25 ноября, суббота 12:22
Bankir.Ru

Объявление

Свернуть
1 из 2 < >

Выбираем Золотого пользователя - 2017

2 из 2 < >

Выбираем Золотого модератора - 2017

Показать больше
Показать меньше

Кассовые документы: Общие вопросы

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • Кассовые документы: Общие вопросы

    Если учет ведется в отдельной подсистеме, а в основном операционном дне отражаются только сводные документы, то каким документом отражаются кассовые операции, и куда они подшиваются в документы кассы, или дня.

  • #2

    Документы по счетам кассы проводятся также общими суммами на основании кассового журнала по приходу и по расходу, которые как правило формируют подсистемы.
    Оригиналы документов (приходные и расходные кассовые ордера)подшиваются в кассовые документы дня.
    Кассовый журнал по приходу/расходу, являющийся основанием для проводки, подшивается в бухгалтерские документы дня.


    ------------------
    С уважением, YOUNG
    С уважением, YOUNG

    Комментарий


    • #3
      Подскажите, пожалуйста, ведомости, по которым выдается зар. плата подшиваются в сшив документов дня или в отдельную папку? Спасибо.

      Комментарий


      • #4
        Кожева у нас в документы дня по кассе, тем более,что там росписи получателей стоят.

        Комментарий


        • #5
          Порядок выдачи зарплаты сотрудникам таков:
          - одному из кассовых работников выдается сумм наличных денежных средств на выдачу з/п под отчет на 3 или 5 дней (не помню точно). В кассовых документах появляется расходный отдер.
          - по окончании подотчетного срока, подотчетный кассир закрывает ведомости, т.е. напротив не полученных денежных средств сотрудников ставит надпись - "депонировано".
          - всю оставшуюся наличку по приходному ордеру и приложенному основанию - "ведомости на з/п" сдает в кассу.
          - на все депонированные суммы, на каждого работника составляется депонентская карточка, которая учитывается в депонентском журнале.
          - депонированная з/п выдается по депонентской карточке. Таких деп. карточек за 1 опер день может быть несколько или толко одна. В любом случае на все карточки или на 1 карточку составляется сводный расходный ордер. Подписи на раходном ордере бухгалтер и контролер могут не ставить - эти подписи есть на депонентской карточке, которая является обязательным приложением к расходнику.

          Комментарий


          • #6
            Коллеги!!!! Есть у кого-нибудь форма депонентской карточки? Как она вообще выглядит?

            Комментарий


            • #7
              Ketrin! Пришлите мне свой -е-mail - отсканирую и вышлю. А еще для учета нужен депонентский журнал. Форма у него старая, но в магазинах, которые торгуют всякими банковскими бланками про него знают.

              Комментарий


              • #8
                tatdt

                А еще лучше выложить здесь
                Я ловлю осень на губах снегом...

                Комментарий


                • #9
                  Подскажите,пожажайлуста. Должна ли совпадать фамилия инкассатора в журнале принятых ценностей и описи (инкассация ценностей из опер.кассы)? Перечитала 199-П. Прямого ответа не нашла.

                  Комментарий


                  • #10
                    кончено, должна - документы для того и составляются, чтобы было с кого спрашивать! А если не дай бог, проблемы при пересчете возникнут - с кого спрашивать?

                    Комментарий


                    • #11
                      Вот еще вопрос по оформлению документов: на чье имя должен быть выписан расходный ордер, если выдача призводится со вклада умершего вкалдчика по нотариально заверенному завещательному распоряжению? (И на что можно сослаться). Спасибо.

                      Комментарий


                      • #12
                        Froggy5
                        на чье имя должен быть выписан расходный ордер
                        На имя получателя, а основание можете на обороте написать
                        romann

                        Комментарий


                        • #13
                          Зачем на обороте? Писать желательно все как есть в назначение платежа... и чем больше тем лучше.

                          А вот действительно проблемы при оформление кассовых ордеров при совершении перевозок (инкассации, доставки) имеются.
                          Для этих операций форму кассового ордера должен разработать и утвердить банк. И такую, чтобы при прочтении документа не было абсурда.
                          Типичная дурь: в форме указание наименования счета "Касса". Или использование для этих операций формы с марочкой.... Конечно есть и другие...

                          Чем проще форма, тем лучше для всех. И главное! Должны быть соблюдены все требования бухучета по оформлению...
                          Денежник

                          Комментарий


                          • #14
                            Коллеги! При валюто-обменных операциях в кассовые документы в валюте у нас идет реестр 113-И, а в рубли ? И подскажите пожалуйста является ли мемориальный ордер кассовым документом?
                            Т,к, 17 прилож. 199-П(старая) у нас формируется атоматически по оборотам за день то хотелось бы знать Ваше мнение должен ли входить в кол-во документов мемориальный ордер (допустим по валюто-обменной операции)

                            Комментарий


                            • #15
                              Сообщение от lulu176
                              Коллеги! При валюто-обменных операциях в кассовые документы в валюте у нас идет реестр 113-И, а в рубли ? И подскажите пожалуйста является ли мемориальный ордер кассовым документом?
                              Т,к, 17 прилож. 199-П(старая) у нас формируется атоматически по оборотам за день то хотелось бы знать Ваше мнение должен ли входить в кол-во документов мемориальный ордер (допустим по валюто-обменной операции)
                              Да

                              Комментарий


                              • #16
                                Сообщение от annekot
                                Подскажите,пожажайлуста. Должна ли совпадать фамилия инкассатора в журнале принятых ценностей и описи (инкассация ценностей из опер.кассы)? Перечитала 199-П. Прямого ответа не нашла.
                                из внутренних структурных подразделений журнал учета сумок с ценностями и порожних сумок не требуется.

                                Комментарий


                                • #17
                                  У нас и в рубли идет реестр, долго чтоли распечатать столько, сколько нужно?
                                  Мемориальные орлера вряд ли могут быть кассовыми документами- мы не практикуем.
                                  Чтобы выигрывать, необходимо покупать лотерейные билеты.

                                  Комментарий


                                  • #18
                                    Две недели назад поставили заведовать кассой. Первую неделю главбух подписывал кассовые документы день в день, в сейчас, ( думаю, в результате мелких личных обид) ,просто отказался подписывать все - ф. 120, все журналы по приходу-расходу, все доки опердня. В инструкции вникнуть не успел, обороты идут, и что мне делать ? Председатель отфутболивает к главбуху и обратно. Как формально разрешить ситуацию ?

                                    Комментарий


                                    • #19
                                      Медведев С.
                                      Он не исполняет то что должен исполнять. Вы не можете на него повлиять.За это его положено наказывать.
                                      Наиболее вероятно, что как только запахнет проверкой, немедленно всё подпишет задним числом.
                                      Председатель отфутболивает, пока Вы говорите устно.
                                      Служебную напишите председателю или если подчиняетесь его заместителю - то на имя этого заместителя, с описанием ситуации.
                                      Типа - нарушеются в банке такие-то и такие-то пункты 199-П.
                                      В случае проверки может быть то-то и то-то.
                                      И обязательно в двух экземплярах и зарегистрируйте её в Вашем общем отлеле или как он там называется, где всё регистрируется, взяв один экземпляр себе с отметкой о регистрации (номер и дата).
                                      На официальную бумагу реакция совсем не как на слова.

                                      Комментарий


                                      • #20
                                        А что собственно нарушается ? Какие пункты инструкции, может быть там и подписывать то ничего не надо ? И в случае проверки, это может чем то угрожать мне лично и банку, и руководству в том числе.

                                        Комментарий


                                        • #21
                                          Медведев С. Так я не понял, Вас поставили заведовать кассой или в ней полы мыть?
                                          На такой должности надо знать 199-П так, чтобы давать мгновенный ответ на любой вопрос по ней, если Вас поднимают ночью, то есть лучше меня, поскольку я бухгалтер.
                                          Смотрите там заключение операционного дня и ищите ответы на вопросы.
                                          Что касается чем это может угрожать, полномочия Банка России описаны в статье 74 вот этого закона
                                          10 июля 2002 года N 86-ФЗ
                                          РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ
                                          ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН
                                          О ЦЕНТРАЛЬНОМ БАНКЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (БАНКЕ РОССИИ)
                                          но если Вы плохо ориентируетесь, лучше эту часть не пишите, хватит и описания того что нарушается.

                                          Комментарий


                                          • #22
                                            Медведев С.
                                            отказался подписывать все
                                            И 120-ю тоже? Как же Вы кассу закрываете?
                                            И кто её закрывает - если Вы с Предправом - то погодите с закрытием часиков до ..-цати на основании того, что 120-я главбухом не подписана.
                                            Но лучше, конечно, ликвидировать мелкие личные обиды
                                            romann

                                            Комментарий


                                            • #23
                                              Мемориальный ордер в кассовые документы:
                                              Мы получили разъяснения ЦБ - теперь с радостью подшиваем м/о к кассовые документы и считаем его.

                                              Комментарий


                                              • #24
                                                ***просто отказался подписывать все - ф. 120, все журналы по приходу-расходу, все доки опердня.****

                                                форму 12 главный бухгалтер обязан подписывать
                                                а журналы - нет
                                                вот весь сшив и оборотные справки - должен подписать

                                                Комментарий


                                                • #25
                                                  romann
                                                  И 120-ю тоже? Как же Вы кассу закрываете?

                                                  А какая связь? Главбух преспокойно может и не входить в число "должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей". Например, лично я в меньшинстве случаев пребывания на этой должности участвовала в данном процессе.
                                                  Главбух ведь вообще подписывает 120-ю только в аспекте сверки с данными бухучёта. Вообще, по хорошему данные бухучёта за текущее число у нас возникают с получением баланса. С его данными главбух и должен сравнивать. Так что закрывайте спокойно кассу в присутствии должностных лиц и с подписями оных, фиксирующих остатки... в общем, всё по тексту раздела 3 199-П, и не беспокойтесь.

                                                  И вообще, по-моему, в данной ситуации проблемы могут возникнуть исключительно у главбуха, но никак не у зав.кассой. Но и у банка в целом, конечно. Тут Сергей Фёдоров прав - очень уместна служебка, на имя какого-нибудь эквивалента зампреда по операционной работе.

                                                  И ещё не забудьте формализовать процесс передачи "не позднее следующего дня" сброшюрованных документов главбуху. Можете, кстати, брошюровать без его подписи, и он либо в процессе последконтроля подпишет, либо создаст проблемы сам себе. Т.к. у любой проверки претензии будут не к Вам, если сумеете представить подтверждения передачи сшивов вовремя и по адресу.

                                                  Примерно так...

                                                  Комментарий


                                                  • #26
                                                    Елена_Баранова
                                                    Мемориальный ордер в кассовые документы:
                                                    Мы получили разъяснения ЦБ - теперь с радостью подшиваем м/о к кассовые документы и считаем его.


                                                    Да, всё так.
                                                    Видимо, это потому, что реестр не содержит важнейших реквизитов - проводок. Поэтому и возникает необходимость в ордере.
                                                    А Вам ЦБ в разъяснениях какую причину, интересно, назвал?

                                                    Комментарий


                                                    • #27
                                                      Елена_Баранова
                                                      Цб вроде и не придирался к мемориалкам, а по переоценке - так прямо и писал - в кассовые документы.

                                                      GB
                                                      Главбух преспокойно может и не входить в число "должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей"
                                                      Да и не вопрос. Вот только в 120-й он должен поставить подпись о сверке остатков с балансом. Без этого кассу не закроешь - 199-П п.7.14 абз.3.
                                                      romann

                                                      Комментарий


                                                      • #28
                                                        romann Вот только в 120-й он должен поставить подпись о сверке остатков с балансом. Без этого кассу не закроешь - 199-П п.7.14 абз.3.
                                                        По букве 199-П - не закроешь. Но, по-моему, они и сами в это не очень верят , поскольку ситуацию в случае неподписания главбухом и не рассматривают. Не оставлять же её открытой, в самом деле... Кроме того, во многих банках время работы оперкассы заканчивается много позднее работы главбуха. И, соответственно, движение данных бухучёта. Не говоря уже о том, что эти самые данные, требуемые для сверки указанным Вами пунктом могут считаться корректными только после закрытия операционного дня. В общем, любая проверка посмотрит на наличие этих подписей в книге по всем прошедшим дням, и отсутствие оных повлечёт за собой претензии исключительно к самому главбуху, который нарушает. И ему, и никому другому, придётся объяснять, "а почему, собственно". Ответственным же за ценности лицам инкриминировать нарушение какой-либо статьи какого-либо регламента не получится...

                                                        Комментарий


                                                        • #29
                                                          ....а по переоценке - так прямо и писал - в кассовые документы....
                                                          Очень интересно, а мы убрали м/о по переоценки из кассовых документо именно после разъяснений ЦБ.... Супер :-))

                                                          Комментарий


                                                          • #30
                                                            GB
                                                            претензии исключительно к самому главбуху
                                                            Претензии ЦБ предъявляет к банку, а не к конкретным его представителям. Так что позиция "моя хата с краю" свидетельствует о проблемах в менеджменте банка.
                                                            romann

                                                            Комментарий

                                                            Пользователи, просматривающие эту тему

                                                            Свернуть

                                                            Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1.

                                                            Обработка...
                                                            X