Bankir.Ru
4 декабря, воскресенье 15:23

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

Отрицательные значения в балансе

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • Отрицательные значения в балансе

    Всем привет!

    Такая проблемка: у нас из всех счетов, открываемых по счету 474, остатки с некоторых пор есть только по счету 47425, и ежедневный баланс по форме Приложения 14 к Правилам 61 получается "не очень красивым". Некрасивость по нашему мнению состоит в следующем:

    474_________Расчеты по отдельным операциям
    ___47401____Расчеты с клиентами по факторинговым,__________0
    ____________форфейтинговым операциям
    ___47402____Расчеты с клиентами по факторинговым,__________0
    ____________форфейтинговым операциям
    ___и т.д.
    ___47425____Резервы под возможные потери по____________10
    ____________прочим активам
    ___214.______ИТОГО ПО СЧЕТУ N 474
    ___215.______ИТОГО АКТИВНЫХ ОСТАТКОВ ПО СЧЕТУ N 474
    ____________ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВОВ ПОД ВОЗМОЖНЫЕ
    ____________ПОТЕРИ ПО ПРОЧИМ АКТИВАМ (СЧЕТ
    ____________N 47425)

    И вот и получается, что активных остатков по счету 474 нет, резерв по 137-П - есть, по идее по строке 215 мы должны писать отрицательную величину, -10, допустим. В 7-ю колонку "Актив итого"... -10. Блин... :-) Остальные колонки по этой строке - крестики, не заполняются, значится.
    Ну... мы пока его не печатаем :-)), но это же не решение, сами понимаете... :-)
    Может чего присоветуете, например, прям так и писать, -10... опердень непокупной, подсмотреть негде :-), вся надежда на банкирЪру.

    С уважением...

  • #2
    Ну, наверное, лучше бы там ноль смотрелся, чем -10
    In God we trust, all others we audit

    Комментарий


    • #3
      Conformist
      Лучше всего там будет смотреться то, что ЦБ желает там видеть, земляк...
      Дело за малым... А так,.. да хоть Null, лишь бы мы могли сослаться на пункт инструкции, в крайнем случае - железные аргументы ...
      В любом случае - спасибо... :-))

      Комментарий


      • #4
        Я бы -10 поставил. В целях единой методики расчёта графы.
        Аргументы:
        1) нет другого порядка расчёта графы,
        2) из верхних строк видно, как получилась эта сумма.

        P.S.
        Помнится, давно было дело: один раз (по недогляду) сдали Форму 101 в Банк России, где в исходящих остатках по одному из счетов стояла минус единица. Так получилось из-за "кривого" округления оборотов. Автоматический контроль формы ошибок не выявил, у нас всё приняли.

        Комментарий


        • #5
          Можно сослаться на текстовую часть к Приложению 14: Баланс печатается по всем определенным рабочим планом балансовым и внебалансовым счетам. При отсутствии остатков проставляется один ноль. Никаких других комментариев к порядку заполнения этой формы ЦБ нигде не дает.
          ...А жизнь так и будет крутить и крутить колесо...

          Комментарий


          • #6
            Люди-и-и-и!..

            ...ну чё,.. все такие большие, что ли... что ли все строчки баланса на 60 листах исписаны?.. :-))
            Ну поглядите кто-нибудь еще, чего вы там рисуете... вы вообще уверены, что у вас там все ОК? :-))

            Э-х-х, люди-люди...
            Напечатаем с минусами... вопрос решен... кому нужно - пусть докажет обратное.
            Спасибо за обсуждение.

            Комментарий


            • #7
              demo, извините за вопрос: Вы читать умеете? Или не заметили мой предпоследний постинг?
              ...А жизнь так и будет крутить и крутить колесо...

              Комментарий


              • #8
                Gene, спасибо... тот смысл, на который вы принудительно обратили мое внимание, сначала не разглядел. Да и сейчас сомневаюсь... что есть "отсутствие остатков", разве тут угадаешь... :-(( Но, склоняюсь к тому, что нужно печатать с "-".

                С уважением...

                Комментарий

                Пользователи, просматривающие эту тему

                Свернуть

                Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1.

                Обработка...
                X