21 августа, понедельник 04:00
Bankir.Ru

Объявление

Свернуть

Технические работы на почтовом сервере

С 23.00 21 августа до 7.00 22 августа на почтовом сервере будут проводиться технические работы. Почтовый сервис в это время будет не доступен.
Показать больше
Показать меньше

Извещение налогового органа и БР об открытии/закрытии корсчета

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • Извещение налогового органа и БР об открытии/закрытии корсчета

    Вопрос: sweep account можно показать как второй лицевой по к/с одного инобанка, если да, то по Лоро/Ностро сообщать в ГУ?

    С уважением,

  • #2
    specialist840

    Мое мнение - не стоит. Зачем Вам это нужно-то?
    Последний раз редактировалось Vampess; 31.05.2005, 16:56.
    I don't get mad. I get even.

    Комментарий


    • #3
      Николай,
      Да мы тоже решили вчера, что не стоит. Ну а как проверка у Вас например прореагировала на эти две выписки к одному счету, поделитесь пож-ста если они уже это проверяли у Вас?

      Комментарий


      • #4
        ЛОРО/НОСТРО

        нужно ли уведомлять Банк России (по факсу, а потом везти в Отделение) справку о вновь открытом на баласе счете ЛОРО/НОСТРО?
        если нет, то каким документом это отменено?

        спасибо.

        Комментарий


        • #5
          язва , ну там никто на докУмент отменяющий енто дело так ведь и не сослался.. :-))) а я ведь четко так спросила, какой, мол, докУмент, мол, отменяет, мол... 7-У получается..
          ну насущная тема-та.. :-))))

          З.Ы. а память да.. коротенькая.. :-))
          З.З.Ы. 10 банков - 20 мнений :-)))

          Комментарий


          • #6
            В Указании 7-У в старой редакции про Форму 603 говорилось:
            Порядок составления и представления отчета
            Сведения об открытых корреспондентских счетах
            и остатках средств на них

            2. Отчет представляется:
            - кредитными организациями, не имеющими филиалов, - на третий рабочий день месяца, следующего за отчетным;
            - кредитными организациями, имеющими филиалы, - на четвертый рабочий день месяца, следующего за отчетным;
            - на нерегулярной основе - в день открытия счета;
            Указание 935-У от 23.03.01 внесло следующее изменение:
            1.1.31. Пункты 2 и 3 раздела "Порядок составления и представления отчета Сведения об открытых корреспондентских счетах и остатках средств на них" (форма N 603) изложить в следующей редакции:
            "2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России в сроки, установленные для представления формы N 101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации".
            Т.е. убрали фразу о представлении в день открытия счёта.

            Комментарий


            • #7
              На самом деле все зависит от отдела пруденциального надзора соответствующего территориального учреждения БР.
              Некоторые Отделения берут (зажмурившись) "Информацию о вновь открытых счетах "ностро" и "лоро" (по форме Приложения 1), представляемую в территориальные учреждения Банка России в день открытия счета по факсимильной, компьютерной или иному виду связи с последующим письменным подтверждением не позднее следующего рабочего дня."
              (ПИСЬМО от 28 февраля 1997 г. N 419, п.3).
              Но что характерно, некоторые Отделения, не берут (закрывают глаза на п.3 419-го), ссылаясь на 7-У.
              Выбор банка важнее выбора жены. Жена – на время, потеря денег – навсегда.
              Александр Лифшиц.

              Комментарий


              • #8
                После проверки СВК получили замечание, что в нарушение ст.23 Налогового Кодекса РФ не уведомляем свою налоговую об открытии коррсчетов НОСТРО.
                Но ведь банк, в котором я открываю счет НОСТРО (для них -ЛОРО), уведомляет налоговую, к тому же она у всех одна, значит-по логике- зачем ей еще и мое уведомление ???? Или я не права ???
                Итого: Надо ли и в какой форме (свободное письмо/спец.бланк извещения), если нет - то может сошлетесь на что-нибудь нормативное ?
                Господа Банкиры не дайте погибнуть ! В налоговой с таким вопросам светиться не хочется.

                Комментарий


                • #9
                  Наша бухгалтерия со своей стороны тоже извещает налоговую

                  Комментарий


                  • #10
                    Eula получили замечание правильно получили, обязанность налогоплательщика уведомлять об открытых счетах никто не отменял.

                    Комментарий


                    • #11
                      эта тема есть в юр. вопросах.

                      Комментарий


                      • #12
                        Грустно это все, большое спасибо всем ответившим ! Отрицательный результат- тоже результат. Будем признавать свои ошибки. Я вот межрасчеты и SWIFT, включая МТ5ХХ люблю, а корротношения - это довесок, а одной со всем этим хозяйством сложновато приходится. Спасибо всем еще раз.

                        Комментарий


                        • #13
                          Ст. 23 Налогового кодекса РФ:
                          2. Налогоплательщики - организации и индивидуальные предприниматели - помимо обязанностей, предусмотренных пунктом 1 настоящей статьи, обязаны письменно сообщать в налоговый орган по месту учета:
                          об открытии или закрытии счетов - в десятидневный срок".
                          С уважением

                          Комментарий


                          • #14
                            Последний (я надеюсь) вопрос по этой теме. По какой форме уведомляем ?
                            Это же не Форма №12-0-1 к Приказу Госналогслужбы России от 2.12.98 № ГБ-3-12/340, которая из 4 штук, значит просто письмом, или я опять чего-то не знаю ?
                            Вот стыдоба !

                            Комментарий


                            • #15
                              Eula, в отношении формы уведомления посмотрите Приложение N 1 к Порядку и условиям присвоения, применения, а также изменения идентификационного номера налогоплательщика, утвержденному приказом МНС РФ от 27 ноября 1998 г. N ГБ-3-12/309.

                              Комментарий


                              • #16
                                Bea, большое спасибо! Вот налоговая сейчас порадуется, получив извещения задним числом.[/U][/I][/B]

                                Комментарий


                                • #17
                                  Eula , аккуратнее.. если вы нарушили 10-дневный срок, то будет штраф по КОАП. причем, на руководителя кред. организации.

                                  Комментарий


                                  • #18
                                    Eula,
                                    Очень хочется Вам помочь. Несколько дней назад отправляла уведомление о Ностро в свою ИМНС. К сожалению, не могу найти опцию прикрепления файла. Если хотите, можете оставить свой эл.адрес, а я скину файл.

                                    Комментарий


                                    • #19
                                      nun,
                                      Спасибо большое, форму скопировала из Приложения 1 к Порядку и условиям присвоения, применения, а также изменения идентификационного номера налогоплательщика, утвержденному приказом МНС РФ от 27 ноября 1998 г. N ГБ-3-12/309. отдельное спасибо Веа за наводку на документ.
                                      Эл адрес давать не хочется, что бы не светить родную Банку, поймите меня правильно.
                                      А насчет 10 дневного срока - есть идея послать извещение без даты с указанием "повторно". Вот думаю, как выкрутиться красиво из этой ситуации. Кстати, в моем старом банке при открытии Ностро счетов тоже налоговую никто не уведомлял- специально спрашивала, и ничего, никаких проверок и штрафов. Может и меня пронесет ?
                                      Если у кого есть идеи как красиво решить данную проблему-буду очень признательна.
                                      Спасибо всем откликнувшимся.

                                      Комментарий


                                      • #20
                                        Подскажите нужно ли в день открытия корсчета в долларах в банке резиденте
                                        сдавать какуюто отчетность об этом или тут также как и по рублевым корсчетам теперь только в конце месяца в лоро-ностро отчетности отразить?

                                        Комментарий


                                        • #21
                                          tg213Так же, как и по рублям

                                          Комментарий


                                          • #22
                                            А вот уведомления в ЦБ и налоговую нужно же и для рублёвого, и для валютного. Вопрос - в течение какого срока? 5 дней после даты открытия?
                                            BRGDS, niks

                                            Комментарий


                                            • #23
                                              niks

                                              ЦБ не уведомляете, кроме как предоставлением ежемесячной ф.603, которая содержит инфу и по к/с в руб., и в инвалюте.
                                              ИМНС уведомляете в течение 10 календарных дней с даты открытия счета.

                                              Комментарий


                                              • #24
                                                Vampess Эх, говорил мне МЭТР: "Учите матчасть!"... А где это написано, что 10 дней, и когда отменили, что ЦБ не уведомляем? Вроде ведь было такое???
                                                BRGDS, niks

                                                Комментарий


                                                • #25
                                                  niks

                                                  А где это написано, что 10 дней, и когда отменили, что ЦБ не уведомляем

                                                  ПИСЬМО МНС от 15 ноября 2002 г. N ММ-6-09/1768

                                                  О СООБЩЕНИИ БАНКАМИ В НАЛОГОВЫЕ ОРГАНЫ
                                                  СВЕДЕНИЙ ОБ ОТКРЫТИИ (ЗАКРЫТИИ) КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ СЧЕТОВ

                                                  Про отмену увдомления ЦБ - чуть позже, уточню дату и док.

                                                  Комментарий


                                                  • #26
                                                    niks

                                                    Форма уведомления ЦБ о вновь открытых/закрытых к/с приведена в пункте 3 Письма ЦБ № 419 от 28.02.97 и идентична ф.603 (ежемесячная/ежеквартальная), которая была введена Приказом ЦБ № 02-469 от 24.10.97. Тем же Приказом ЦБ (ред. от 27.01.99) отменено предоставление ф.603 ежеквартально. Из «шапки» того же Приказа (ред. от 12.10.01) таинственным образом исчезли слова о способе предоставления отчета о вновь открытых/закрытых к/с: «на нерегулярной основе», осталось только скабрезное слово «месячная», касающееся, видимо, периодичности предоставления отчета.

                                                    Где-то с этого времени, ЦБ перестал принимать отчет по факту открытия/закрытия к/с (инфа 2001 года из личной беседы с сотрудником ЦБ при моей попытке отправить очередной «ежедневный» отчет об открытом к/с: «Больше не направляйте нам ЭТО», - «Почему?», - «Не направляйте! Отменили!», - «Каким документом отменили?», - (пауза) «Отменили, и все тут!» . В настоящее время ф.603 предоставляется только ежемесячно, с включением/исключением в/из нее всех открытых и закрытых в течение месяца к/с Лоро/Ностро резидентов и нерезидентов, в руб. РФ и в инвалюте.
                                                    Хочу отметить, что пункт 3 Письма ЦБ № 419 от 28.02.97 не утратил силу до сих пор.
                                                    Коллеги, если есть что добавить по теме, будет интересно послушать всем, я думаю.

                                                    Комментарий


                                                    • #27
                                                      Vampess Благодарю что не пожалели собственног времени и покапались таки в нормативных дебрях. Дя себя я сделал вывод - лучше напишем письмецо-то... пусть читают... Не надо - так не надо. А то объясни им потом, что эта наша обязанность ими отменена... Спросят же, где именно, чем отменена. И вот тут уж наша ответная пауза будет трактоваться не в нашу пользу...
                                                      Ещё раз благодарю!
                                                      BRGDS, niks

                                                      Комментарий


                                                      • #28
                                                        niks

                                                        Конечно! Напишите! Тока по установленной форме и предварительно- по факсу. Мо быть, и Вам удастся пообщаться с ЦБ на этот предмет.

                                                        Если не затруднит, поделитесь результатами.

                                                        Комментарий


                                                        • #29
                                                          Vampess

                                                          А если банк-резидент открывает корсчет в банке-нерезиденте то порядок уведомления МНС и ЦБ меняется или остается тем же?

                                                          Комментарий


                                                          • #30
                                                            jangir

                                                            Порядок тот же.

                                                            В ЦБ - ежемесячно ф.603

                                                            В МНС - в течение 10 календарных дней Приложение N 1 к Порядку и условиям присвоения, применения, а также изменения идентификационного номера налогоплательщика, утвержденному приказом МНС РФ от 27.11.98 г. N ГБ-3-12/309

                                                            Комментарий

                                                            Пользователи, просматривающие эту тему

                                                            Свернуть

                                                            Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1.

                                                            Обработка...
                                                            X