Bankir.Ru
4 декабря, воскресенье 21:33

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

О выдаче налички клиенту через инкассаторов

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • О выдаче налички клиенту через инкассаторов

    Действия:
    1) Накануне выдачи получаем от клиента заполненный денежный чек;
    2) На основании чека готовим наличку и делаем закладку в сумку;
    3) Выдаем инкассаторам сумку по расходному кассовому ордеру и денежный чек;
    4) Инкассаторы передают сумку клиенту и отбирают у него подпись в получении на чеке;
    5) Инкассаторы сдают чек в банк;
    6) Чек помещается в кассовые документы с приложенным расходным ордером.
    Т.е. всё как ЦБ прописал в 56-м Положении.

    Вопрос: какой счет по дебету должен стоять в расходном кассовом ордере? С одной стороны логично, чтобы это был расчетный счет клиента (т.к. клиент был согласен с такой процедурой доставки денег), а с другой - логично использовать, например, 47423, т.к. деньги в момент выдачи фактически НЕ получаются клиентом, а выдаются инкассатору (как бы в подотчет).

    Мне казалось, что более правильным был бы второй путь, но получается, что после доставки надо либо сторнировать проводку с 47423 и делать проводку с р/с на основании чека (что при регулярной работе выглядит не красиво) либо дебетовать р/с и кредитовать 47423 (при этом денежный чек не попадает в кассовые документы, что противоречит 56-му положению). Коллеги, поделитесь опытом и мнением.

  • #2
    Влад

    Логично было бы использовать 20209. Но 61 правилами эти случаи не предусмотрены. Аналогичные проблемы возникают с подкреплением банкоматов.
    Поэтому обычно делается прямая проводка (без использования транзитных счетов). Хотя на момент проводки у Банка нет достаточных оснований для дебетования счета клиента, если только эта процедура подробно не прописана в договоре с клиентом, т.к. именно надлежащим образом оформленный чек является основанием для совершения операций по счету клиента.

    Комментарий


    • #3
      Влад
      56-я: "6.2.8. Оформленный денежный чек инкассаторы передают операционному работнику кредитной организации для записи в кассовом журнале по расходу и отражения по счетам бухгалтерского учета. Денежный чек и расходный кассовый ордер (в качестве приложения к денежному чеку) передаются заведующему кассой для помещения в кассовые документы. "

      Следовательно РКО, подписанный инкассацией, не пишется в кассовый журнал, не проводится по счетам, а служит оправданием отсутствия денег в кассе до поступления чека. Так что пишите там по дебету счета, какие хотите.
      ИМХО, писать надо клиентский счет, чтобы РКО соответсвовал чеку, ибо прилагается к нему.
      Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

      Комментарий


      • #4
        Zengor
        Да, 20209 был бы лучшим вариантом, но - увы!

        CAP
        Так что пишите там по дебету счета, какие хотите.
        ИМХО, писать надо клиентский счет,


        Всё это конечно правильно, пока что-нибудь не случится - от грабежа до элементарной поломки инкассаторской машины, в результате чего у нас не будет подписанного денежного чека или его доставят слишком поздно (после закрытия кассы, например). Единственным документом в этой ситуации будет РКО, в соответствии с которым придётся отражать по счетам.

        Комментарий


        • #5
          Влад

          В этом случае составите акт о происшествии (грабеже, хищении) и на его основании сторнировочные проводки.

          Комментарий


          • #6
            Влад И что, Вы с клиента деньги не спишете сегодня, если Вам чек привезут после закрытия кассы?
            Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

            Комментарий


            • #7
              CAP
              И что, Вы с клиента деньги не спишете сегодня, если Вам чек привезут после закрытия кассы?
              Вообще-то не могу списать, поскольку у меня нет достаточных оснований считать, что деньги доставлены. Кроме того, Вы сами писали, что РКО (без чека) не может служить основанием для проводки по счетам.
              Хм, следуя и дальше этой логике, я и кассу не смогу закрыть, пока не поступит чек или не будет составлен акт, о котором говорит Zengor.

              Видимо не удаётся соблюсти чистоту учета - придётся дебетовать р/с.

              Комментарий


              • #8
                Влад
                Однако, если кассу закроете не проведя операцию по учету - касса у Вас не пойдет с учетом. Так что проводить как-то надо. ИМХО, лучше кассу не закрывать до поступления всех документов.
                Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                Комментарий


                • #9
                  Влад
                  1.Во внутрибанковском порядке следует прописать, что подкрепление проводится таким образом, чтобы к моменту закрятия кассы все документы были доставлены инкассатором в кассу.
                  2.Можно сделать запрос в ЦБ.

                  Комментарий


                  • #10
                    Господа, из всей Вашей переписке можно сделать вывод, что растянуть доставку денег клиенту на насколько дней невозможно? А как быть с отражением операции, когда клиент хочет получить денежные средства очень рано, а кредитная организация привлечает инкассаторов по договору и, чтобы небыло накладо и доставка была своевременно осущесвлена, отдает сумки с деньгами инкассаторам накануне дня доставки? Как в этом случае РКО приложить к чеку? Или такой разрыв в днях Инструкция 56 вообще не допускает?

                    Комментарий


                    • #11
                      Господа, давайте снова откроем данную тему, поделитесь практикой по этому вопросу, пожалуйста!!

                      Комментарий


                      • #12
                        вот уже прошло много лет, а тема остается насущной!
                        Коллеги, как сложилась теперь у вас практика отражения операций по доставке наличности клиенту банка, снятой с его счета по чеку? на каком счете отражать доставку наличности клиенту?
                        может кто-то писал запрос в ЦБ?

                        Комментарий

                        Пользователи, просматривающие эту тему

                        Свернуть

                        Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1.

                        Обработка...
                        X