Bankir.Ru
3 декабря, суббота 20:51

Объявление

Свернуть
Показать больше
Показать меньше

Правила 61 Прил.12 - активы-пассивы по срокам до погашения

Свернуть
Эта тема закрыта.
X
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • Правила 61 Прил.12 - активы-пассивы по срокам до погашения

    Уважаемые господа!
    Кто-нибудь делает отчет по ф. прил. 12 к 61-м правилам "Ведомость остатков привлеченных (размещенных) средств"? Или он уже умер естественной смертью?

    ------------------
    Искренне Ваша

  • #2
    Мы делаем ежедневно в Диасофте для анализа динамики ликвидности.

    ------------------
    Alex
    AlexS

    Комментарий


    • #3
      Надо ли включать в нее счета клиентов (401-408)? Ведь по ним сроки не установлены. По логике, они попадают в "до востребования".
      А 52406? В просроченные, или в "до востребования"? Или нужно их делить в зависимости от того, истек срок обращения векселя, или нет?
      В 17-й в такой таблице видно весь баланс, а здесь только часть.
      ИМХО, какая-то она нежизнеспособная.
      Но ЦБ требует наличие отчетов по этой форме.

      Комментарий


      • #4
        У нас делается только в целях использования при расчете экономических нормативов и к финансовой отчетности (инструкция ╧17).
        С уважением, Оксана

        Комментарий


        • #5
          Мы включаем расчетные счета в "до востребования", а 52406 в просроченные.

          Комментарий


          • #6
            Расчетные счета в 12 прил не входят, в этом вы правы, так же как в части активов не входят касса, кор.счет и т.д.
            Но для ежедневного анализа мгновенной ликвидности мы выводим в дополнение к счетам 12 приложения счета ликвидных активов по активу и расчетные счета и иные счета до-вотребования по пассиву. Это у нас реализовано в виде дополнительного приложения к 12 приложению.

            ------------------
            Alex
            AlexS

            Комментарий


            • #7
              AlexS
              А 52406 входят в 12-е приложение? Если да, то куда?

              Комментарий


              • #8
                52406 могут возникнуть тогда, когда вексель предъявлен, но не оплечен, когда вексель (по-предъявлении) не предъявляется по стечении года, когда вексель на определенный день не предъявлен в этот день. В зависимости от природы возникновения остатков на этом счете остаток должен попасть либо в просроченные, либо в до-востребования. Весь его относить в просроченные неправильно, так как если вексель не предъявляет клиент, то банк свои обязательства по оплате векселя не просрочивал.

                ------------------
                Alex
                AlexS

                Комментарий


                • #9
                  Возник спор, как учитывать в приложении 12 кредит на один день, Помогите разрешить спор.
                  Есть кредит, выданный сегодня, со сроком погашения завтра. По 39-П и 285-Т срок такого договора 2 дня.
                  Мнение 1 - Поскольку отчетность составляем по состоянию на утро отчетного дня, то в отчетности на сегодня договор не включаем, в отчетности на завтра - учитываем со сроком до погашения 1 день, послезавтра - в просроченных (1 день просрочки)
                  Получается, что никогда он как 2-х дневный не учитывается.
                  Мнение 2 - Сегодня включаем его в отчетность сроком до погашения 2 дня, далее как и в первом случае.
                  Есть и третье мнение, что он вообще не попадает в отчетность сегодняшнего и завтрашнего дня (сегодня - поскольку на утро договора еще не было, а завтра - поскольку 0 дней до погашения (утверждают что срок до погашения должен считаться как разность даты погашения и отчетной даты))
                  Помогите Pls.

                  Комментарий


                  • #10
                    Можно вопрос по этой же теме?

                    Кредит сроком на 1 год с ежемесячным погашением равными долями, в приложении 12 указывается в столбце "от 180 дней до года" одной суммой, или делится по срокам согласно графику по разным столбцам.

                    P.S.
                    У Нас приложение 12 не делается вообще.
                    А вопрос, так, для ТЗ.

                    Комментарий


                    • #11
                      Darmayev
                      Если делать по аналогии со 115-ой, то необходимо делить по срокам согласно графику. Там это четко прописано. Хотя в 12-м это и не прописано, но большинство, кого я знаю, именно так и делают

                      Комментарий


                      • #12
                        ANT7

                        Мнение 3 - Поскольку отчетность составляем по состоянию на утро отчетного дня, то в отчетности на сегодня договор не включаем, в отчетности на завтра - учитываем со сроком до погашения 1 день, послезавтра - (0 день просрочки, "до востребованиея") - то есть форма некорректная
                        послезавтра остаток должен быть куда-то перенесен

                        Комментарий


                        • #13
                          716-ый
                          Не совсем согласен.
                          Послезавтра договор уже просрочен и по 37-П накануне вечером уже переведен на просрочку, т.е. должен быть учтен как просроченный.
                          Или не так?

                          Комментарий


                          • #14
                            Я имел ввиду ситуацию, когда остаток висит на прежнем счете.
                            Если переведен на просрочку - то и вопросов нет, счет уже другой

                            Просто мы пляшем от лицевых счетов, достаем связанную с ними информацию из договоров

                            А Вы , видимо, наоборот.

                            Комментарий


                            • #15
                              А вообще есть какие либо рекомендации\инструкции по заполнению Приложения 12?
                              И на вопрос 716-ого хотелось бы что нибудь услышать.
                              Васильев А.Б.

                              Комментарий

                              Пользователи, просматривающие эту тему

                              Свернуть

                              Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1.

                              Обработка...
                              X