Bankir.Ru
5 декабря, понедельник 21:38

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

И41 Форма 634 Валютная позиция.

Свернуть
Эта тема закрыта.
X
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • И41 Форма 634 Валютная позиция.

    По устным разъяснения сотрудников ЦБ в расчет ОВП должны приниматься остатки 91603 и 91604 в части начисленных и непросроченных %% по ссудам в инвалюте 2-4 групп риска. Суммы не ах какие, но в принципе не встречал на практике чтобы кто-нибудь их включал в расчет. А есть такие кто включает?

    ------------------
    С уважением, Аудитор
    С уважением, Аудитор

  • #2
    Действительно, остатки по счетам 91603 и 91604 включаются в расчет ОВП. Если внимательно посмотреть последнюю инструкцию по ОВП, то там это прямо прописано (сейчас нет под рукой, чтобы сослаться точно на конкретный пункт), кроме того у нас недавно была комплексная проверка ЦБР и как раз на это проверялось.

    С уважением,


    ------------------
    Pilgrim

    Комментарий


    • #3
      Подскажите плз.
      У кого есть доля уставного капитала, оплаченного в инвалюте и соответственно валютная позиция по капиталу.
      Правильно ли я понимаю, что теперь наш банк не может уходить по ОВП в короткую позицию ?

      Комментарий


      • #4
        Низзя, чтобы балансовая позиция в отчете для ЦБР (графа 3 "Балансовая") на отчетную дату (последнее число месяца) после вычета валютной составляющей капитала по данной валюте была отрицательной, т.е. нельзя продать больше валютной части капитала. То есть можно конечно, если очень хочется, но ты не обязан... ;-) После этого вычитать уже нельзя будет => потом обратно уже не откупишь без нарушения лимита.
        Per aspera ad astrum

        Комментарий


        • #5
          У нас весь капитал в валюте, мы тоже долго бились над этим вопросом. с ЦБ консультировались, но все-таки решили, что короткая позиция возможна. Если внимательно п.5.2.2. 41-й инструкции почитать, то видно, что это не запрещено.
          То есть, поясню на примере, допустим наша позиция по капиталу 11 000.
          На какой-то день активы в этой валюте составили 14 000, пассивы - 3 500, позиция по балансу 14 000 - 3 500 = 10 500.
          Вычитаем позицию по капиталу 10 500 - 11 000 = - 500.
          В отчете указываем "- 500".
          Если в процентном отношении к капиталу эта величина укладывается в позицию, то все нормально.
          ЦБ с нами согласились, претензий по отчету не было.

          ------------------
          С уважением Alla F.

          Комментарий


          • #6
            2 Ozzy: Сорри, итс май фолт! (По поводу конца месяца). Это относится только к снижения капитала до вел-ны уставного капитала (наверное из-за того, что в отчете капитал указавается на конец месяца). Ежедневное условие.
            Per aspera ad astrum

            Комментарий


            • #7
              To Dr_Head
              Спасибо большое за отклик и прошу еще раз уточнить :
              именно 3 графа , а не 8-я ?
              почему именно на посл. день месяца ? ведь фразу "на отчетную дату" можно понимать и как на любой текущий день месяца, ведь отчет по ОВП - ежедневный, след. отчетная дата - любой день м-ца.

              Комментарий


              • #8
                Господа, впервые с этим столкнулась на практике: кто-нибудь может поделиться соображениями, по какой графе отчета по ОВП отражать эти самые 91603, 91604, чтобы соблюсти условие: гр. 9 = гр. 5 + гр. 6 + гр. 7?

                С уважением...

                Комментарий


                • #9
                  91603 и 91604 мы отражаем по графе 9. Никакого равенства при этом не соблюдается. В программе же есть графа 9А, гле в шапке обозначены номера этих счетов.

                  Комментарий


                  • #10
                    Банк выдал безотзывную гарантию на 50.000 грина, вот и вопросик, влияет ли эта выданная гарантия на Овп или же только тогда, когда (согласно п.7.2.) выданные безотзывные гарантии, номинированные в иностранной валюте, включаются в расчет чистой позиции с момента, когда по мотивированной оценке уполномоченного банка возникает вероятность представления бенефициаром требований об уплате денежной суммы. Мотивированная оценка может базироваться на информации о неисполнении (задержке исполнения) принципалом своих обязательств, в т.ч. не имеющих непосредственного отношения к условиям данной гарантии.

                    Комментарий


                    • #11
                      Inn- Именно так! Т.е. ЦБ в случае чего пусть попробует доказать что Вашамотивированная оценка по даной гарантии изменилась с моиента ее выдачи...

                      Комментарий


                      • #12
                        Мы хотим отдельно установить лимиты на ОВП типа
                        - RUR/твердые (с разбивкой)
                        - твердые/твердые

                        До этого у нас был лимит на позиции только по видам валют
                        Видел несколько примеров в т.ч. и в книге Купчинского, там и во всех примерах лимит на твердые/твердые меньше чем RUR/твердые. Но риск по последнему по моему больше.
                        Как вы думаете?


                        С уважением,
                        С уважением,

                        Комментарий


                        • #13
                          ai_z

                          Риск и посчитать можно... А если у вас был лимит по видам валют, так это рур/твёрдые и есть. А так - всё зависит от того, чего вы хотите. Можно, к примеру, залимитировать все валюты к монгольским тугрикам, но наша валюта (в т.ч. баланса) - рупь, так что основные риски относительно него, остальное - по желанию.
                          Per aspera ad astrum

                          Комментарий


                          • #14
                            Dr_Head
                            Посчитать относиетльны риски пробовал. Но почему то, по второму варианту, они получились намного ниже. В отличии от нашей валюты в отношени к доллару твердые вели себя более спокойно.
                            В приципе хотелось бы установить лимиты при котором возможные убытки будут на одинаковом уровне.

                            Не подскажите какую нибудь ссылку о методике лимитирования, определение стоп лосс и т.д.
                            С уважением,

                            Комментарий


                            • #15
                              ai_z

                              В отличии от нашей валюты в отношени к доллару твердые вели себя более спокойно.

                              М.б. поэтому их назвали твёрдыми?

                              Ссылки:
                              www.bankclub.ru
                              www.finrisk.ru
                              можно просто в Яндексе поискать...[/B]
                              Per aspera ad astrum

                              Комментарий


                              • #16
                                Мои расчеты по твердые/твердые получились на основе данных 1999 года, не поскажите где можно взять цифры по свежее.
                                С уважением,

                                Комментарий


                                • #17
                                  www.cbr.ru
                                  Per aspera ad astrum

                                  Комментарий


                                  • #18
                                    В отличии от нашей валюты в отношени к доллару твердые вели себя более спокойно.

                                    Как раз наоборот, достаточно посмотреть динамику JPY/USD, EUR/USD за последний месяц два, такое хождение нашему рублю и не снилось

                                    Комментарий


                                    • #19
                                      NAVIGATOR

                                      А если взять за неделю - ваще кранты!!!
                                      Per aspera ad astrum

                                      Комментарий


                                      • #20
                                        ai_z Но риск по последнему по моему больше.
                                        Как вы думаете?

                                        Если смотреть интегрально за последние 10 лет, тогда - Вы абсолютно правы. А если в короткие промежутки времени, да ещё при сегодняшней политике БР, тогда риски на обменах твёрдые/твёрдые валюты действительно БОЛЬШЕ, чем твёрдые/рубль. Также можно попробовать поиграть на кросс-курсах и на разнице временнЫх часовых поясов, ... но это - другая история.
                                        Высшая лига: с высокими рисками и высокими доходностями...
                                        Да пребудет с Тобою Великая Сила! ©

                                        Комментарий


                                        • #21
                                          Внешний форекс на мой взгляд не для банков (арбитраж в чистом виде). Так можно весь бизнес в пять минут проиграть. Куда лучше сиди пипсуй на клиентах.
                                          И денежки потихоньку плывут, и риск минимальный.

                                          Комментарий


                                          • #22
                                            Как следует отражать банковские гарантии в отчете об ОВП - при заключении договора гарантии, или после "вынесения мотивированного суждения о неуплате кредита, в обеспечение которого получена/выдана гарантия"?

                                            Кто и как, в каком порядке должен выносить это мотивированное суждение?
                                            Как ревизоры могут проследить эту операцию - в смысле отражение в отчете гарантии на конкретный день, или на следующий день?

                                            Спасибо.

                                            Комментарий


                                            • #23
                                              7.2. Выданные безотзывные гарантии, номинированные в иностранной валюте, включаются в расчет чистой позиции с момента, когда по мотивированной оценке уполномоченного банка возникает вероятность представления бенефициаром требований об уплате денежной суммы. Мотивированная оценка может базироваться на информации о неисполнении (задержке исполнения) принципалом своих обязательств, в т.ч. не имеющих непосредственного отношения к условиям данной гарантии.

                                              Как следует отражать банковские гарантии в отчете об ОВП - при заключении договора гарантии нет

                                              Кто и как, в каком порядке должен выносить это мотивированное суждение? подразделение, оформляющее гарантии ( например валютный или кредитный отдел)

                                              Как ревизоры могут проследить эту операцию - в смысле отражение в отчете гарантии на конкретный день, или на следующий день? имхо отражать нужно в день , когда становится известно " о неисполнении (задержке исполнения) принципалом своих обязательств.."

                                              Комментарий


                                              • #24
                                                TS
                                                У нас совсем недавно закончилась комплексная проверка ЦБ. Их мнение относительно отражения в отчете об ОВП: если выданная гарантия классифицирована по 1 группе риска, то она в отчете не отражается, а в случае классификации по 2-4 группе риска включается сразу. Если не включаете - пишете заключение с обоснованием.

                                                Комментарий


                                                • #25
                                                  greece извините из какого вы города?
                                                  Если например гарантия относится ко второй группе риска, потому что выдана инсайдерам- это еще не говорит о неплатежеспособности клиента... так что не все так однозначно .
                                                  Так же гарантия может относится к 4 группе риска на основании пункта 2.8.4., но заемщик при этом прекрасно платит по всем обязательствам.

                                                  Комментарий


                                                  • #26
                                                    senegalka совершенно согласна с тем, что Вы написали, и не усматриваю при этом никакого противоречия между своим постом и Вашим. Еще раз повторюсь: главное - как написано обоснование. Мы, например, писали заключение по гарантии, относящейся к более высокой группе риска, чем 1, , и выданной не инсайдерам, - проверяющих оно вполне устроило. А вот на НАЛИЧИИ заключения ЦБ настаивает однозначно.

                                                    Комментарий


                                                    • #27
                                                      greece огромное спасибо за науку Побегу к кредитчикам, шоб писали заключение!

                                                      Комментарий


                                                      • #28
                                                        За последние два года пережила уже две комплексные проверки и никто не настаивал ни на каком заключении о невключении в ОВП выданных гарантий.
                                                        А еще я слышала мнение о том, что включать в ОВП надо выданные гарантии только в том случае, если есть то о чем писала senegalka выше и оплата этих гарантий будет произведена в валюте отличной о той, чем та в которой она выдана. Ибо только в этом случае возникает конверсионная операция. Хотя мне лично это не очень понятно.
                                                        С уважением,
                                                        Philippa

                                                        Комментарий


                                                        • #29
                                                          senegalka

                                                          Philippa оплата этих гарантий будет произведена в валюте отличной о той, чем та в которой она выдана В 548-У звучит так: "Выданные безотзывные гарантии, номинированные в иностранной валюте..." ИМХО, это подразумевает как гарантии с платежом в той же самой иностранной валюте, так и те гарантии, оплата по которым производится, например, в рублях, как по таможенным гарантиям. А может, у Вас какое-нибудь разъяснение есть?

                                                          Комментарий


                                                          • #30
                                                            Philippa оплата этих гарантий будет произведена в валюте отличной о той, чем та в которой она выдана. Ибо только в этом случае возникает конверсионная операция. Хотя мне лично это не очень понятно.

                                                            Логика может быть такая - банку стало известно. что к нему скоро предъявят к оплате гарантию, например пришло заявление и банк знает, что оплатит в другой валюте.... Опять же всё это домыслы, говорящие о том, как у нас ЦБ "здорово" пишет инструкции

                                                            Комментарий

                                                            Пользователи, просматривающие эту тему

                                                            Свернуть

                                                            Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1.

                                                            Обработка...
                                                            X