Bankir.Ru
21 января, суббота 07:16

Объявление

Свернуть

Конференция «Банки и МСБ. Перезагрузка отношений»

Показать больше
Показать меньше

Создание РВПС по валютным кредитам в выходной день

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • Создание РВПС по валютным кредитам в выходной день

    Суть вопроса вот в чем:
    В банке суббота и воскресенье объявлены рабочим днем только для кассы (инкассация и обменники), а последний день месяца приходится на воскресенье.
    Естественно все балансовые счета переоцениваются в субботу.
    Когда и по какому курсу создавать РВПС?
    ЦБ ответили - определяйте сами в учетной политике.
    Если создавать в пятницу - идет разница между расчетным и созданным резервом. Плохо. Не нравится налоговой.
    Если создавать в субботу - то по 62а это получается тогда рабочий день. А тут по валютному кредиту 6-ой день просрочки и тогда по идее он должен перейти во 2-ую группу риска, что изменит налогооблагаемую базу. Тоже плохо. Если не переводить, мотивируя что резервы создаются в автоматическом режиме - все равно не нравится налоговой, говорят раз создаются резервы, значит и группы должны пересматриваться.
    Как вы думаете, что из двух зол будет меньшим? Или есть еще какой-нибудь вариант?

    ------------------
    С уважением, Евгения
    С уважением, Евгения

  • #2
    Мы писали также запрос в ЦБ. Ответ был такой: нет требования к банкам о формировании балансов за выходные и праздничные дни. Поэтому переоценка в субботу и не проводится. Если последний рабочий день месяца не совпадает с его последним календарным, то месяц "закрывается" последним рабочим днем. Соответственно резервы формируются в последний рабочий день; расчет производится исходя из курсов на последний рабочий день.
    ---------------------
    Если суббота является рабочим днем только для кассовых подразделений и инкассации, то отражение операций за этот день - в баланс первого рабочего дня, след. за выходным.
    -------------------------
    Тогда всё получается чики-пики, и проблем нет

    Комментарий


    • #3

      LM
      только расчет производится исходя из курсов на последний день месяца.

      Комментарий


      • #4
        мы так делали (расчет исходя из курсов на последний день месяца), но проверка ЦБ указала на это, как на ошибку.
        Тогда мы наваяли кучу запросов: в наше отделение, в МГТУ и в ЦБ.
        И получили ответы: расчет, исходя из курсов на последний рабочий день месяца, даже если этот последний день не совпадает с последним календарным (как, например, в этом июне).

        Комментарий


        • #5
          LM на первый рабочий день отнести проводки по кассе не можем - договоры по инкассации, пластиковые карты, позиция руководства банка и т.д. не дают это сделать... Поэтому в субботу и воскресенье все проводится по балансу, в т.ч. переоценка.
          С уважением, Евгения

          Комментарий


          • #6
            evg : у вас приказом по банку официально утверждена 6/7 дневная рабочая неделя? Тогда всё верно.
            К нам ведь прицепились из-за субботней переоценки, потому что официально в банке установлена 5дневная рабочая неделя.

            Комментарий

            Пользователи, просматривающие эту тему

            Свернуть

            Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1.

            Обработка...
            X