Bankir.Ru
9 декабря, пятница 18:36

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

Бух. проводки по банкомату

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • Бух. проводки по банкомату

    Люди добрые, подскажите, у кого есть полная карта проводок по банкомату?
    Конкретно: Я сейчас вынужден инкассировать банкомат ежедневно из-за отсутствия средств на транзитнике (47423), как нужно делать проводки без ежедневной инкассации и на основании чего (эл. журнала из процессинга?). Ведь инкассировать банкомат нужно только тогда, когда там кончаются средства, ведь так?
    Где что либо можно почитать?
    Буду очень признателен за советы.



    ------------------
    Виктор

  • #2
    Впервые слышу об ежедневной инкассации банкомата.

    1. Сначала делаем пополнение пустого банкомата
    Д-т 20208
    К-т 20202

    2. Потом транзакции начинают приходить из процессинга, на основании которых в банковской системе делаются проводки
    Д-т 42301/47423(счета банков-кредиторов)
    К-т 20208
    Если мы банкомат не инкассировали на конец опердня (там было достаточно налички), то по ежедневному балансу банка учитываются суммы проведенных документов.

    3. После инкассации делаем проводку на остаток наличных средств в банкомате
    Д-т 20202
    К-т 20208

    Если не было сбоев, то остаток на счете банкомата будет равен нулю.

    Комментарий


    • #3
      У меня транзакции по карточным счетам приходят через день, зато каждый день, где-то в обед получаю отчет из Процессинга об операциях по банкомату (журнал за прошедшие сутки: с полуночи до полуночи). Чем мне аргументироваться? Этим журналом? И где это должно быть отражено Приказом по Банку, либо есть соответствующие указания ЦБ?

      ------------------
      Виктор

      Комментарий


      • #4
        объясняю.

        Действительно, по инструкции ЦБ требуется ежедневная инкассация банкоматов. Однако на самом деле этого никто не делает (в том числе и мы)- не реально.

        У нас в банке этим летом была проверка Цб - факт зафиксировали, дали рекомендации, что надо инкассировать каждый день, но не более того - наказания за это не предусмотрено - видимо и не хотели предусматривать изначально.

        Так что мой совет - работайте себе по-прежнему. В этом деле проблем еще целый килограмм (например , а как торговая точка должна приходовать чек из POS-терминала, когда товар продан , а денег в кассе нет. Сразу оговорюсь - если не использовать дорогие кассовые апппараты , у которых есть функция разделения денег на наличные и безналичные)

        - все это никак не отражено в законодательстве.

        Комментарий


        • #5
          Попросите процессинговый центр слать вам отчеты с 18:00 по 18:00.

          В свое время мы успевали сделать все проводки по пришедшим транзакциям всех банкоматов с 20:00 до 21:00 - завершения опердня в банке.

          Комментарий


          • #6
            to bruce: Вы действительно ведете 47423 в разрезе банков-кредиторов? А зачем?
            to Andrei: Re например, а как торговая точка должна приходовать чек из POS-терминала, когда товар продан, а денег в кассе нет. Сразу оговорюсь - если не использовать дорогие кассовые апппараты, у которых есть функция разделения денег на наличные и безналичные). Если не использовать дорогие кассовые аппараты, можно проводить операции по картам через отдельную секцию ККМ, по которой пробиваются только безналичные расчеты. Что-то подобное написано в Типовых правилах эксплуатации ККМ... письмо ╧ 104 от 30\08\93 для расчетов чеками Сбербанка (п.5.1.). Хотя у нас некоторые налоговые инспекции до сих пор нормально реагируют, когда операции с картами по ККМ не проводятся.

            А можно подробнее: каким нормативным актом ЦБ устанавливает необходимость ежедневной инкассации банкомата?

            Комментарий


            • #7
              C уважением, Sergeyka

              Комментарий


              • #8
                Это смотря какая у вас ПС.
                Вообще есть опыт такой

                Выдача бабок
                Дт Кт
                47422 20208

                Ежли карта своя
                423хх 47422

                Ежли чужая
                47423 47422

                Пришло возмещение по чужим картам
                30301 47423

                Комментарий


                • #9
                  All
                  А кто каким путем решает указанную Аndrei проблему с кассой?

                  Комментарий


                  • #10
                    Выдача бабок
                    Дт Кт
                    47422 20208

                    Комментарий


                    • #11
                      XCard

                      Выдача бабок
                      Дт Кт
                      47422 20208

                      А почему 47422, а не 47423?
                      Я понимаю, что на этом счете на конец дня должно быть 0-е сальдо, но по сути операции это должен быть счет требований, а не обязательств!

                      Комментарий


                      • #12
                        На всякий случай :-)
                        А то вдруг банкомат принадлежит другой организации а мы его
                        нещадно эксплуатируем и временной разрыв между возмещением
                        ей бабок составляет 1 банковский день, страна-то большая часовых поясов только N а процессинг весь у нас. Вот тогда-то и вступает в игру 47422.

                        Дт Кт
                        47422 3030Х на следующий день

                        Комментарий


                        • #13
                          В общем ситуэйшн такова

                          4230х 47422 свой клиент (сумма с комиссией ежли есть)
                          47423 47422 чужой клиент (сумма с комиссией ежли есть)

                          ->
                          47422 20208 свой банкомат (сумма выданных фактически)
                          47422 3030х чужой бакномат (сумма выданных фактически +комиссия ежли есть чужому банку)

                          ->
                          47422 70101 сумма комисии (ежли есть нам в том числе)

                          Комментарий


                          • #14
                            Ой забыл

                            ->
                            30ххх 47423 пришло возмещение по чужим картам с комиссией (ежли есть)

                            Комментарий


                            • #15
                              Артем, может к нам в "Бухучет" темку перенесешь? Мы бы тоже посудачили. Тем более у нас аналогичный вопрос давно уже обсуждался...
                              ...А жизнь так и будет крутить и крутить колесо...

                              Комментарий


                              • #16
                                Gene
                                К сожалению был в отъезде и упустил тему.
                                Пытаюсь через пару недель исправится, переношу тему к Вам
                                Verba volant, scripta manent.

                                Комментарий


                                • #17
                                  Люди добрые, подскажите, а можно ли делать прямую проводку
                                  Д 407
                                  К 20208
                                  и каким документом это можно оформить

                                  Комментарий


                                  • #18
                                    Curl
                                    можно ли делать прямую проводку
                                    Д 407 К 20208

                                    Думаю, что в некоторых случаях можно. Посмотрите

                                    ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
                                    9 апреля 1998 г. N 23-П
                                    ПОЛОЖЕНИЕ
                                    О ПОРЯДКЕ ЭМИССИИ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ
                                    БАНКОВСКИХ КАРТ И ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ РАСЧЕТОВ ПО ОПЕРАЦИЯМ,
                                    СОВЕРШАЕМЫМ С ИХ ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ

                                    "4.6. Юридические лица - резиденты могут осуществлять с использованием корпоративных карт безналичные операции на предприятиях торговли (услуг), а также операции получения наличных денежных средств в следующих случаях...

                                    2. Операции юридических лиц с использованием корпоративных расчетных карт учитываются на счетах N 405 - 407, 425, 40804."

                                    Комментарий


                                    • #19
                                      Добрый день!
                                      Подскажите какими документами регламентируются и какими проводками отражаются операции, если банкомат захватил деньги клиент по тайм-ауту в режект кассету????

                                      Комментарий


                                      • #20
                                        Nemo_Nemo какими проводками отражаются операции, если банкомат захватил деньги клиент по тайм-ауту в режект кассету????

                                        Думаю, что проводка должна быть:
                                        Д-т 20208 (л/с банкомата) К-т 423 (л/с клиента) - возврат клиенту на счёт фактически неполученных средств, оприходование обнаруженного излишка в банкомате.

                                        Так думаю, потому, что фактически не прошла, но скорее всего, была автоматически отражена в бухгалтерском учёте операция получения клиентом денежных средств в банкомате (согласно Положению 23-П: Д 423 К 20208).

                                        Комментарий


                                        • #21
                                          Спасибо! Но вопрос в другом, при инкасации банкомата вылезет излишек наличных, его куда первоначально оприходывать???

                                          Комментарий


                                          • #22
                                            Согласно письма ЦБ от 26.08.02г № 3-22/8047 на балансовом счете 603

                                            Комментарий


                                            • #23
                                              Спасибо! Мир не без добрых людей.

                                              Комментарий


                                              • #24
                                                К моему глубокому сожалению в "Консультанте" я этого письма не нашел :-(, может дадите ссылку где найти его, а то мне завквассой и замглавбуха на слово не верят им бумажку надо, а еще лучше чтобы самим это найти и прочитать????

                                                Комментарий


                                                • #25
                                                  Извините, была в отпуске, поэтому не ответила. Укажите свой номер факса, я письмо отправлю. К нам оно пришло из ЦБ

                                                  Комментарий


                                                  • #26
                                                    Nemo_Nemo
                                                    попробуйте здесь посмотреть:
                                                    http://www.bdm.ru/arhiv/2003/07/66-68.html

                                                    Комментарий


                                                    • #27
                                                      Спасибо всем!!!
                                                      А от Люсяrb z так факса и не дождался

                                                      Комментарий


                                                      • #28
                                                        Люсяке большое СПАСИБО за факс !!!!!!!!!

                                                        Комментарий


                                                        • #29
                                                          Уважаемые!
                                                          Каким документом вы оформляете проводки по счетам 20208 20209 при инкассации банкомата?
                                                          Наша бухгалтерия настаивает на оформлении проводок ДТ 20208 КТ 20209 и Дт 20209 Кт 20208 кассовыми приходным и расходными ордерами, мотивируя это тем что балансовый счет 1-го порядка 202 подразумевает оформление операций кассовыми документами с проставлением символа кассовой отчетности для формы 201. а оформление таких операций приходниками и расходниками подразумевает ведение журнала прихода и расхода по каждому счету банкомата что учитывая колличество банкоматов около 30 сильно напрягает.
                                                          1. Может подскажете на что сослаться при оформлении вышеописанных операций мемориальными ордерами ?
                                                          2. Бог с ним, оформляем все же приходными и расходными ордерами, но журнал касовый по каждому банкомату не составляем на основании чего?

                                                          Комментарий


                                                          • #30
                                                            Ау ! кто-нибудь может ответить?

                                                            Комментарий

                                                            Пользователи, просматривающие эту тему

                                                            Свернуть

                                                            Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1.

                                                            Обработка...
                                                            X