Bankir.Ru
10 декабря, суббота 17:49

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

Расчеты себестоимости/окупаемости банковской услуги

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • Расчеты себестоимости/окупаемости банковской услуги

    В вопросах анализа деятельности банка нужна отправная точка (показатель(и)). Поделитесь опытом расчеты точки безубыточности для банка. Успешного рабочего дня.

    ------------------

  • #2
    В Евротрастбанке продается неплохая книжка Е.Б.Ширинская, Н.А. Пономарева, В.А. Купчинский "Финансово-аналитическая служба в банке" М:ФБК-ПРЕСС,1998
    В ней описан процесс финансового планирования, исходя из таблицы, в которой отражаются суммы операционной прибыли, опираясь на планируемые суммы и доходности операций, дается расчет операционных доходов и расходов и общебанковских расходов.
    Так вот если операционная прибыль полностью (в ноль)покрывает общебанковские расходы, то это и есть точка безубточности для банка. Директ Кастинг здесь слабо применим, так как нет четкого разделения условно-переменных и условно постоянных расходов.

    ------------------
    Alex
    AlexS

    Комментарий


    • #3
      Большое спасибо за совет. Не подскажете точнее, где адрес банка или какое-либо другое место, где можно приобрести (скачать) указанную книгу или подобную литературу.
      Собственно, в своей практической деятельности я пользуюсь подобным подходом.
      В виде формулы это выглядит приблизительно так: в числителе разность эксплуатационных расходов на деятельность банка и прочих доходов (включаются комиссионные доходы и непредвиденные доходы), в знаменателе - активы, приносящие процентный доход. Можно рассчитывать брутто и нетто показатели (числитель очищать от неработающих активов, приносящих процентный доход). Надеюсь, смысл формулы понятен. Полученный результат можно
      учитывать при расчете процентных ставок по кредитам (как минимальный ее размер). Вот, собственно, пока и все. :-))

      ------------------

      Комментарий


      • #4
        В Евротрасте ее можно заказать у Наталии Пономаревой. Попробуйте зацти на сервер www.etrust.ru. А вот другой подход к бюджетированию (матричный). http://www.rayter.com/readersarticles1.htm

        ------------------
        Alex
        AlexS

        Комментарий


        • #5
          Для AlexS.К сожалению, на сайте банка нет электронного адреса для обратной связи. Как бы с ними связаться (кроме телефона). Если Вы общались с Натальей П., может, она свяжется со мной по anc25@chat.ru ? Спасибо.

          Комментарий


          • #6
            При оценке точки безубыточности необходимо определить, что считать точкой безубыточности. Либо это минимальный
            доход, который покрывает расходы банка на собственные нужды, либо это иффективност испльзования ресурсов.
            По данным экспертов SGAP - это минимальный размер нормы прибыли, который по их мнению, для Украины, не должен
            быть ниже 5% и расчитываеться как:
            (операционные доходы/общебанковские раходы)-1*100%,
            на мой взгляд это плоско!
            По другому мнению - это моинимальная эффиктивность использования рессурсов которую можно определить как:

            1. Определяется ССП (среднеарифметическая сумма привлечения);
            2. Определяется ОДП (операционный доход от привлечения):

            ОДП = (ТСП √ СПФ) * ССП

            3. Определяется ССР (среднеарифметическая сумма размещения);
            4. Определяется ОДР (операционный доход от размещения):

            ОДР = (СРФ √ ТСР) * ССР

            5. Определяется САХР (среднеарифметическая сумма административно-хозяйственных расходов);
            6. Определяется СЧК;
            7. Определяется ПФ:

            Если ССП > ССР, то

            ПФ = (ОДП + ОДР √ САХР + СЧК) / ССР.

            Если ССП < ССР, то

            ПФ = (ОДП + ОДР √ САХР + СЧК) / ССП.

            где
            ОДП операционный доход от привлечения;
            ОДР операционный доход от размещения;
            САХР Среднеарифметическая сумма административно-хозяйственных расхо-дов: сумма
            административно-хозяйственных расходов банка за 12 месяцев, деленная на 12;
            СЧК Среднемесячные ╚чистые╩ комиссионные: разность между комиссион-ными доходами и комиссионными расходами
            банка за 12 месяцев, деленная на 12;
            СПФ Ставка привлечения банком √ ставка, по которой банк привлекает ресурсы;
            СРФ Ставка размещения банком √ ставка, по которой банк размещает ресурсы;
            ССП Среднеарифметическая сумма привлечения: сумма среднемесячных значений привлечения ресурсов банком за
            12 месяцев, деленная на 12;
            ССР Среднеарифметическая сумма размещения: сумма среднемесячных значений размещения ресурсов банком за 12
            месяцев, деленная на 12;
            ПФ Прибыльность банка;
            ТСП Трансфертная ставка привлечения √ ставка, по которой банк привлекает ресурсы на межбанке;
            ТСР Трансфертная ставка размещения √ ставка, по которой банк размещает ресурсы на межбанке;
            А это не лишено смысла!
            *************************************
            ИСПРАВЛЕН!!!!!
            *****************************************
            ------------------
            Alex B.

            Комментарий


            • #7
              А прибыль вы как считаете? с учетом рисков или без оных (я имею в виду реальных, а не тех, что ЦБ требует)? а то сегодня прибыль, а завтра кредит не вернули -- вот и убыточек... А для ЦБ пролонгируем, а то и перекредитуем... Без адекватной оценки рисков по портфелю активов все методики, оперирующие понятием "прибыль", просто не имеют смысла!

              Комментарий


              • #8
                2 hi_all

                При расчете точки безубыточности прибыль берется без учета рисков. Это потом уже в желаемую ставку по активам риск закладывается.

                2 Alex25

                А расчет в принципе простой: ЧПД должен закрывать непроцентные расходы (адм-хоз расходы - комиссионные и аналогичные доходы), отсюда ищем требуемую маржу.

                Alexey Goosev, www.mbkcentre.com


                Alexey Goosev, www.mbkcentre.ru

                Комментарий


                • #9
                  Для BRD:
                  В предложенной вами методике мне не совсем ясен смысл некоторых формул, в частности ОР(операционный расход) вами рассчитываеться как среднеарифметическая сумма размещения банка(ССР) умноженная на разницу между ставкой по которой банк размещает ресурсы(СРФ) и ставкой по которой банк размещает ресурсы на межбанке (ТСР). Любопытно на практике вы пытались посчитать таким образом операционный расход?! Если да, то что у вас получилось? То же самое можно сказать и о расчете операционного дохода: ДО =(ТСП-СПФ)*ССП , где
                  ОД Операционный доход;
                  СПФ Ставка привлечения банком √ ставка, по которой банк привлекает ресурсы;
                  ТСП Трансфертная ставка привлечения √ ставка, по которой банк привлекает ресурсы на межбанке;

                  На мой взгляд это не имеет смысла.


                  ------------------
                  Дмитрий

                  Комментарий


                  • #10
                    Для tsdmitry:
                    Действительно в формуле допущен ряд ошибок, каюсь!
                    Прошу еще раз просмотреть то сообщение, я внес некоторые коррективы!
                    Кроме этого я сразу сказал, что это не лишено смысла и не более!!!

                    ------------------
                    Alex B.

                    Комментарий


                    • #11
                      Точка безубыточности равна средневзешенной ставке всей ресурсной базы (где сумма (и, соотвественно, доля) обязательств до-востребования уменьшается на сумму ликвидных остатков, а сумма (и доля) собственных ресурсов уменьшается на сумму иммобилизации), умноженная на коэффициент ФОР(который удорожает ресурсы)плюс ценовой (в % годовых) вклад общебанковских расходов в удорожание ресурсной базы (расчитывается из суммы общебанковских расходов).

                      % ставка ресурсной базы
                      % ставка привлечения с учетом ФОР = --------------------------------;
                      К
                      сумма размещения
                      где К = -----------------------------------;
                      сумма всех ресурсов




                      ------------------
                      Alex
                      AlexS

                      Комментарий


                      • #12
                        Прошу помочь собрать материал по определению себестоимости банковской услуги (монографии, статьи и т.д.) для кандидатской работы. А также по тарифной политике банка и ее анализу...

                        Комментарий


                        • #13
                          himitcu
                          По теории неплохие материалы можно найти на сайте www.cfin.ru например, вот такую вводную http://www.cfin.ru/ias/analysis_pricing.shtml
                          Применительно к банкам можно поискать и в материалах Клуба банковских аналитиков http://www.bankclub.ru/
                          А что, правда, что реально по такой теме диссер сделать?
                          Последний раз редактировалось Conformist; 05.01.2003, 14:08.
                          In God we trust, all others we audit

                          Комментарий


                          • #14
                            Conformist
                            Вполне реально, вот только на практике как-то все подругому получается (к сожалению)
                            KasV

                            Комментарий


                            • #15
                              Будьте добрыми, если у кого-то реализована в жизни методика расчета эффективности банковских продуктов (с учетом полной их себестоимости), подскажите какие-нибудь источники, где можно почерпнуть знания из этой области...-положение пишу

                              Комментарий


                              • #16
                                Здравствуйте специалисты!

                                Мне необходимо провести учебно исследовательскую работу по данной теме, а я как говорится 'не в зуб ногой'(((

                                Может быть есть у кого нибудь уже готовая методика расчета или есть обладающие информацией по данному вопросу (желательно в совокупности)? Уж очень хочется разобраться в этом и для института очень важно

                                Буду премного благодарен

                                Комментарий


                                • #17
                                  PlDm
                                  Простите, но Ваш вопрос, к сожалению, ни о чем.
                                  Он звучит примерно как "расскажите мне о банках - я не в зуб ногой, но очень нужно для института".
                                  Начните с понятия банк, банковская услуга, ее особенность. Ну так далее.... Потом от общего к частному.
                                  Наша жизнь состоит из цитат. Лишь немногим удается написать что-то своё. (с)

                                  Комментарий


                                  • #18
                                    PlDm готовая методика
                                    это коммерческая тайна, никто с Вами тут ею не поделится
                                    Nikkiпятись!!!

                                    Комментарий


                                    • #19
                                      PlDm Не совсем понятно, что нужно... попробуйте посмотреть тут материал по теме "Сравнительная оценка прибыльности бизнес - направлений в банке".

                                      Комментарий

                                      Пользователи, просматривающие эту тему

                                      Свернуть

                                      Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1.

                                      Обработка...
                                      X