написали" При передачи денег из хранилища Зав. кассой нет записи в книгеУЧЕТА ПРИНЯТЫХ И ВЫДАННЫХ ДЕНЕГ (ЦЕННОСТЕЙ) .
                                            Я конечно понимаю что "После драки....

                                            Комментарий


                                            • #23
                                              Действия по акту понятны и они проделаны. Больше интересует обязательность записи в данной ситуации.

                                              Комментарий


                                              • #24
                                                klserg
                                                Больше интересует обязательность записи в данной ситуации.
                                                Ну что тут сказать...
                                                Не выдаёт Зав. кассой деньги сам себе по 155, т.к. все ценности и так находяться под его ответственностью. (кроме тех что он выдал кассирам)
                                                Можете конечно вести( особенно если сверху давят), но это не правильно и лишняя писанИна.

                                                Комментарий


                                                • #25
                                                  Спасибо за поддержку. Книги ЗК заведет, но шефу объяснять, что не идиот, так легче.

                                                  Комментарий


                                                  • #26
                                                    klserg - аналогична с morz .
                                                    В головном банке (ма-а-а-леньком) Зав.кассой, работая один, во время отпуска али болезни др. кассиров, не выдает себе деньги по 155-ой, они и так на нем.

                                                    Комментарий


                                                    • #27
                                                      А существуют ли ограничения на ведение Книги учета денежной наличности в электронном виде?

                                                      Комментарий


                                                      • #28
                                                        Господа! Книга 120 ведется во всех операционных кассах, которые есть у банка и в которых ЦБ разрешено ночное хранение ценностей.
                                                        Порядок заполнения таков: сегодня, 01.04 2003 года у вас по рублям был приход, был расход и остаток на конец дня. Так вот вю эту информацию вы заносите в книгу и в самой верхней строке ставите 02.04 2003 г., т.е все ваши обороты на утро следующего дня. Ведь ваш исходящий остаток за 01.04 и есть входящий остаток на утро 02.04, а обороты- подтверждение откуда взялся этот входящий остаток.
                                                        То же самое по валюте. Единственное отличие - по валюте вы указываете только остатки. Внебаланс - тоько остатки.
                                                        В случае, если в оперкассе вне кассового узла на кассиров возложены обязанности и операционного работника, то 120 книгу подписывает кассир операционист за зав. кассой и за бухгалтерского работника. первая подпись в этом случает не ставиться.

                                                        Комментарий


                                                        • #29
                                                          Мы в кассе ведем две 120-е книги (по рекомендации сотрудника эмисс/кассового управл-я ЦБ):
                                                          В 1-ой (основной) отражаются обороты и остаток по счету второго порядка 20202 в рублевом эквиваленте, т.е. суммируются обороты по всем видам валют в рублевом эквиваленте.
                                                          Во 2-ой отражаются фактические обороты и остатки в разрезе каждого вида валюты (в разрезе лицевых счетов: 20202810, 20202840, 20202978 и т.п.) без рублевого покрытия, по внебалансовым счетам отражаются только остатки.

                                                          Комментарий


                                                          • #30
                                                            Чем подтверждается правильность этой рекомендации?
                                                            лис

                                                            Комментарий

                                                            Пользователи, просматривающие эту тему

                                                            Свернуть

                                                            Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1.

                                                            Обработка...
                                                            X