Bankir.Ru
11 декабря, воскресенье 07:15

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

Проверка ЦБ правильности расчета ФОР в филиалах.

Свернуть
Эта тема закрыта.
X
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • Проверка ЦБ правильности расчета ФОР в филиалах.

    Уважаемые коллеги, ЦБ решил активно проверить филиалы банков по вопросу правильности формирования ФОР. Ожидается такая проверка и у нас, в связи с этим хотелось узнать какие документы ЦБ имеет право смотреть по данному вопросу в филиалах? Какие документы им лучше не давать ? Не хочется облегчать жизнь контролирующим органам, да и методики расчета тоже объяснять не совсем выгодно. Поделитесь опытом если есть такая возможность.

  • #2
    Любые документы!
    А методику придется.
    Иначе напишут недосоздание и все, автоматом штраф..

    Комментарий


    • #3
      Процедура проверки очень проста.
      1) Просят предоставить весь расчет ФОРа со всеми приложениями за предыдущий месяц. (В одном нашем филиале запросили сделать расчет за текущий месяц.)
      2) Просят балансы за отчетный месяц.
      3) Выборочно за 5-6-8 дней проверяют правильность отнесения остатков с данными из баланса.
      4)Просят расшифровки по счетам, на которых возможны остатки как физ. лиц, так и юр. лиц.(для проверки соответствующих приложений). Просят договора по векселям.
      5)Просят расшифровки по счетам, на которых возможны остатки кредитных организаций.(для проверки соответствующих приложений)
      6)Проверяют правильность учета остатков в валюте в выходные дни.
      7)Выборочно проверяют один-два счета на правильность расчета среднехронологических остатков.
      8)Проверяется правильность и своевременность отражения операций с ФОРом в балансе и на внебалансовых счетах.

      После всего этого пьют чай с сушками и готовят акт. Акт подписывают у своего начальства, затем в филиале, а после этого отправляют акт в то ГУ Банка России, где обслуживается головной банк.

      Методику Вашу проверять не будут. Если результат расчета не совпадет с цб-эшным, то будете писать обяснения и если недоплатили то штраф автоматом, при переплате только рекомендации.

      Таким образом, ничего страшного нет. Особенно когда проверки раз в квартал, как в Москве.
      Never take anything for granted

      Комментарий


      • #4
        Проверки везде раз в квартал!

        Комментарий


        • #5
          В Москве не реже одного раза в квартал.
          Бывало и чаще, особенно после внеочередных регулирований или большого возврата ФОРа
          Never take anything for granted

          Комментарий


          • #6
            2 M-Bee

            Кое-чот не понял:

            "7)Выборочно проверяют один-два счета на правильность расчета среднехронологических остатков."

            Это как ? Нет таких цифр, есть только общая.

            "8)Проверяется правильность и своевременность отражения операций с ФОРом в балансе и на внебалансовых счетах."

            В филиале ? А что вы там отражаете ?
            Alexey Goosev, www.mbkcentre.ru

            Комментарий


            • #7
              Alexey Goosev
              1) Чаше всего тренируются на кассе, но могут взять счета физ. лиц, так как у нас филиалы открывают физикам счета только до востребования. Одним словом ищут в расчете средневзвешанного остатка ту строку в расчете которого участвует один или два счета и на калькуляторе (без всяких Екселей) проверяют рассчет. Один раз видел девушку из первого отделения ГУ ЦБ РФ, которая руками проверила весь расчет ФОРа и нашла у нас ошибку в несколько рублей, связанную с округлением копеек. Нам пришлось обращаться к разработчикам программы для устранения ошибки.
              2) Я описал общую процедуру.
              Филиалы у нас по внебалансу действительно ни чего не проводят, у них проверяют только балансовые проводки.
              Never take anything for granted

              Комментарий


              • #8
                Немного прояснилось в голове. И все таки могу я не давать ЦБ расчеты по приложениям, которые в электронном виде отправляю в ГО ???

                Комментарий


                • #9
                  Ушла проверка но один вопрос остался (у проверяющих). Переводы по Westernunion принимаем от физиков и накапливаем на счете 47422. Затем средства перечисляем в ГО. Так вот, проверяющие смотрят на платежку где стоит 303 счет и говорят, что это средства юр. лиц. Как на фиг юрлица по вестерну ?

                  Комментарий


                  • #10
                    Моя лично позиция по WU такая:

                    Прием платежей:
                    20202 - 40911, здесь 40911 - средства физ лиц
                    далее
                    40911 - 47422, здесь уже счет расчетов собственно с WU, поэтому это средства юр лиц

                    У вас же требования/обязательства (47422/47423) возникают именно к WU из договора с ними, при чем тут уже физики ?
                    Хотя я, честно говоря, не слишком в этом уверен. Но суммы-то копеечные, лучше уж с них переплатить, если что...

                    Alexey Goosev, www.mbkcentre.ru

                    Комментарий


                    • #11
                      Если перевод в WU делает не филиал а головной банк, то теоретически Вы можете эти суммы вывести из под ФОРа так как это уже межфилиальные расчеты.
                      Дебет - Кредит
                      20202 - 40911, здесь 40911 - средства физ лиц
                      далее
                      40911 - 30301, здесь уже межфилиальные расчеты и ФОРа нет (если все делать одним днем).

                      WU есть в справочнике БИК, т.е. это банк, а средства банков не участвуют в расчете ФОРа.


                      Never take anything for granted

                      Комментарий

                      Пользователи, просматривающие эту тему

                      Свернуть

                      Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1.

                      Обработка...
                      X