22 октября, воскресенье 05:45
Bankir.Ru

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

Банкнотные сделки...

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • Банкнотные сделки...

    Здравствуйте,коллеги.
    Банкнотная сделка,или покупка-продажа наличной инвал.за безнал.,по мнению нашего регионального отделения ЦБ отражается на счетах срочных сделок (47407,47408).Мое мнение,что это не верно,т.к. согл.инстр.61
    на счетах конверсионных сделок отражаются операции,связанные с конвертацией одной валюты в другую.В банкнотных сделках учавствует один вид валюты.В "Консультанте" есть ответ А.В.Андросенко от 08.07.99 по этому поводу,но не полный.Какие счета применяются в данном случае?Я считаю,что 47422,47423.Ваше мнение.Какую плату Вы устанавливаете при совершении подобных сделок(процент к курсу или комиссию)и как отражаете в бух.учете?
    И еще вопрос. Используется ли счет 20209 для отражения аванса,отправленного в обменный пункт,находящегося за пределами кассового узла?
    Спасибо.

  • #2
    Мы используем для сделок безнал-нал 47422,47423. Если безнал руб.-нал.$, тогда 40707....
    20209 используем только для подкрепления опер.кассы вне кассового узла банка. Если подкрепление Обменного пункта, то 20209 не используем.

    Комментарий


    • #3


      Мы отражаем банкнотные сделки на 47422/47423. Обычно сделки происходят по 2 вариантам.
      1. Покупается наличная ин.вал. за безналичную.($) Дт 47423840 Кт 30114840 (заключение сделки, поставка безнала. При такой сделке комиссия указывается в %% от суммы , по этому сумма включет комиссию)
      Дт 70205810 Кт 47423840 Отнесение комиссии на расходы
      Дт 20202840 Кт 47423840 Поставка наличной валюты контрагентом.
      2. Покупается наличная ин.валюта за безналичные рубли. (Комиссия за нал. включается в курс конвертации)
      Дт 47408840 Кт 47407810 Заключение сделки
      Дт 47407810 Кт 30102810 Платеж руб.по сделке
      Дт 47423840 Кт 47408840 Отражение банкнотной сделки
      Дт 20202840 Кт 47423840 Поставка валюты контрагентом.
      Счет 20209 мы используем для отражения передачи средств между центральным офисом и опер.кассами вне кассового узла. То есть проводки по подкреплению оперкассы доп.офиса выглядят так:
      1. Дт 20209 Кт 20202(касса центр.офиса) Переданы средства инкассатору для подкрепления оперкассы
      2. Дт 20202 (касса доп.офиса) Кт 20209
      Получены средства в доп.офисе.
      При инкассации доп.офиса делаются обратные проводки. Нареканий со стороны проверяющих органов такая схема не вызывает.

      Комментарий


      • #4
        Я не совсем понимаю, а как же 20209 в банкнотной сделке? Если вы получаете ср-ва с кор счета напрямую с момента списания валюты она становится "в пути"(20209)
        Дт 20209
        Кт 30114 (30110)
        а после оприходования в кассу
        Дт 20202
        Кт 20209.

        На мой взгляд, 47422 и 47423 имеет смысл использовать при получении в-ты не через банк-кореспондент, а через третий банк (там где нет кор счета)так как необходимо зафиксировать требования к этому третьему банку по поставке нал.ср-в
        Дт 47423
        Кт 30114(30110)

        затем в момент инкассирования ср-в в нал.форме
        Дт 20209
        Кт 47423

        а при оприходовании в кассу
        Дт 20202
        Кт 20209

        Комментарий


        • #5
          Счет 20209, согласно Правил N 61, предназначен для учета наличных денежных средств..., отосланных... Поэтому используется только тогда, когда "уходит" наличка. А если мы наличку получаем, то 474.

          Комментарий


          • #6
            Привет всем !

            А вот кто-нибудь подскажит, какие банки оказывают услуги по банкнотным сделкам и какие тарифы (на какие объемы) при этом действуют ?

            Спасибо

            Комментарий


            • #7
              Господа, во мы банк провинциальный, а потребности в валюте хоть и небольшие, но все равно есть. Вопрос подкрепления грызет давно, Голова нам помогать никак не хочет. Местные банки готовы продавать нам наличку, но на драконовских условиях. Может поделитесь мыслями как и где можно нам, провинциалам, подкрепляться наличной ин.валютой. Как Вы вообще из этого положения выходите?

              Комментарий


              • #8
                Очень просто! Заключаете банкнотную сделку с одним из Московских банков (их комиссия обычно 0,25-0,3 % от суммы).
                Подписываете договор с фельдслужбой на доставку валюты(примерно 0,3 %) и полный вперед!!!

                Комментарий


                • #9
                  SimpsonH
                  Мы тоже Банк провинциальный.
                  Схема такая. В местном банке открыли валютный кор-счет.
                  Но валюту покупаем в Московском банке-корреспонденте. Перегоняем на кор/сч в местный банк и за сущую ерунду снимаем.
                  Потому как покупать у местных банков - себестоимость доллара получается довольно большая.

                  с уважением.
                  "Нас невозможно сбить с пути - нам всё равно куда идти!"

                  Комментарий


                  • #10
                    franchaizee
                    Довольно странен местный банк, в котором Вы обналичиваете валюту. При работе с местными банками комиссия всегда получается еще больше (0,32-0,35%), независимо от того каким образом отражается сделка: как снятие наличной валюты с корсчета или как банкнотная сделка (наличная валюта за безналичную). По другому просто и быть не может, т.к. вашему банку-респонденту самому приходится завозить валюту, поскольку он местный, под те же 0,25-0,3%.
                    Может быть у них печатный станок в подвале?

                    Комментарий


                    • #11
                      SimpsonH
                      Согласна с Alex_mag. Дешевле, чем у Московских банков (может у Башкредита, если есть филиал), покупать не получается.

                      Комментарий


                      • #12
                        SimpsonH
                        Чтобы качественно ответить на Ваш вопрос, необходимо знать в каком городе (минимум - регионе) вы находитесь. У нас обычно схема такова - мы загоняем безнал на коррсчет близнаходящегося филиала московского банка, который за комиссию доставляет ее нам. Размер комиссии колеблется в зависимости от суммы нала, способа доставки (самовывоз или нет), и качества купюр (fed. fit).
                        С уважением
                        С уважением.

                        Комментарий


                        • #13
                          SimpsonH

                          Все уже сказали. Единственное, попробуйте у себя поблизости найти банк у которого есть технологический приток нала. Fit, но может оказаться дешевле.

                          Комментарий


                          • #14
                            Коллеги,

                            Подскажите, плз, есть ли какие ограничения на взнос наличной валюты, которая принадлежит одному уполномоченному банку, на счет этого банка в другом уполномоченном банке?

                            С уважением,
                            Людмила

                            Комментарий


                            • #15
                              Lyudmila

                              Вроде нет.

                              Комментарий


                              • #16
                                Главное ограничение - размер кассового помещения уполномоченного банка, принимающего наличную валюту! И нет других ограничений!

                                Комментарий


                                • #17
                                  [Lyudmila]

                                  Внесение наличной инвалюты на корсчет, открытый в другом банке не является валютной операцией, поэтому ограничений нет.

                                  Комментарий


                                  • #18
                                    ELO
                                    Дело в том, что мы довольно далеко от Москвы и везти оттуда наличку выходит дороже, чем по вышеописанной схеме. Неужели бы мы себе в убыток работать стали??

                                    с уважением.
                                    "Нас невозможно сбить с пути - нам всё равно куда идти!"

                                    Комментарий


                                    • #19
                                      SimpsonH
                                      Мы тоже регионалы и до Москвы довольно далеко.
                                      Мы валюту возим из Москвы вместе с филиалом МДМбанка. Заранее договариваемся по сумме, объему и когда инкассируем, я перевожу на филиал МДМ безнал после получаю cash. Расходы на инкассацию практически делим пополам с этим филиалом.
                                      Вы тоже попробуйте выйти на свои Сберы, МДМы, Внешторги с подобными предложениями может и выйдет расходы по доставке снизить.

                                      С уважением!

                                      Комментарий


                                      • #20
                                        Скорее это - вопрос!
                                        Подскажите господа!
                                        Можно ли совершать банкнотные сделки с нерезидентом в СКВ не имеющим счетов в РФ.
                                        И какие "нормы"регулируют это?
                                        Заранее благодарен,
                                        Виктор.

                                        Комментарий


                                        • #21
                                          Никаких ограничений не существует. Именно так завозится вся наличная валюта в РФ. А регулируется это, я так думаю, банковским законодательством. В лицензии банка прописаны операции, которые он может совершать и с кем.

                                          Комментарий


                                          • #22
                                            Благодарен Вам ADY!
                                            Я наверное не совсем точно поставил вопрос.
                                            Меня как- раз интересует вывоз нерезидентом СКВ из России.

                                            С уважением,
                                            Виктор.

                                            Комментарий


                                            • #23
                                              а подскажите, пожалуйста, можно ли наличные DM отдать, а на кор.счет получить безналичные USD? И как тогда это отразить по бухгалтерии и в 601 форме?

                                              Комментарий


                                              • #24
                                                kisa_d

                                                Оформлять нужно как банкнотную сделку. Вносите в кассу банка нал. DEM
                                                и получаете безнал. USD. В договоре по банкнотным все оговорите.
                                                По бухгалтерии см. выше.

                                                В ф. 601 DEM отражаете в графе 4.4. и все. USD покажете в отчете ф. 603
                                                или кто там ее у вас делает. Ну и про ф. 634 не забудте. Удачи.

                                                Best regards, Alex_mag

                                                Комментарий


                                                • #25
                                                  Alex_mag , можно уточнить? мы вносим наличные DM в кассу банка - контрагента, а они нам USD безналом перечисляют?
                                                  Извините за глупый вопрос, но очень актуально

                                                  Комментарий


                                                  • #26
                                                    kisa_d
                                                    Сделка должна выглядеть след.образом
                                                    Дт 47408840
                                                    Кт 47407276
                                                    Дт/Кт курсовая разница

                                                    Дт 47407276
                                                    Кт 20202276 поставка немок в кассу банка-покупателя

                                                    Дт 30110840
                                                    Кт 47408840 зачисление долл на корсчет

                                                    Комментарий


                                                    • #27
                                                      !Olga , спасибо огромное !!!

                                                      Комментарий


                                                      • #28
                                                        kisa_d

                                                        Совершенно верно, вносим наличные DM в кассу банка - контрагента, а они USD безналом перечисляют.

                                                        Сразу не мог ответить, у нас с вами 8 часов разница.

                                                        Best regards, Alex_mag

                                                        Комментарий


                                                        • #29
                                                          Alex_mag, а если это не банкнотная сделка, а вносим на счет, но с конверсией? Т.е. мы привозим DM в банк, в котором у нас есть кор.счет в USD, они производят конверсию и зачисляют нам доллары. Тогда в какой графе в 601 форме отражать?

                                                          Комментарий


                                                          • #30
                                                            Господа, а как же письмо ЦБ № 107 от 02.09.94 г.?

                                                            Комментарий

                                                            Пользователи, просматривающие эту тему

                                                            Свернуть

                                                            Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1.

                                                            Обработка...
                                                            X