Bankir.Ru
11 декабря, воскресенье 03:19

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

Исправление неправильных проводок по пластику

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • Исправление неправильных проводок по пластику

    Добрый день, всем!

    Ситуация следующая:
    бухгалтер по неопытности накрутил (увеличил DB) 47423810, 47423840. Что можно сделать (проводки) желательно не затрагивая 30110.

    Если кто сможет помочь, пишите.

  • #2
    А что значит "накрутил"? И причем тут 30110?
    Да, и что скрывается под аббревиатурой DB?
    ...А жизнь так и будет крутить и крутить колесо...

    Комментарий


    • #3
      если имеются в виду обороты, то мы делаем так:
      Завели счет 60312 назвали его "исправительные проводки"
      и сторнированием исправляем обороты
      пример:
      была неправильная проводка
      Д 30110 К 47422 100 рублей
      а должна была быть такая
      Д 30110 К "правильный счет" 100 рублей
      если нет возможности сделать так:
      Д 30110 К 47422 -100 рублей
      Д 30110 К "правильный счет" 100 рублей
      делаем так:
      Д 60312 К 47422 -100 рублей
      Д 60312 К "правильный счет" 100 рублей

      Комментарий


      • #4
        Ниче не понимаю... А 60312-то здесь каким боком?
        ...А жизнь так и будет крутить и крутить колесо...

        Комментарий


        • #5
          да никаким, просто иногда бывает, что нужен некий технический счет
          Цбшники это сьели при проверке

          Комментарий


          • #6
            Спасибо, конечно. Проблемма в том, что проводка была проведена на 47422 потом 70101, вернуть сложно еще и потому, что 30110 сейчас блокирован
            из-за санации до 1 сентября и выравнить можно как мне кажется, только оборотами.

            Комментарий


            • #7
              BBB
              Все равно не понятно, поясните, плз с самого начала:
              а) Что это был за платеж по существу (проценты Вашему банку от кого-то из заемщиков?);
              б) Причем тут накрутка 47423? Что пыталась сделать Ваш бухгалтер?;
              в) У вас не пошли обороты и остатки с банком-корреспондентом?
              Возможно, у Вас грубейшее нарушение 2-П. Надо разбираться...
              ...А жизнь так и будет крутить и крутить колесо...

              Комментарий


              • #8
                Основна проблемма в том, чтобы "обнулить" 47423. Расходы, доходы - закрыты тоже. (до 01.09.01)
                Можно ли использовать "доходы, расходы будущих периодов" даже не знаю. Вот и сидишь ломаешь голову...

                Комментарий


                • #9
                  А зачем "обнулять" 47423? Из-за 137-П? А причем тут опять-таки 30110? Если ни при чем, то какая все-таки задолженность у Вас сидит на 47423? От этого будет зависеть метод "обнуления"
                  ...А жизнь так и будет крутить и крутить колесо...

                  Комментарий


                  • #10
                    Обороты 30110 идут..., даже если обороты не идут это нетак страшно, главное чтобы шли остатки (ЦБ один нас тревожило по этому поводу, история закончилась ничем).
                    Была проведена проводка:
                    Дт 47422, Кт 70101
                    Дт 47423, Кт 47422
                    Сальдо по 47423 (DB) стало больше на сумму проводки по 70101.

                    Комментарий


                    • #11
                      А что это за бессмысленные проводки? Был получен платеж по процентам? Если нет, то их надо просто сторнировать и все.
                      ...А жизнь так и будет крутить и крутить колесо...

                      Комментарий


                      • #12
                        Что конкретно прописано в 137-П?
                        Вообще-то задолженности (копеешная) почти нет, Автобанк и UC в этом отношении аккуратен пока и проблемм не возникало.

                        Комментарий


                        • #13
                          Так вот я теперь и думаю как сторнировать ...
                          Сам я не бухгалтер ... но теперь приходится.

                          Комментарий


                          • #14
                            А че тут думать:
                            Д 70101 К 47422
                            Д 47422 К 47423.
                            ...А жизнь так и будет крутить и крутить колесо...

                            Комментарий


                            • #15
                              Gene, 70101 - сейчас закрыт (санация),
                              можно провести через расходы будущих периодов?
                              И вообще какой метод "обнуления" ты имел ввиду?

                              Комментарий


                              • #16
                                BBB
                                Если 701 закрыт, то
                                Д 70209 К 47422
                                Д 47422 К 47423.
                                А я имел в виду вот что: прежде чем "обнулять" надо знать причину, почему возник этот остаток, какое было основание. Бухгалтерша ведь не могла просто так, ни с того ни с сего это сделать. Была ж какая-то причина?
                                ...А жизнь так и будет крутить и крутить колесо...

                                Комментарий


                                • #17
                                  Причина теперь ясна? Когда проводилась эта сумма КТ 70101, она была высчитана из файла авторизаций
                                  и проведена ошибочно проводкой по ДТ 47422.
                                  Но сейчас, мне не хотелось бы ставить ее на расходы.
                                  Надеялся найти другой вариант. Возможно-ли выправить остаток засчет оборотов? (исправительных проводок)

                                  Комментарий


                                  • #18
                                    BBB
                                    она была высчитана из файла авторизаций

                                    Все равно непонятно... Что такое "файл авторизаций"? Что значит "высчитана"? В соответствии с действующими правилами каждая проводка делается на основании первичных документов. Какой здесь первичный документ?
                                    ...А жизнь так и будет крутить и крутить колесо...

                                    Комментарий


                                    • #19
                                      Первичные документы ... (естественно), затем происходит возмещение средств через корсчета.
                                      Их несколько. Проводка шла на общую сумму за несколько дней после оплаты возмещения по операциям выдачи на наличных по пластиковым картам VISA/ECMC.

                                      Комментарий


                                      • #20
                                        Так у Вас пластиковый проект. А проводки часом примерно не такие (с варьированием 47422, 47423):
                                        1. дт 47423 кт 20208 выдача из банкомата
                                        2. дт 47422 кт 70107 ожидаемая комиссия от корреспондента
                                        3. дт 47423 кт 47422 выдача из банкомата + комисия от корреспондента
                                        4. дт 30110 кт 47423 возмещение от корреспондента
                                        И вот возмещение в сумме комиссии не пришло, а доходы свернулись. Крайне не удачная схема. Думаю, если уверены что возмещение будет в ближайшее время, можно оставить на 47423 с указанием достаточно большого резерва (а пока сделать вид, что ошибка не обнаружена). Но у Вас ведь еще курсовые разницы возникнут, если я не ошибаюсь.

                                        Комментарий


                                        • #21
                                          Да схема примерно такова, но ведь суммы, которые еще неоплачены могут идти до полу-года.., светить такую задолженность 47423 в ситуации когда идет санация нехочется... (вообще-то надеюсь что это будет действительно оздоровление, потому как за нас сейчас бьется администрация, они не допустят социальный взрыв). Вот такие дела!

                                          Комментарий


                                          • #22
                                            Насчет курсовых разниц ...
                                            Там все четко, и это совершенно не проблемма.
                                            Работаешь себе по курсу, и довольствуешься тем что получишь от Автобанка. Главное держать необходимые остатки на корсчета RUR, USD, чтобы не было конвертации при оплате операций.

                                            Комментарий


                                            • #23
                                              BBB
                                              Н-да. А произошло это у вас в этом году?
                                              Если да, то не понимаю, что мешает открутить обратные проводки, задействовав вместо 701-го 704-й или 705-й счета, на который был "закрыт" 701-й.
                                              Если висит с прошлого года - то только 702-й.

                                              Комментарий


                                              • #24
                                                Оба-на!.. А что значит "неправильная проводка Д 30110 К 47422"? В кредитовке-то какой счет был указан?
                                                ...А жизнь так и будет крутить и крутить колесо...

                                                Комментарий


                                                • #25
                                                  Мне кажется вопрос можно поставить таким образом: можно ли совершить исправительную проводку не методом обратного сторно? Мы это делаем только в трех случаях:
                                                  1) При необходимости сторно, когда на счете клиента уже нет денег - тогда по 61 правилам в корреспонденции с 60323 с внесением в ордерную книгу.
                                                  2) Прошла проводка с кассой на внутренний счет, кассовые документы сведены - прямой перенос на верный счет, нам так наш ГУ рекомендовал.
                                                  3) На платежном документе клиента не указан внутренний счет и наш бухгалтер ошибочно поставил на не тот внутренний счет (счета в неправильной пропорции) - аналогично п.1 с 60323, так прописали в учетной политике т.к. документ был правильный.
                                                  ВВВ: Я тоже не понял, какая конкретно у Вас ситуация, но кажется Вы не хотите показывать неподтвержденные обороты по Ностро. Я бы на Вашем месте, все-таки делал бы обратное сторно, но если не хочется тогда м.б. Вам подойдет наш третий вариант.

                                                  Комментарий


                                                  • #26
                                                    сорри - конечно 60323, а не 60312

                                                    Комментарий


                                                    • #27
                                                      толстый
                                                      дт 47422 кт 70107 ожидаемая комиссия от корреспондента

                                                      Проводка противоречит правилам (несоответствие кассовому принципу). Так что данную проводку нужно сторнировать (исправлять) в любом случае. И без 702 здесь не обойдешься.
                                                      ...А жизнь так и будет крутить и крутить колесо...

                                                      Комментарий


                                                      • #28
                                                        Противоречит, потому и написал, что неудачная схема. Но, по своему (не очень большому) опыту знаю, что такие проводки имеют место в пластиковых проектах - бывает лучше, а бывают варианты еще и хуже. Каждую такую проводку сторнировать - лучше исправить весь проект, что зачастую бывает очень сложно. К тому же, обычно, в этих проводках по лицевикам черт ногу сломит (человека два - три их могут разобрать, если напрягутся). Одного только не пойму, почему деньги идут по полгода - у нас взаимные расчеты были два раза в неделю.
                                                        В любом случае, кажется все возможные варианты перечислены - остается только выбрать исходя из тонкостей на месте. Если ставить на 702, то я бы провел по символу 29415 и заранее подготовил речь для налоговой.

                                                        Комментарий


                                                        • #29
                                                          Если в прошлом году - то 29415, если в этом - 29423. Речь для налоговой такая. В прошлом налоговом периоде перечислен излишне начисленный налог на прибыль из-за ошибки в бухучете, приведшей к искажению финрезультата. Ошибка исправляется текущим налоговым периодом путем корректировки текущего финрезультата в меньшую сторону.
                                                          ...А жизнь так и будет крутить и крутить колесо...

                                                          Комментарий


                                                          • #30
                                                            Спасибо, всем ...

                                                            Попробую исправить ситуацию.

                                                            Комментарий

                                                            Пользователи, просматривающие эту тему

                                                            Свернуть

                                                            Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1.

                                                            Обработка...
                                                            X