17 января, среда 08:24
Bankir.Ru

Объявление

Свернуть

Приглашаем всех желающих на конференцию Bankir.ru о проблемах взаимодействия банков и МСБ

Показать больше
Показать меньше

Остатки по корсчетам в инобанках и дата валютирования (проблемы с выпиской)

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • Остатки по корсчетам в инобанках и дата валютирования (проблемы с выпиской)

    Доброе утро.

    Объясните, пожалуйста, как происходит бухгалтерское оформление проводок, если выписки из американских банков приходят после окончания рабочего дня. Например, с нас списывают покрытие по аккредитиву. На следующий день мы этого еще не видим и закрываем опердень. На второй день или уже в конце первого дня получаем выписку. Вопрос, куда мы должны поставить списанную сумму.

    С уважением,

  • #2
    у нас по всем нерезам выписки приходят только на следующий день, проводки делаем день в день, а потом просто контролируем правильность списания\зачисления сумм
    по L\C обычно есть внутреннее распоряжение (указана дата валютирования, откуда деньги списывают, подписано зампредом)
    в любом случае 910 и 950 сообщения не тестируемые....

    Комментарий


    • #3
      nyura_vip
      А вы не сталкивались с такой ситуацией - условиям коррсчета предусмотрена плата за входящие, но по факту ее игнорируют, т.е. сумма упала нам на коррсчет и мы каждый день ждем, что ее вот-вот должны списать. Дело в том, что подобные движения (например начисление процентов по коррсчету) влияют на валютную позицию, а я ее веду ежедневно. К сожалению не знаю, как с этим у Вас.
      С уважением
      С уважением.

      Комментарий


      • #4
        Рустем
        может я не поняла вопрос, но у нас тоже предусмотрена плата по счету (если остаток превышает определенную сумму, то банк размещает средства в овернайт) Проценты платят в начале следующего месяца (только FRB платит на следующий день) По почте потом присылают расчет этих процентов, но его никто не перепроверяет
        что значит "сумма упала нам на коррсчет и мы каждый день ждем, что ее вот-вот должны списать" ? мы всегда знаем какие списания должны пройти по счету, если по 910 приходят большие суммы-работаем на встречных Единственное списание о котором американские банки не предупреждают заранее-это комиссия по счету, но это не та сумма, которая сильно влияет на позицию...

        Комментарий


        • #5
          Unregistered
          Привет!
          Дело в том, что мы столкнулись вот с чем: банк-нерез (очень приличная контора) сказал нам, что покрытие по сделке (LC) спишет такой-то датой. В итоге не списал. И потом, у меня в течение опердня может быть несколько зачислений на коррсчет и по каждому из них идет списание за входящие. В итоге все это влияет на ОВП.
          С уважением, Рустем
          С уважением.

          Комментарий


          • #6
            Достаточно странно, что Вы получаете выписки так поздно. Наоборот из-за разницы во времени на следующий день утром до закрытия своего дня можно успеть все провести. Пока еще ни один нерезидент не позволял себе такого. (не считая конечно некоторые Украинские банки) Приличные нерезы отправляют выписки ночью по закрытии своего дня, поэтому утром все уже у вас на руках.

            Комментарий


            • #7
              investigator
              Скажем так, из Германии мы получаем выписки до 13.00 мск, у меня в это время 15.00. + к этому, они явно не торопятся и по факту я получаю выписки где-то в 16.00. После этого бухгалтеру необходимо провести, проконтролировать, затем я приступаю к формированию ОВП и еле-еле успеваю ее сдать
              С уважением.

              Комментарий


              • #8
                Да, тяжко Вам.
                Мы начинаем работать с 8 и к этому моменту у нас все есть. Причем заранее по корсчету мы ничего не проводим, а используем транзитные счета. Так что проводки по выписке делаются автоматом. Корсчет всегда идет. Мы сами к 8,45 уже по лоро выписки отправляем.
                А комиссию за входящие с нас списывают вместе со всеми другими раз в месяц общей суммой.

                Комментарий


                • #9
                  Рустем
                  ну если это очень приличная контора и у Вас открыт корсчет, то покрытие по L\C банк может и не списывать, только сумма покрытия будет вроде неснижаемого остатка по счету...поэтому если Вы захотите списать денюшку под 0, это вряд ли пройдет
                  P.S.
                  у нас тоже по всем банкам выписки приходят рано утром

                  Комментарий


                  • #10
                    investigator and nyura_vip
                    Дело в том, что мы без SWIFTа. Из разговора с немцами я так понял, что у них телекс чуть ли не в подвале...Работать с ними только начали, поэтому все, что от них приходило - было по факсу
                    Интересно, как из этого выкручиваются дальневосточные телексные банки?
                    С уважением
                    С уважением.

                    Комментарий


                    • #11
                      Мы, например, совершенно бесплатно предоставляем нашим корреспондентам справки о движении по их счетам черех интернет. Т.е. до получения выписки они и так все видят. Информация обновляется каждые 10 минут.Фактически режим on-line. Вы поинтересуйтесь, у Ваших корреспондентов может быть что-то подобное

                      Комментарий


                      • #12
                        investigator
                        Так и сделаем. Спасибо.
                        С уважением, Рустем
                        С уважением.

                        Комментарий


                        • #13
                          Опять про эти самые выписки...

                          Тот же самый немецкий банк предоставляет выписки, где дата валютирования стоит далеко от даты самой выписки. Например, в конце каждого месяца он автоматически дебетует счет на сумму комиссий. На ВТОРОЙ рабочий день мы получаем выписку с "new balance as at ддммгггг".
                          Вот выписка полученная 4 ноября (вторник). Смотрим.

                          "Value - 30.11 - 1,36 debit
                          New balance as at 03.12.2001 - 3567,14 credit"

                          Так мы у них спрашиваем, что это мол такое? По выписке дата валютирования стоит 30.11, а мы должны проводить 3.12. На следующий день они нам молча скидывают по факсу страничку из словаря терминов, где написано, что "...дата списания со счета может отличаться от срока валютирования". Устно она сказала, что может даже быть и такое когда дата валютирования, предположим, 16 января, а списание со счета 14.01.

                          Это действительно так? Пожалуйста, поясните.

                          С уважением, и с наступающим,

                          Комментарий


                          • #14
                            Юра,

                            Кратко - может. Проводите реальной датой ( не валютированием). Подробности попозже.
                            I don't get mad. I get even.

                            Комментарий


                            • #15
                              Уважаемые банкиры, помогите!

                              Сегодня меня окончательно запутали с определением "дата валютирования"
                              Ситуация такова, что наш клиент вчерашним днем (29) через другой банк отправил нам средства в погашение кредита, т.е. напрямую на ссудный счет 45203840*, но по полученной от нашего банка-корреспондента выписке эти средства зачислены сегодня (30), хотя в полученной кредитовке дата валютирования стоит 29.
                              Что же все-таки следует понимать под определением "дата валютирования"? Как это оформляется проводками?
                              Наш клиент отказывается платить %% по кредиту дополнительно за 1 день?

                              Заранее благодарна!

                              Комментарий


                              • #16
                                Currency а что у Вас в кредитном договоре написано? Что считается моментом возврата?

                                Комментарий


                                • #17
                                  Currency Вы правильно понимаете это определение, просто некоторые банки рвут дату валютирования для того, чтобы не работать в архиве или еще по каким-либо причинам. Так, например, работает Моснарбанк. В вашем случае необходимо изучить договор об обслуживании корреспондентского счета в части времени зачисления денежных средств.
                                  Я ловлю осень на губах снегом...

                                  Комментарий


                                  • #18
                                    ILK
                                    моментом возврата считается дата зачисления средств на ссудный счет
                                    так все-таки как это провести по бухгалтрии банка?

                                    Комментарий


                                    • #19
                                      Currency

                                      Дата валютирования - это дата, на которую средства должны быть в распоряжении банка-получателя. (ISO 8601-88)

                                      Другое дело, что это не всегда получается. Необходимо учитывать отношения с банками-корреспондентами и установленные правила по зачислению.

                                      но по полученной от нашего банка-корреспондента выписке эти средства зачислены сегодня (30), хотя в полученной кредитовке дата валютирования стоит 29

                                      То есть? В выписке стоит дата валютирования 30?
                                      Это в корне неправльно!

                                      моментом возврата считается дата зачисления средств на ссудный счет

                                      Ну тогда Вы правы - Ваш клиент должен Вам проценты за один день.
                                      Хотя вначале нужно разобраться с ситуацией по валютированию.
                                      I don't get mad. I get even.

                                      Комментарий


                                      • #20
                                        Currency напрямую на ссудный счет 45203840*, но по полученной от нашего банка-корреспондента выписке эти средства зачислены сегодня (30), хотя в полученной кредитовке дата валютирования стоит 29.
                                        Думаю, что Ваш клиент просрочил возврат на один день, и можно зачислить 30 и начислить дополнительные проценты, если нужно. При этом не потребуется переправлять Вашу отчётность за 29 число - это лучший вариант.
                                        Если не нужно (по политическим мотивам), то можно, наверное, провести и без использования счетов просрочки, 29-го и переделать ежедневный баланс за 29-е и ОВП (Форму 634 - пересдавать будете?).

                                        Наш клиент отказывается платить %% по кредиту дополнительно за 1 день? Наверное, потому, что уже потратился на комиссию банку-отправителю за изменение даты валютирования при осуществлении валютного перевода.

                                        Что же все-таки следует понимать под определением "дата валютирования"? Наверное, то что в Ваше выписке у суммы стоит дата валютирование 29-е, то это означает, что с учётом этой суммы будет начисляться процент по корсчёту (если предусмотрен), начиная с 29-го, а не 30-го. Возможно ещё то, что если бы у Вас случился небольшой овердрафт по корсчёту 29-го числа из-за того, что ожидаемая сумма кредита не поступила вовремя, то банк-корреспондент бы скорректировал эту сумму овердрафта в выгодную для Вашего банка сторону. Т.е. Ваш клиент, отправляя сумму валютированием 29-го постарался предугадать и исправить возможные негативные последствия для Вашего банка от непоступления суммы на корсчёт (с опозданием на один день).

                                        Комментарий


                                        • #21
                                          Коллеги!
                                          Подскажите!
                                          Получила 103 с датой валютирования 31,03,03.
                                          На след день получила 940 с указанием в поле 62f дату валютирования 28,03,03.
                                          Вопрос-как проводить по кор.счету?
                                          Спасибо

                                          Комментарий


                                          • #22
                                            Мадам
                                            Проводить 31.03.03.
                                            в 62F указывается дата поступления платежа,
                                            но не дата зачисления на счет.

                                            Комментарий


                                            • #23
                                              Вообще-то 62 это не дата валютирования, а Ваш планируемый остаток по состоянию на 28.03. Реальный остаток, т.е. тот который у Вас должен пойти по корсчету отражается в 64. А дата валютирования 103 должна пройти по строке 61. Т.о. поле 62 это по большому счету информация для размышления, а не для активного дествия. Если ваша выписка имеет вид
                                              60ф 28.03 0,00
                                              61 31.03 10000,00
                                              62ф 28.03 10000,00
                                              64 28.03 0,00
                                              То по состоянию на начало 31.03 у вас 0,00
                                              Если же у Ост Веста какие-то свои особенности, то это к hamsteru.

                                              Комментарий


                                              • #24
                                                Дм. А.
                                                Зачем девушку запутываете?
                                                дата валютирования 103 должна пройти по строке 61
                                                Да нет, дата валютирования в 103 идет в поле "32А"

                                                Комментарий


                                                • #25
                                                  В поле 62F показывается реальное количество средств на счете - Booked funds после всех оборотов вне зависимости от даты валютирования.
                                                  Поле 64 - Avail funds показывает сколько денег на счете на конкретную дату валютирования.
                                                  То по состоянию на начало 31.03 у вас 0,00
                                                  Я бы сказал, что на конец 28.03 - 0,00 а на начало 31.03 - 10.000,00
                                                  Если же у Ост Веста какие-то свои особенности
                                                  Да вроде бы нет...
                                                  Цифры в линии не главное

                                                  Комментарий


                                                  • #26
                                                    NeverNo
                                                    в 62F указывается дата поступления платежа
                                                    Зачем девушку запутываете
                                                    Да никто не запутывает, объясняем ...
                                                    дата валютирования 103 должна пройти по строке 61
                                                    В поле (повторяющемся) 61 выписки из OWHB отражается дата валютирования и сумма платежа, а также тип операции (С/D) и референсы операции.
                                                    То есть на мой взгляд по выписке проходит сумма с датой валютирования
                                                    Цифры в линии не главное

                                                    Комментарий


                                                    • #27
                                                      Serzh
                                                      Не поняла, что смешного?
                                                      Разве это не так? Про 62F?
                                                      Это не available balance, т.е., средства
                                                      поступили, но пользоваться ими пока низя.
                                                      Или я не права? Имхо, вы все тут правильно
                                                      расписали, но новичку надо как-то попонятнее объяснять.

                                                      Комментарий


                                                      • #28
                                                        NeverNo Речь вообще-то шла о выписке, а не о 103 А дата валютирования 103 должна пройти по строке 61.
                                                        Serzh Я бы сказал, что на конец 28.03 - 0,00 а на начало 31.03 - 10.000,00 Определенный смысл в этом конечно есть, но в принципе это неверно, особенно с точки зрения бухгалтерии. Да и выписка за 31.03 будет начинаться с "61ф 31.03 0,00".
                                                        Называть 62ф реальным количеством я бы то же не стал.
                                                        Мадам А вы на наши склоки внимания не обращайте. Это от избытка опыта, с которым приходит понимание. Проводите 31.03 и ни о чем не печальтесь. В этом мы все единодушны.

                                                        Комментарий


                                                        • #29
                                                          NeverNo
                                                          Разве это не так? Про 62F? Это не available balance, т.е., средства поступили, но пользоваться ими пока низя.
                                                          Но ведь это не дата поступления платежа
                                                          Цифры в линии не главное

                                                          Комментарий


                                                          • #30
                                                            Serzh
                                                            Да что вы?
                                                            Именно она и есть.
                                                            в OWHB поступила 103 в пользу клиента OWHB,
                                                            value 31.03.03.
                                                            после окончания операционного дня 28.03.03.
                                                            они показывают это поступление в 62F в выписке за
                                                            28.03.03.

                                                            Почему нет?
                                                            Точно также, если они собираются, к примеру,
                                                            начислить проценты за период, они указывают сумму
                                                            в этом поле по выписке, а реально этими деньгами
                                                            можно воспользоваться на следующий день (первый рабочий
                                                            день месяца).

                                                            Комментарий

                                                            Пользователи, просматривающие эту тему

                                                            Свернуть

                                                            Присутствует 0. Участников: 0, гостей: 0.

                                                            Обработка...
                                                            X