Bankir.Ru
5 декабря, понедельник 11:51

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

Т.Н. 300-я форма

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • Т.Н. 300-я форма

    Подскажите как отражается в учете возникновение 300-й формы по клиентским платежам?

  • #2
    Клиентские платежи вешаете по кредиту на 47418. + внебаланс 90903.
    Пишите извещения клиентам, почему их деньги не списались.
    Потом кучу объяснений в ЦБ и заполнение 311 и 350 формы отчета
    Я не последняя сволочь - за мной ещё двое занимали

    Комментарий


    • #3
      Krov А если платежки поступили сегодня, отправлены сегодня, не списаны, отправлены завтра (не позднее следующего дня) и благополучно списаны. Могу ли я не списывать деньги со счетов клиентов?

      Комментарий


      • #4
        Можете, если в договоре есть оговорка, что "платежи проводятся не позднее следующего дня". Тогда оставляете средства на клиентских счетах. Формы 311 и 350 не заполняются, на 90903 не вешается, но к объяснительной (ее не избежать ) в ЦБ прикладываете бланк договора и копии первых экземпляров п/п с отметкой о том, что они приняты действительно сегодня.
        Я не последняя сволочь - за мной ещё двое занимали

        Комментарий


        • #5
          Krov Во. Вот именно так и делал всю жизнь. Но тут пришла комплексная и какие-то копошения начались по поводу 311 форму. А мы ее в жизни не делали. Ведь по идее кто-то в ЦБ должен был раньше увидеть, что при наличии непрошедших платежей мы не шлем 311-ю. Т.е. думаю, что все нормально, отобьемся?

          Комментарий


          • #6
            отобьемся?
            Думаю, да. Успехов.
            Я не последняя сволочь - за мной ещё двое занимали

            Комментарий


            • #7
              Krov
              У меня следующее затруднение: может, подскажите? Как я понимаю, 90903 возникает только по клиентским платежам, 90904 мы ведем к корсчетам банков-корреспондетов (исходя из названия счетов и 1376-У). А как быть, если, к примеру, в наш РКЦ было предъявлено инкассовое поручение с исполнительным листом, мы получили решение суда о приостановлении исполнения решения, предъявили это в РКЦ и РКЦ повесил инкассовое нам в картотеку на 90904 у себя в балансе и приостановил его, естественно, из картотеки не снимая. Реально у нас большие остатки на корсчете, но есть факт картотеки (приостановленной), знаем мы это неофициально, только со слов РКЦ, т.к. нам никаких официальных документов из РКЦ не поступало. В дальнейшем это инкассовое может висеть в картотеке месяцами, пока не пройдут суды и не будет принято решение в ту или иную сторону и тогда либо инкассовое снимут, либо мы его безболезненно оплатим. Как быть сейчас? Вроде бы картотека есть, но это во-первых, не клиенский платеж, а во-вторых, это не связано с недостаточностью денежных средств на корсчете. Должны ли мы отразить это на 90903 - внебалансовом счете для клиенских платежей или все-таки нет, ведь, ИМХО, 90903 может возникать только одновременно с 47418? Должны ли мы делать 311 форму в этом случае?

              Комментарий


              • #8
                Chacc Мое мнение таково:
                Исходя из 205-П счет 90904
                9.14. Назначение счета: учет сумм расчетных документов, не оплаченных своевременно при отсутствии или недостаточности денежных средств на корреспондентском счете (субсчете) кредитной организации. Счет активный.
                В аналитическом учете ведутся картотеки и лицевые счета по каждой кредитной организации.
                Т.е. в Вашем случае РКЦ у себя в балансе открыл счет 90904 к Вашему к/с. У себя в балансе отражать этот платеж на 90903 или на 90904 было бы не верным. На 90903 - потому, что это не клиентский платеж, а на 90904 - потому, что свой к/с Вы не ведете, это за Вас делают другие
                И еще аргумент в пользу того, что у себя отражать не надо: к 90904 в 205-П не предусмотрен, т.н. счет "НОСТРО" (30109 - 30110; 30101 - 30102). Таким образом у Вас просто нет счета, на котором можно было бы отразить эту картотеку.
                И следовательно, если в балансе у Вас не отражена эта картотека, то 311 форму делать не надо. Пусть её делает РКЦ сам.
                Я не последняя сволочь - за мной ещё двое занимали

                Комментарий


                • #9
                  Уважаемые форумчане, не подскажете, если есть остатки по счету 47418, но нет по 90903, что бы это могло значить?
                  За пределами алфавита.

                  Комментарий


                  • #10
                    Alessandra забыли отразить

                    Комментарий


                    • #11
                      Alessandra А 90904 есть?
                      Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                      Комментарий


                      • #12
                        Такая
                        а такое может быть? все-таки фин.отчетнсоть - дело сУрьезное...

                        CAP
                        неа, вот мы и думаем, какие еще варианты могли бы быть?
                        За пределами алфавита.

                        Комментарий

                        Пользователи, просматривающие эту тему

                        Свернуть

                        Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1.

                        Обработка...
                        X