Bankir.Ru
25 марта, суббота 12:42

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

Оформление чековых книжек - кто что делает?

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • Оформление чековых книжек - кто что делает?

    Очень прошу откликнуться!

    В каком Положении, Порядке расписано оформление работником бухгалтерии чековых книжек (перед выдачей клиенту: проставление штампиков с реквизитами клиетна и реквизитами банка)?
    Я нашла эти данные в Правилах ведения бух. учета и отчетности в учреждениях Банков СССР 1987 года. Но эти правила сейчас не действуют, в 205-П ничегошеньки об этом нет...

    Пожалуйста помогите....
    Заранее спасибо

  • #2
    Нигде не расписано. Нужно самим расписывать в Учетной политике.

    Комментарий


    • #3
      marina
      А если гл.бухгалтер устным приказом передает это "безобразие" кассе?
      В должностных инструкциях кассиров должно ли это отразиться?
      А в Положении о кассовом узле?

      Извиняюсь за вопросы...

      Комментарий


      • #4
        В должностных инструкциях - вряд ли. Там же не описывается технология операций. В Положении о кассовом узле - тоже вряд ли. Мы это включили в Положение о кассовых операциях.

        Комментарий


        • #5
          Каким же образом кассе отвертеться от этой работы ? Мы считаем, что это должно входить в обязанности операционных, а не кассовых работников? Возникли разногласия с главбухом.
          Как же эти дела обстоят в других банках ( филиалах)?

          Спасибо за ответы..

          Комментарий


          • #6
            Недавно занималась вопросами кассы. Так вот, в части заполнения чековых книжек посмотрите 205-П часть 3п.1.8.13. По-моему это все, что я нашла.

            Комментарий


            • #7
              IRICA
              В нашем банке организован документооборот следующем образом:
              1.Клиент приносит заявление операционисту;
              2.После поверки отв.исп. передает его в кассу;
              3.кассир оставляет заявление у себя, а денежную книжку передает исполнителю ( чеки в книжке проштампованы штампом банка - эти действия выполняет кассир);
              4.отв. исп. ставит на каждом чеке № счета и наименование клиента (если у клиента есть штамп организации, то использует его для проставления наименования);
              5. Проштампованная денежная книжка передается кассиру;
              6. Кассир выдает под роспись клиенту.

              Комментарий


              • #8
                IRICA - у нас касса штампует, ей же потом эти чеки и попадут в документы.

                Комментарий


                • #9
                  IRICA
                  в нашем филиале организован документооборот следующим образом
                  1.клиент приносит заявлдение операционисту;
                  2.операционист после проверки заявления оформляет мем.орд. по внебалансовому чету №91202, и передает его зав.кассой;
                  3.зав.кассой согласно мем.орд. списывает чековую книжку и под роспись (операционист ведёт журнал по учету полученных (списанных) чековых книжек)передает операционисту;
                  4.операционист оформляет чековую книжку ( проштамповывает, прописывает № счета и наименование клиента);
                  5. оформленная чековая книжка выдается под роспись ( после оплаты клиентом за чек.книжку) клиенту.

                  Комментарий


                  • #10
                    Всем спасибо за ответы!

                    Комментарий


                    • #11
                      irica.Почему Вы учитываете чековые книжки на 91202( по учету в кредитных организациях все операции по 91207 ( 91203 ))

                      Комментарий


                      • #12
                        yashaW потому что чековые книжки ценный внебаланс, хранящийся в кладовой ценностей.

                        Комментарий


                        • #13
                          Злобыня Посмотрите 205-П. п.9.20.
                          9.20. Назначение счета: учет ценностей и документов:
                          ...
                          бланков (счет № 91207). Учету подлежат бланки чековых книжек, справки ф. 0406007.
                          ....
                          Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                          Комментарий


                          • #14
                            Злобыня " Бухгалтерский учет в кредитных организациях " №1(6) 2003 г.стр. 89 , счет 91207- Учету подлежат бланки чековых книжек ...,другие бланки, используемые для оформления операций с денежными средствами и ценностями и имеющими типографские номера и т.д. Это что то другое ?

                            Комментарий


                            • #15
                              yashaW Бухгалтерский учет в кредитных организациях в соседнем форуме.

                              Комментарий


                              • #16
                                Простите, но тема обсуждается здесь. По итогам проверок Мы учитываем чековые книжки на 91207 и замечаний не было.

                                Комментарий


                                • #17
                                  Уважаемые банкиры! Чьи паспортные данные вы указываете в мемориальных ордерах по выдаче чековых книжек? Спасибо.

                                  Комментарий


                                  • #18
                                    Молчунья Представителя организации, который получает ее. Странный вопрос...
                                    Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                                    Комментарий


                                    • #19
                                      CAP , от чего ж странный? Ведь получают операционисты и выдают клиенту. Или я не права? Тогда получается, что и мем.ордера на Справки ф.0406007 надо на каждого клиента, покупающего (продающего) валюту выдавать с учетом его паспортных данных. С уважением.

                                      Комментарий


                                      • #20
                                        Молчунья Просто у нас представитель клиента книжку в кассе получает.
                                        Но в любом случае, кто физически получает и расписывается в получении на ордере, того паспортные данные и указывать надо.
                                        Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                                        Комментарий


                                        • #21
                                          CAP , скажите, пожалуйста, т.е. у Вас, в принципе, все отдел кассовых операций делает, без участия операционной службы? А чья подпись ставится на мем.ордере: кассир + ... С очень большим уважением,

                                          Комментарий


                                          • #22
                                            Молчунья Операционист, контролер, кассир расписываются - как обычно на расходниках или чеках.
                                            Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                                            Комментарий


                                            • #23
                                              CAP , спасибо

                                              Комментарий


                                              • #24
                                                А у нас кассир оформляет полностью чек. книжки и выдает клиенту под роспись в заявлении. Вечером опер. работник выписывает мемор. ордер на все выданные за день книжки, передает в кассу с подписью операциониста, зам.гл. буха, кассир расписывается. Клиент, понятно, нет.Его подпись есть в заявлении. И паспортные данные не указываются нигде. У кого есть замечания по процедуре? Подскажите, что не так.

                                                Комментарий


                                                • #25
                                                  Dido У кого есть замечания по процедуре?

                                                  А подпись и печать клиента на заявлении до выдачи книжки кто сверяет?

                                                  Порядок выдачи ценностей в 199-П четко не прописан, но в п. 2.4 и 2.6 они в скобочках присутствуют во многих местах. Отсюда делаю вывод, что паспортные данные должны в расходных документах фиксироваться и кассиром сличаться с паспортом при выдаче.

                                                  Кроме того в 205-П есть пункт
                                                  1.8.12. На денежных чеках, расходных кассовых и мемориальных ордерах, на основании которых выдаются деньги и другие ценности, учиняются расписки получателей (ручками с пастой или чернилами).
                                                  Кроме того, на этих документах делаются отметки о предъявлении паспорта или заменяющего его документа получателя. Допускается заполнение реквизитов предъявленных документов самими получателями, причем бухгалтерский работник кредитной организации, после проверки предъявленного получателем паспорта или заменяющего его документа, проверяет правильность заполнения реквизитов этого документа. Правильность отметки о паспорте или другом документе, удостоверяющем личность получателя, заверяется подписью бухгалтерского работника на чеке или ордере.
                                                  Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                                                  Комментарий


                                                  • #26
                                                    CAP
                                                    А подпись и печать клиента на заявлении до выдачи книжки кто сверяет?

                                                    Конечно опер. работник, ведь онподписывает заяву на книжку. А уж руководитель подписывает потом, когда приходит кассу закрывать. Ксати, в графе "Руководитель(кредитный работник)" кто может расписываться? Неужели только первое лицо ответственное за кассу?
                                                    i]паспортные данные должны в расходных документах фиксироваться и кассиром сличаться с паспортом при выдаче.[/i] В расходных денежных документах-да! А в мемориальных ордерах на списание чековых....? Не уверена...

                                                    Комментарий


                                                    • #27
                                                      Dido При выдаче чековой книжки происходит расходная кассовая операция. Вы ее должны оформлять расходным мемориальным ордером (205-П)(мемориальным ордером по приему (выдаче) ценностей (199-П)). Отнюдь не по заявлению выдаете, а по ордеру. Заявление - основание для выписки ордера. Поэтому ордер не на списание чековых книжек, а на выдачу из хранилища ценностей. ИМХО, так.
                                                      Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                                                      Комментарий


                                                      • #28
                                                        [b]CAP При выдаче чековой книжки происходит расходная кассовая операция. Вы ее должны оформлять расходным мемориальным ордером (205-П)([/i]
                                                        Цитата из 205-П:"Выданные (проданные) за день чеки списываются с внебал. счета по их учету на основании мемор. ордера, выписанного бухгалт. работником" То есть, если я правильно понимаю, в течение дня книжки выдаются, а в конце дня хором списываются с оформлением мемор. ордера, который идет в кассу? Или речь идет о расчетных или дорожных чеках? У нас чековые книжки в течение дня находятся у зав. кассой, она же и принимает заявления на чек. книжки(уже проверенные и подписанные должностными лицами банка), оформляет сами книжки, выдает их клиенту под роспись в заявлении. Где ошибка?

                                                        Комментарий


                                                        • #29
                                                          Dido Непонятно, про какие чеки речь. Наверное про все, включая денежные.

                                                          Где ошибка?
                                                          Видимо дело в противоречии между п. 1.8.12 и 1.8.13 205-П. Пункт 1.8.12 требует предъявления паспорта и внесения его реквизитов в расходный документ. Пункт 1.8.13 вообще не определяет документа, на основании которого выдаются чековые книжки.

                                                          Если только чековые книжки не считать ценностями.
                                                          Но, как сказал Маркиз де Сад Захер Мазоху: "Ну, имейте же терпение, мой друг!" (Т.Шаов (с))

                                                          Комментарий


                                                          • #30
                                                            Уважаемые коллеги!
                                                            Подскажите пожалуйста, можно ли при оформлении чековых книжек в названии чекодателя сокращать слова? Например организация-организ.; профсоюзная- профсоюз. А то у некоторых клиентов такие длинные названия..... а штампиков, естесно, нет. Спасибо!

                                                            Комментарий

                                                            Пользователи, просматривающие эту тему

                                                            Свернуть

                                                            Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1.

                                                            Обработка...
                                                            X