Bankir.Ru
29 мая, понедельник 12:45

Объявление

Свернуть

На Bankir.ru начался цикл публикаций, созданных по следам обсуждений на форуме

Показать больше
Показать меньше

Банковская гарантия по таможенным платежам

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • Банковская гарантия по таможенным платежам

    Уважаемые аксакалы валютного контроля !

    Имеется ли у кого опыт работы с банковскими гарантиями по таможенным платежам ?

    Поделитесь !!!!

  • #2
    Есть опыт, а что вас интересует?

    ------------------
    LidNic

    Комментарий


    • #3
      А уменя есть и таможенный опыт по этой теме.
      Катя

      Комментарий


      • #4
        Можно по-конкретнее,пожалуйста.

        Комментарий


        • #5
          Для меня это всё новенькое !!

          Хочется знать какими необходимо руководствоваться документами в работе и самое главное - схема практических действий .

          Если не сможете сейчас , то сбросьте на "мыло" !

          Заранее спасибо !!!

          Комментарий


          • #6
            Советую по -возможности избегать этих гарантий (а с незнакомыми клиентами тем более).
            Они (гарантии) хуже чумы.
            А вообще-то надо задать вопрос таможне, где обслуживается Ваш клиент, возьмут ли они еще гарантию Вашего банка.
            Насколько я помню, у таможни всегда существовали белые и черные списки банков, с какими им можно работать, а с какими нет.
            Во всяком случае пошли сначала клиента в отдел таможенных платежей его таможни -пусть все узнает.
            Катя

            Комментарий


            • #7
              Катюша , ты конечно умница !!!

              Теперь выручи со списком литературы и нормативных документов ....

              Комментарий


              • #8
                Если Ваш Банк не включен в реестр банков на право выдавать гарантии таможенным органам, приказ ГТК 462 от 07.06. 2000 года, то ознакомтесь с приказом ГТК 580 от 19.09.1995 года, там описываются требования ...
                Схема проста: у вас будет максимальная сумма, на которую Ваш банк сможет выдавать гарантии одномоментно, а Вы определяете кому и сколько. Одному юридическому лицу или нескольким, лишь бы общая сумма не была превышена (вся информация из таможен поступает в ГТК). За гарантию банк берет плату. Обычно отслеживает исполнение, возврат и надежность юрлица кредитный отдел. У нас были случаи подделки таких гарантий, важно, чтобы служба экономической безопасности вам помогла.
                Дело это выгодное, быстро окупаемое, но требует пробивных способностей при включении в реестр.
                Успехов Вам!

                ------------------
                LidNic

                Комментарий


                • #9
                  РЕБЯТа!Хочу отметить один нюанс:неоходимо наличие генеральной лицензии и никакой другой.Если она есть,то идем к Приказу ╧341 ГТК РФ и собираем документы по списку.Далее ,как карта ляжет.Удачи!

                  Комментарий


                  • #10
                    Уважаемые коллеги!
                    Приказ ГТК ╧580 от 19.09.95 утратил силу, сейчас нужно руководствоваться Приказом ГТК ╧341 от 24 апреля 2000 года, там есть все требования для банков, желающих получить статус уполномоченных.

                    Что касается таможенных гарантий, то для банка, активно работающего с гарантиями, это просто лакомый кусок. Плюсов много:
                    - дополнительная к ГК законодательная база (Приказ ГТК 357 от 13.07.94, Приказ ╧18 от 11.01.96, Приказ 314 от 10 августа 1993, Письмо ╧02-06/6120 от 03 апреля 1997)
                    - возможность использовать ситуацию, при которой фирмы, работающие с таможней, имеют 2 варианта : гарантия банка либо беспроцентный депозит. Любой финансовый менеджер скорее удавится, чем позволит деньгам лежать просто так. Поэтому предлагаете клиенту: гарантия под залог вашего же векселя, вексель естественно процентный, проценты выше комиссии, которую вы возьмете за выдачу гарантии. Результат: клиент фактически бесплатно получает гарантию, деньги лежат под процент, банк имеет фактически безрисковое обязательство, оформление гарантии с таким залогом максимально упрощено и т.д.

                    Так что стоит поднапрячься и войти в реестр - можно получить неплохие дивиденды.

                    С уважением, Explorer
                    С уважением, Explorer

                    Комментарий


                    • #11
                      TO Vacuum!
                      Вы правы. Я неправильно прочитала фразу про вексель, высказанную уважаемым Explorer.
                      Катя

                      Комментарий


                      • #12
                        Кусок, конечно лакомый.
                        И под вексель вроде бы хорошо работать.
                        Но представьте ситуацию, что денег у клиента нема, таможенные платежи он не оплатил и пришло к Вам инкассо из таможни,которое не исполнить Вы не можете.
                        Ну что судиться c клиентом?
                        Да, конечно. Еще денюшек заплатите в суд, выиграете, а денег у клиента нет.
                        В этой ситуации только один плюс- сохраните перед таможней свое лицо.
                        Только стоить оно Вам будет недешево.
                        Катя

                        Комментарий


                        • #13
                          To Katya:
                          Так для предотвращения этого банк должен выдавать обеспеченные гарантии обычным клиентам(как правильно указал Explorer),либо необеспеченные VIP клиентам (но это уже риски хозяев).
                          С уважением,

                          Vacuum

                          Комментарий


                          • #14
                            Насколько я понимаю проблема в том, что с таможни
                            потом фиг чего назад получиш. Если внес депозит, он
                            там и зависнет. Тебе предложат зачесть остатки на след. раз.
                            А банк тебе раз - и депозит раскроет, если нет претензий.

                            Комментарий


                            • #15
                              Да нет, из таможни тоже можно вернуть, если отказался от ввоза товара или если пришло меньше, то возврат излишне перечисленных средств (приказ ГТК РФ ╧ 549 от 22.12.1993)

                              Какие еще есть мысли?
                              С уважением, Алена.

                              Комментарий


                              • #16
                                Уважаемая Alena D,
                                1. Вы абсолютно верно разобрались с акцизными марками. Также есть еще ряд ситуаций, где гарантии успешно применяются: 1. получение лицензии на организацию таможенного склада, лицензии бывают на 3 и 6 лет, т.о. гарантии выдаются долгосрочные (хотя можно на пол-года, год с пролонгацией), беспроцентный депозит на таможне на такой срок - ну просто очень не выгодно, лучше у банка процентный вексель купить и ему же заложить под гарантию, средства разместишь, гарантию получишь и останешься в хорошем плюсе, а если банк согласен рассмотреть другое обеспечение (ценные бумаги, недвижимость, основные средства, автотранспорт, ТМЦ, поручительство... ну все то же, что и при кредитах), то гарантия вообще незаменимой становится. То же самое и при получении лицензии таможенного брокера, реэкспорте, реимпорте, транзите, доставке по таможенным контролем... наверное, есть еще варианты, но я работал только с этими гарантиями.

                                2. Я немного не понял второй вопрос, нет денег на растаможку товара или нет денег, чтобы предоставить банку денежное обеспечение под гарантию? Если имелось ввиду второе, то я уже выше ответил, а если первое, то без денег растаможку не пройти, остается поместить товар под режим таможенного склада, где товары могут лежать без растаможки до 3-х лет, нажить денег и затем растаможить.

                                Если есть еще вопросы, буду рад помочь, опыт в этих вещах немалый.
                                С уважением, Explorer.
                                С уважением, Explorer

                                Комментарий


                                • #17
                                  Уважаемый Explorer!
                                  Спасибо Вам огромное, что откликнулись.

                                  По поводу вопросу: кому выгодно пользоваться банковской гарантией?
                                  Вы упомянули организацию таможенного склада и получение лицензии таможенного брокера. Согласна, но в нашем банке это, наверное, будут потенциальные клиенты. Хотелось бы понять что это дает нашим обычным клиентам.

                                  Прочитав Ваше сообщение и освежив в памяти с помощью Таможенного кодекса таможенные режимы , я сделала вывод, что это выгодно тем клиентам, которые работают с таможенными режимами, предусматривающими сначала оплату таможенных пошлин, а потом возможный их возврат (полностью или частично), а именно:
                                   реимпорт;
                                   транзит;
                                   таможенный склад;
                                   переработка на таможенной территории;
                                   временный ввоз (вывоз);
                                   переработка вне таможенной территории;
                                   реэкспорт;
                                  Например, про реэкспорт (из Таможенного кодекса):
                                  б) лицо, внесшее денежные средства на депозит внутреннего таможенного органа в качестве обеспечения уплаты таможенных платежей при режиме реэкспорта, не вправе распоряжаться ими до фактического вывоза товаров за пределы Российской Федерации;
                                  в) возврат плательщику денежных средств, внесенных в качестве обеспечения уплаты таможенных платежей при заявлении режима реэкспорта, производится в случае подтверждения таможенным органом назначения фактического вывоза товаров с территории Российской Федерации;

                                  Остальные режимы, а именно:
                                   выпуск для свободного обращения;
                                   магазин беспошлинной торговли;
                                   переработка под таможенным контролем;
                                   свободная таможенная зона;
                                   свободный склад;
                                   экспорт;
                                   уничтожение;
                                   отказ в пользу государства предусматривают либо отсутствие таможенных платежей, либо эти платежи оплачиваются раз и навсегда (не совсем по-русски, извините┘)

                                  Я правильно поняла?

                                  По поводу моего второго вопроса. Если денег нет на растаможку товара, он храниться на таможенном складе, и я так поняла, что обеспечение уплаты тамож. пошлин долно быть. Вот я и говорю, ято это обеспечение будет например Гарантия, пока он там лежит. Так?

                                  Спасибо за участие в обсуждении.
                                  С уважением, Алена.

                                  Комментарий


                                  • #18
                                    Здравствуйте уважаемые коллеги!
                                    Извините, что поднимаю старую тему, но неожиданно для меня она вдруг стала актуальна и очень хотелось бы услышать Ваше мнение по следующему вопросу:
                                    КАКИМ КЛИЕНТАМ ВЫГОДНА БАНКОВСКАЯ ГАРАНТИЯ???

                                    Пообщавшись с клиентами я поняла, что они работают следующим образом:
                                    они знают приблизительную сумму таможенных платежей, которые им необходимо заплатить и до ввоза (вывоза) товара перечисляют эту сумму на таможню (так называемый депозит). После окончания таможенного оформления, эта сумма списывается в бюджет в оплату таможженых платежей. Вся операция, от перечисления денег на таможню до окончания там.оформл. и соответственно списания этих денег в оплату там. платежей, занимает примерно 3-4 дня.

                                    Гарантия банка выдается под какое-либо обеспечение. При обсуждении этой темы уважаемым Explorer упоминался депозит, на который начисляются проценты. А какой смысл клиентам отвлекать средства в депозит и параллельно оплачивать таможенные платежи?

                                    Я так понимаю, что это выгодно тем у кого:

                                    1. Достаточно большой разрыв во времени между необходимостью перечисления денег на таможню до начала таможенного оформления и его окончанием. Например у тех, кто покупает акцизные марки. А еще у кого?

                                    2. У кого сейчас нет денег на растаможку. Тогда вопрос - каким может быть обеспечение?

                                    Может быть я что-то упускаю, поэтому очень большая просьба откликнуться тех, кто имеет опыт в этом вопросе.

                                    Да, забыла сказать, цель моего вопроса: доказать, что банковская гарантия ну просто очень выгодна, для клиентов, так и для банка )

                                    Спасибо всем, кто откликнется.
                                    С уважением, Алена.

                                    Комментарий


                                    • #19
                                      Уважаемая Alena D,
                                      Начну со второго вопроса. Если у клиента нет денег на растаможку, и он заявил режим таможенного склада и поместил туда товар, то обеспечение уплаты тамплатежей не требуется. В данном случае именно владелец склада несет ответственность за то, чтобы товар не покинул склад без растаможки и именно с этой целью при получении лицензии владелец склада предоставляет таможне гарантию на 50 000 долларов. Гарантируется, что склад будет работать по всем правилам. А за хранение товара на складе владелец склада получает плату.

                                      Что касается того, кому это выгодно, то Вы все поняли правильно. Экономическая сущность гарантии заключается в том, что можно не отвлекать средства на обеспечение обязательств перед таможней.

                                      Кстати, есть еще возможность применения гарантий. Гарантия отсрочки уплаты импортных пошлин. Только есть одно большое НО. Это была очень ходовая гарантия лет 5 назад, затем ГТК запретил их принимать, но тем не менее они иногда встречаются, но для этого Вашему клиенту необходимо получить персональное согласие таможенного органа на принятие такой гарантии. Чем круче клиент, тем больше шансов получить разрешение.

                                      С уважением, Explorer.
                                      С уважением, Explorer

                                      Комментарий


                                      • #20
                                        Уважаемый Explorer!
                                        Спасибо за помощь, пока вопросов вроде нет. Будем работать...
                                        С уважением, Алена.

                                        Комментарий


                                        • #21
                                          Уважаемые коллеги ! В связи с отсутствием опыта выдачи гарантий для таможни, хотелось бы узнать нужно ли выдавать клиенту гарантию в случае, если он собирается поместить товар в режим "реимпорт"? Если нужно, то что конкретно мы гарантируем ?
                                          Благодарна за скорейший ответ.
                                          Anna

                                          Комментарий


                                          • #22
                                            Может, уважаемые коллеги кинет в меня ссылкой, по которой можно найти реестр банков уполномоченных выдавать таможенные гарантии.
                                            С самыми последними дополнениями конечно.
                                            Спасибо

                                            ------------------

                                            Комментарий


                                            • #23
                                              ILAD
                                              Лови по мэйлу.

                                              Комментарий


                                              • #24
                                                по моему, есть на сайте ГТК - www.gtk.ru
                                                Консультант+
                                                С уважением, Explorer

                                                Комментарий


                                                • #25
                                                  Уважаемый Mdutch а мне можно? очень актуально, а сервер ГТК временно не работает ((

                                                  Комментарий


                                                  • #26
                                                    2 AnnaZ
                                                    "что конкретно мы гарантируем?"
                                                    Прежде всего нужно проверить нет ли у таможни шаблона (они как правило являются приложениями разных писем), запросить у них. Если нет, то мы обычно ставим нечто вроде "обязательства Принципала, возникающие в соответствии со статьей NNN Таможенного Кодекса РФ при .... (описание действия). Но лучше когда есть шаблон, т.к. процесс принятия такой гарантии там.органом быстр, и по мнению наших юристов по некоторым из них можно не платить из-за формы, если конечно из реестра вылететь не страшно.
                                                    مكتوب‎‎

                                                    Комментарий


                                                    • #27
                                                      Добрый день !
                                                      У нас тут проблемка. Выдали клиенту банковскую гарантию на эквивалент ХХХ долларов США. На ту же сумму физик купил у нас валютный вексель и отдал его по залогу как залогодатель по договору банковской гарантии. Вопрос : каким образом в договоре залога отразить следующие проблемные ситуации :
                                                      1. Частичная проплата по гарантии. Как "дробить" вексель ? Как заставить залогодателя переоформить вексель (ведь гарантия продолжает действовать) ?
                                                      2. Гарантия дана на ЭКВИВАЛЕНТ долларов США, а вексель 100% валютный. Как отразить в договоре залога, что мы конвертируем сумму векселя в рубли, а потом вернем остаток валютой ?
                                                      3. Может быть где-то уже обсуждался этот вопрос ? День убили на поиски в архиве, но ничего не нашли

                                                      С уважением !

                                                      Комментарий


                                                      • #28
                                                        to ssm27 ,
                                                        1. Предлагаю следующий подход:
                                                        В договоре о залоге у Вас, наверное, есть фраза типа "залог обеспечивает требования залогодержателя в полном объеме, определяемом к моменту фактического удовлетворения, включая ... (все детали: комиссии, штрафы...)". Осуществив частичную проплату вы предлагаете (в письменном виде) залогодателю подписать отступное на вексель, дополнительные соглашения к договору залога с указанием новых сумм, договор покупки нового векселя, подогнать к счету платежку на покупку нового векселя, в общем, все необходимые бумаги, только после этого берете первый вексель, гасите, закрываете задолженность. А если залогодатель не соглашается, то вы ничего не предпринимаете до конца срока действия гарантии, деньги-то у Вас. Хотя тут, конечно, придется создавать резервы по проплаченной сумме, но вы это потом можете предъявить залогодателю или принципалу.
                                                        С уважением, Explorer
                                                        С уважением, Explorer

                                                        Комментарий

                                                        Пользователи, просматривающие эту тему

                                                        Свернуть

                                                        Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1.

                                                        Обработка...
                                                        X