16 декабря, суббота 19:58
Bankir.Ru

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

Формирование резерва по ссудам

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • Формирование резерва по ссудам

    Начисление резерва Господа Банкиры!
    Как начисляется резерв физ. и юр. лицам нерезидентам.Какой документ можно посмотреть? В инструкции №62а от 30.06.97 г. о порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам по этому вопросу ответа нет.

  • #2
    Указание ЦБ N 606-у от 13 июля 1999г.
    Если разберетесь - напишите пожалуйста. Для меня это не актуально, сам подробно не смотрел.
    Васильев А.Б.

    Комментарий


    • #3
      Спасибо за ответ.
      Вчера изучал я это указание (№606-у от 13.07.99 г. о формировании резерва под операции кредитных организаций РФ с резидентами офшорных зон), но к сожелению ответа на вопрос не получил.Мне дано задание найти как и в каком порядке мы должны работать (кредитование) с нерезидентами как физ. так и юр. лиц; как формируется резерв, какое отчисление и вообще как соотносить по группам риска, отличается работа и как по отношению кредитования резидентов.

      Комментарий


      • #4
        SKV
        Насколько понимаю, если физ. и юр. лица не являются резидентами офшорных зон, то резерв по ним создаётся согласно "любимой" всеми 62а. Ежели нет, то по указанному выше 606-У....
        [IMG]http://www.minorannoyance.net/~spin/Smilies/ups/DeNiro/sun.gif[/IMG]

        Комментарий


        • #5
          Господа Банкиры!
          Долго не был на поле действия в связи с подготовкой отчета.
          Олькин
          Спасибо за информацию!Ну а всетаки сколько отчисление в %% соотношении получается по группам в овшорной зоне?Хотя может быть я сам разберусь прочитав еще раз.

          Благодарю за внимание

          сер SKV.

          Комментарий


          • #6
            SKV, честно говоря, самой никогда не приходилось сталкиваться с кредитованием резидентов офшорных зон (и слава Богу!), но от просмотра 606-У осталось много вопросов... Хотя суть вроде бы ясна...
            [IMG]http://www.minorannoyance.net/~spin/Smilies/ups/DeNiro/sun.gif[/IMG]

            Комментарий


            • #7
              Олькин

              Для изучения этого указания без пива не обойтись.
              Так и сделаю, куплю пивка, сяду дома в кресло в последний день недели работы и постараюсь поикать точный ответ и понять смысл. Если не получится понять, то закрою этот вопрос до понедельника, схожу возьму еще пивка и славно проведу выходные

              Благодарю за внимание

              сер SKV.

              Комментарий


              • #8
                Методолог))))))...... Дак пЬятница ж сёня!... Святое дело!)))))
                Так что, дорогая, бери с нас пример!


                ЗЫ: ... чес слово не хотела офф-тОпить
                [IMG]http://www.minorannoyance.net/~spin/Smilies/ups/DeNiro/sun.gif[/IMG]

                Комментарий


                • #9
                  Олькин Сорри за офтоп, но я тоже уже пошла пиво пить.

                  Комментарий


                  • #10
                    Методолог кому-то уже легче. а я вот до 18-15

                    Комментарий


                    • #11
                      Кто-нибудь может подсказать - резерв на счета расходов по какому символу относится 29101 или 29103?

                      Комментарий


                      • #12
                        bor Резерв по 62а? 29101
                        "Не печалься, что люди не знают тебя, но печалься, что ты не знаешь людей!" (Конфуций)

                        Комментарий


                        • #13
                          UMNICHKA, нет по 60-У под ссудную задолженность офшорника.

                          Комментарий


                          • #14
                            bor 606-У Если под ссуды в соответствии с п.п. 1.1 Указаний 606-У, то тоже по 29101 (в пункте прямая ссылка на 62а).
                            "Не печалься, что люди не знают тебя, но печалься, что ты не знаешь людей!" (Конфуций)

                            Комментарий


                            • #15
                              UMNICHKA, ССЫЛКА НА ЗАДОЛЖЕННОСТЬ, А РЕЗЕРВ ТО ДРУГОЙ.
                              И ПОТОМ, ПО ВСЕМ ОСТАЛЬНЫМ СЧЕТАМ РЕЗЕРВ БУДЕТ ПО СИМВОЛУ 29103, А ПО ССУДАМ ПО СИМВОЛУ 29101,
                              ХОТЯ ВИД РЕЗЕРВА- И ВИД РАСХОДА - ЧТО ПО ДРУГИМ СЧЕТАМ. ЧТО ПО ССУДАМ - ОДИН И ТОТ ЖЕ.

                              Комментарий


                              • #16
                                bor Кто-нибудь может подсказать - резерв на счета расходов по какому символу относится 29101 или 29103? Чем тогда изначально вопрос был вызван? Почему засомневались?
                                "Не печалься, что люди не знают тебя, но печалься, что ты не знаешь людей!" (Конфуций)

                                Комментарий


                                • #17
                                  Почитал 606-у и не понял - есть ли для российских банков разница в нормах резервирования при кредитах российским заемщикам - и заемщикам зарегистрированным на
                                  1. Кипр;
                                  2. Мальта;
                                  3. Британские Виргинские острова.
                                  какие еще нормативные материалы можно посмотреть на эту тему?
                                  P. S. Имеет ли какое-то значение, что иностранный заемщик будут расходовать кредит на заказ оборудования в России?
                                  P.P.S. сам я не кредитчик - в реальном секторе работаю

                                  Комментарий


                                  • #18
                                    sanyek Вот тут еще темку завели. http://www.dom.bankir.ru/showthread....threadid=33858 Посмотри. Может, там Тебе ответят.
                                    "Не печалься, что люди не знают тебя, но печалься, что ты не знаешь людей!" (Конфуций)

                                    Комментарий


                                    • #19
                                      при расчете резерва по формуле из 254-п получаем 0
                                      (условия: кредит частично погашен, обеспечение отнесено ко 2 группе) но при уменьшении кредита, банк не уменьшил учитываемый объем обязательств поручителя. правильно ли это. и если он будет уменьшаться, то как это оформить, ведь сумма поручительсва указана в одноименном договоре.

                                      Комментарий


                                      • #20
                                        law_m2004

                                        Извините, но будте добры по-понятнее... Не ясно кто где и когда????

                                        Комментарий


                                        • #21
                                          Сообщение от Морковкин Артем
                                          law_m2004

                                          Извините, но будте добры по-понятнее... Не ясно кто где и когда????
                                          фирма взяла кредит под очень и очень хорошее обеспечение
                                          в результате чего по формуле из 254-п мы получили сумму резерва
                                          через некоторое время фирма произвела значительное гашение части кредита
                                          мы опять взяли и посчитали по формуле, но при этом берем сумму по кредиту фактически непогашенную, а вот размер обеспечения первоначальный. результат - резерв стал еще меньше.
                                          фирма производит второе крупное гашение. мы считаем и получаем 0. сумма обязательства у нас просто огромная, а сумма кредита минимальная. но резерв по данной группе должен быть создан.
                                          каким образом нам отражать изменение суммы обязательсв поручителя и учитывать эти изменения при расчете резерва. вроде все подробно описал.

                                          Комментарий


                                          • #22
                                            law_m2004

                                            Почему если обеспечение второй категории со всеми условиями 254-П уменьшает размер резерва до 0,то пожалуйста резерв можете не создавать. Это будет вполне законно! Хотя если хотите очень круто перестраховаться то не забывайте что Р в формуле 254-П это минимальный резерв. А формируемый резерв не равен минимальному. Моежете обосновать и создать резерв не смотря на качество обеспечения. НО ОНО ВАМ НАДО????

                                            Вообщем в вашей ситуации по-моему все правильно.

                                            Комментарий


                                            • #23
                                              Сообщение от law_m2004
                                              фирма взяла кредит под очень и очень хорошее обеспечение... каким образом нам отражать изменение суммы обязательсв поручителя и учитывать эти изменения при расчете резерва
                                              Если в договоре прописано, что вы обязаны высвободить имущество из обременения пропорционально сумме гашения - должны уменьшить внебаланс и соответственно принятым у вас внутренним правилам, рассчитать резерв с учетом новой стоимости на внебалансе.
                                              Если в договоре - банк имеет право, то хотите уменьшайте, хотите нет сумму залога на внебалансе, расчет резерва от имеющейся суммы и считайте. Резерв - покрытие риска, у вас он становится меньше в связи с гашением, а в залоге много имущества - вы перекрываете риск до 0. Нормально.
                                              Если у вас в качестве обеспечения только поручительство, без имущества, то здесь сложнее. В принципе такое в 254 есть, только я еще не видел кто это применил и как на это ЦБ смотрит. Но тоже надо договор читать, в любом случае ответственность в пределах остатка задолженности, но формально можно привязать к внебалансовому учету - обязательство на всю сумму, предъявим только часть.
                                              С уважением,
                                              Давать советы легко. Сделать, чтобы им следовали - искусство! :umn:
                                              Понравился совет? - добавь его к моей репутации! :)

                                              Комментарий


                                              • #24
                                                Приветствую всех!
                                                Пожалуйста, помогите найти документ, выделенный в анонсе ВБР жирным шрифтом!
                                                у меня не получилось!


                                                "Вестник Банка России" – АНОНС
                                                --------------------------------------------------------------------------------
                                                В четверг выходит из печати "Вестник Банка России" N22

                                                МОСКВА, 5 мая. /ПРАЙМ-ТАСС/. В четверг выходит из печати "Вестник Банка России" N22 /820/.

                                                В "Вестнике…" опубликованы следующие официальные и нормативные документы:

                                                указание N1572-У от 12.04.2005 "О внесении изменений в Положение Банка России от 29 марта 2004 года N255-П "Об обязательных резервах кредитных организаций" /зарегистрировано в Минюсте за N6561 от 28.04.2005/ /вступает в силу с 1.06.2005/;

                                                указание оперативного характера N70-Т от 29.04.2005 /совместный документ с Минфином РФ за N01-СШ/54 от 29.04.2005/ "О резервах банков, формируемых согласно Положению Банка России от 26.03.2004 N254-П";

                                                указание оперативного характера N71-Т от 29.04.2005 /правительственная схема семь/.
                                                В "Вестнике…" опубликованы следующие справочно-статистические и аналитические материалы: информация о включении кредитных организаций в реестр банков-участников системы обязательного страхования вкладов; ставки кредитных организаций РФ по кредитам предприятиям и организациям и депозитам физических лиц на 1.04.2005 /в руб/; список дилеров на рынке облигаций на 26.04.2005; материалы ко Дню Победы.
                                                ... неспокойно в Датском королевстве...

                                                Комментарий


                                                • #25
                                                  Здравствуйте, господа банкиры! В приложении № 4 Положения 254-п п.5 предлагается несколько методов классификации портфеля однородных ссуд и величины резерва по портфелю. Очень интересно, кто-нибудь использует метод соотношения фактического удельного веса безнадежных ссуд в портфеле однородных ссуд и удельного веса безнадежных ссуд, принятого при расчете процентных ставок по ссудам. Поделитесь соображениями на этот счет или реальным опытом. Спасибо.

                                                  Комментарий


                                                  • #26
                                                    Сообщение от Chebur
                                                    кто-нибудь использует метод соотношения фактического удельного веса безнадежных ссуд в портфеле однородных ссуд
                                                    Мы используем такой подход. Считаем каждый квартал и на каждое 1 число месяца. Пересматриваем (решение Правления банка) 1 раз в квартал, если на внутримесячную дату фактическую долю просрочки не зашкалило вдвое против установленного резерва. Расчетный резерв ставим с округлением в большую сторону от удельного веса просрочки в ПОС, например - просрочка 0.43%, тогда расчетный резерв 1% (также как и для просрочки в размере 0.99%).
                                                    С уважением,
                                                    Давать советы легко. Сделать, чтобы им следовали - искусство! :umn:
                                                    Понравился совет? - добавь его к моей репутации! :)

                                                    Комментарий


                                                    • #27
                                                      А если просрочка составит 1,01% то резерв уже 2%.
                                                      Грамотно.
                                                      А если не хочется создавать резерв, то в последний день месяца выдаем на 1 день ссуду что бы убрать лишние 0,01%.
                                                      И все в ажуре.

                                                      Комментарий


                                                      • #28
                                                        Вопрос в следующем: отнесли мы, допустим, ссуду ко второй категории качества, размер резерва по которой от 1% до 20%. Существуют ли методики или критерии, определяющие, в каком случае все-таки 1%, а в каком - 20%.

                                                        Комментарий


                                                        • #29
                                                          Nata_P Вам замечание за офф-топ. Тема по резервам располагалась на одну ветку ниже. Внимательно читайте Правила. В следующий раз будет плюс.

                                                          Комментарий


                                                          • #30
                                                            Коллеги вопрос!


                                                            Заемщику предоставлен кредит в сумме 7 000,00 т.р.

                                                            Категория качества определена:

                                                            1. При выдаче среднее Х среднее=III
                                                            2, После уплаты % среднее Х хорошее=II

                                                            Этому же Заемщику выдаем сейчас 14 000,00 т.р.

                                                            Вопрос: Качество обслуживания долга снова будем рассматривать как СРЕДНЕЕ, т.к. выдаваемая ссуда несопоставима с той, что уже предоставлена?

                                                            Комментарий

                                                            Пользователи, просматривающие эту тему

                                                            Свернуть

                                                            Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1.

                                                            Обработка...
                                                            X