Bankir.Ru
5 декабря, понедельник 23:54

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

Обязательная продажа через банк-брокер

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • Обязательная продажа через банк-брокер

    Доброе утро!

    Пожалуйста, подскажите проводку.
    Обязательная продажа валюты через другой банк(30110).

    Зарание спасибо.
    С уважением

  • #2
    И в чем разница?
    ...А жизнь так и будет крутить и крутить колесо...

    Комментарий


    • #3
      Gene

      Правильно ли я делаю?
      Д транз. счет клиента
      К 47405840

      Д 47405840
      К 47423840

      Д 47423840
      К 30110840

      Д 30110810
      К 40702810

      С Уважением

      Комментарий


      • #4
        olgusya Слегка некорректно отражен момент поступления рублей на корсчет - по Вашим проводкам "исчезает" задолженность" перед клиентом по поставке рублей.
        Рекомендую к использованию наилучший из существующих, на мой взгляд, вариант (копирайт К.Парфенов)

        В день поручения-перечисления
        Дт. 405, 406,407,408 (840)
        Кт. 47405(840)

        Дт. 47423(840)
        Кт. 30110(840)

        В день торгов:
        Дт. 47423(810) - "с банком"
        Кт. 47422(810) - "с клиентом"

        Дт. 47405(840)
        Кт. 47423(840)

        В день зачисления руб.
        Дт. 30110(810)
        Кт. 47423(810)

        Дт. 47422 (810)
        Кт. 405, 406,407,408 (810).

        Удачи. Лада.

        Комментарий


        • #5
          47423 для этого не предназначен. Списание по корсчету осуществляется непосредственно со счета 47405.
          ...А жизнь так и будет крутить и крутить колесо...

          Комментарий


          • #6
            Gene Наши проверяющие "зарезали" вариант без использования 47423-47422, предложенный, кстати, "Арктурами Андерсенами" в периодике.
            Мотивация: происходит некорректное отражение задолженностей перед банком-посредником и клиентом.

            Комментарий


            • #7
              LADA, мы этот вопрос уже рассматривали здесь. Я предложил там использовать счет 47406 для депонирования. Т.е., его в данном случае следует использовать, а не 47423.
              ...А жизнь так и будет крутить и крутить колесо...

              Комментарий


              • #8
                Gene Мерси, я читала. 47423 здесь "с банком", а не "с клиентом" (47406), потому и используется.
                ИМХО, вариантов много, в бух.литературе (К.Парфенов "Бух.учет в банках") выше мной приведенный изложен, поэтому есть форм.основание к его использованию.

                Комментарий


                • #9
                  LADA, а какая разница, с кем? Главное, что это расчеты по обязательной продаже.
                  ...А жизнь так и будет крутить и крутить колесо...

                  Комментарий


                  • #10
                    Gene Есть понятие "клиент банка" к/с "ностро" - не подходит к этому понятию.
                    Кроме того, режим счета 47406 (4.25), прописанный в 61-х.
                    У olgusи не б.основания для таких проводок, кроме ссылки на банковский форум (аргумент к публикации в периодике в т.ч.)
                    Наличие 47422 в "предложенной схеме" (сместо, напр, 47405) мне казалось более некорректным, но его наличие мне объяснили так:
                    "Рублевый 47405 возникает при Покупке валюты клиентом, валютный - при Продаже". т.е. опять методология....

                    Комментарий


                    • #11
                      LADA, "клиент" - не обязательно тот, который имеет счет в этом банке. Сам банк также может быть клиентом другого банка. Никаких проиворечий этом в "Законе о банках и БД" я не видел.
                      ...А жизнь так и будет крутить и крутить колесо...

                      Комментарий


                      • #12
                        Gene Сюда б юриста...
                        По к/с "ностро" мы-клиенты, а не банк-держатель к/счета
                        Ваш постинг чрезвычайно правилен, но там нет ничего про "кто такой клиент"))
                        ГК. "Клиент=владелец счета".
                        Расчеты по к/с "ностро". Клиент - мы. По содержанию счета 47405(6) учитывать на нем средства "не клиентов" я б не стала.
                        В общем, решать, конечно, olgusе... Предложены наилучшие в н.в. варианты.
                        С уважением.

                        Комментарий


                        • #13
                          LADA, если Вы имеет в виду корреспонденцию с 30110, то здесь речь идет не о взаимоотношениях банка с клиентом, выручка которого подлежит обязательной продаже, а о взаимоотношениях с другим банком-брокером, который осуществляет продажу валюты на бирже. В этом случае 47406 вполне уместен, т.к., по отношению к банку-брокеру, банк, открывший у него счет "ностро" является клиентом, и фактически перечисляет средства для расчетов на бирже (см. храрактеристику счета 47406).
                          ...А жизнь так и будет крутить и крутить колесо...

                          Комментарий


                          • #14
                            Уважаемые,
                            правильно ли отражена покупка валюты по поручению клиента через банк-брокер
                            К - наша комиссия за конверсию (включает все комиссии)
                            К=К1+К2
                            К1 – комиссия банка-брокера (включает комиссию биржи)
                            К2 – наша "чистая" комиссия

                            Д 40702810 К 47405810 S+K1+K2
                            Д 47406810 К 30110810 S+K1+К2
                            Д 47405810 К 47406810 S+K1+К2
                            Д 30110840 К 47405840 S+K2
                            Д 47405840 К 70103810 К2
                            Д 47405840 К 40702840 S

                            С уважением,

                            Комментарий

                            Пользователи, просматривающие эту тему

                            Свернуть

                            Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1.

                            Обработка...
                            X