24 ноября, пятница 13:46
Bankir.Ru

Объявление

Свернуть
1 из 2 < >

Выбираем Золотого пользователя - 2017

2 из 2 < >

Выбираем Золотого модератора - 2017

Показать больше
Показать меньше

ФОРМА N 0409405

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • ФОРМА N 0409405

    Вопрос 1? Кто будет делать данную форму отчетности. Я как ОВК категорически возражаю ! Так как п.1.6 "В качестве ценных бумаг в Отчете отражаются как эмиссионные ценные бумаги, так и неэмиссионные ценные бумаги в валюте РФ и иностранной валюте, вкл векселя, паи инвестионных фондов, депозитарные распискии и иные ценюбум, выпущенные резами и нерезами(вкл гос органы, субьекты РФ и муниципальные образования, а также кредитные организации).
    Мой вкус очень прост - из всего я выбираю только самое лучшее. В человеке все должно быть прекрасно: и достоинства, и
    недостатки.

  • #2
    toto Я конечно любопытная, но не настолько, чтобы для 405 формы все это изучать, хотя... кто знает
    А пока (я уже это говорила в теме "Общие вопросы по отчетам") мы выразили готовность в предоставлении информации по чисто клиентским операциям (313-314KNF). Хотя нет, кажется 314KNF там не надо.
    А по валюте - кажется нет клиентских операций с ценными бумагами между резидентами и нерезидентами.
    С уважением, Алена.

    Комментарий


    • #3
      Alena D А поступления в уставной капитал и дивиденты в ин/валюте ? А инвестиции в страны СНГ ? Что мало ?
      Мой вкус очень прост - из всего я выбираю только самое лучшее. В человеке все должно быть прекрасно: и достоинства, и
      недостатки.

      Комментарий


      • #4
        Делюсь инфой с семинара.

        Пункт I.7 &laquo;В Отчете отражаются платежи и поступления денежных средств как по собственным операциям отчитывающегося банка и его клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций) с нерезидентами1, так и по операциям с нерезидентами1, совершенным банком или его клиентами-резидентами (кроме кредитных организаций) по договорам на брокерское обслуживание и доверительное управление ценными бумагами.
        Т.е. Отчет построен в отношении операций самого Банка и его клиентов – резидентов. Все с позиции клиента – резидента:
         либо операции Банка;
         либо операции клиента – резидента;
         либо операции Банка – брокера для клиента – резидента.
        Ценные бумаги – все (в том числе неэмиссионные ценные бумаги – векселя и депозитные сертификаты).
        Филиалы представляют Отчет только в головной Банк (самостоятельно не представляют).
        Стоимостные показатели – в оригинальной валюте.
        Одновременно сдача 405 формы и 401 формы (раздел 6) будет представляться в течение трех месяцев. Однако межформенной проверки не будет.
        Операции с дорожными чеками не включаются.
        Коды ценных бумаг взяты из 711 формы отчетности.
        При поступлении иностранной валюты в адрес резидента – юридического лица считать датой зачисления – зачисление на транзитный счет.
        Погашение векселя Банк отражается во 2 разделе.
        Операции с паями инвестиционных фондов включаются.
        Не отражаются те сделки, которые происходят без движения средств (например, обмен без доплаты).
        Перевод денежных средств на брокерский счет для покупки ценных бумаг (т.е. когда неизвестны конкретные ценные бумаги) – не отражается. За переводом средств должны идти ценные бумаги.
        Обещали, что программное обеспечение будет построено таким образом, что по клиентским операциям некоторые поля будут иметь предупредительный контроль и их можно не заполнять (например, количество ценных бумаг, некоторые характеристики ценной бумаги).
        Если Банк платит в адрес нерезидента и удерживает налог, как налоговый агент, то в Отчете отражается сумма, которую Банк платит непосредственно в адрес нерезидента, т.е. за вычетом НДС.
        Неясен вопрос с заполнением графы 5. В ней указываются целые числа, а при совершении операции может присутствовать дробные числа и их необходимо округлять. Неясно, что делать с дробными числами, например, 0,02, и в тех случаях, когда по контракту осуществляются частичные платежи и невозможно определить количество ценных бумаг.

        Раздел 2. Если Банк является номинальным держателем ценных бумаг (а эмитенты – нерезиденты), то полученный доход от нерезидента через Банк в адрес резидента – включается в отчет. Также включаются платежи других резидентов (эмитентов) в адрес нерезидента через Банк.
        И наоборот, если Банк – эмитент, а номинальный держатель – другое лицо, то платежи по доходам Банка – эмитента в адрес номинальных держателей в Отчете не указываются (эти операции отразятся потом при осуществлении платежей номинальных держателей в чей-то адрес).
        Взнос в уставной капитал отражается только если он сопровождается приобретением ценных бумаг (т.е. взнос в АО).

        Внимание, опечатка! В пункте I.9 пятый абзац перед словами отражаются должно стоять не
        С уважением, Алена.

        Комментарий


        • #5
          Alena D Внимание, опечатка! В пункте I.9 пятый абзац перед словами отражаются должно стоять не овершенно правильно (абзац 5 начинается словами " производственные ...." и там нужно поставить не в двух местах перед "отражаются"
          Мой вкус очень прост - из всего я выбираю только самое лучшее. В человеке все должно быть прекрасно: и достоинства, и
          недостатки.

          Комментарий


          • #6
            toto и там нужно поставить не в двух местах перед "отражаются"
            Как раз надо поставить в двух местах.
            Или в Вашем сообщении тоже опечатка
            С уважением, Алена.

            Комментарий


            • #7
              А КАК БЫТЬ С РУБЛЕВЫМИ ПЛАТЕЖКАМИ РЕЗОВ, С СУММАМИ НИЖЕ 50000 РУБ. РЕЗЫ ИМЕЮТ ПРАВО ПОДТВЕРЖДАЮЩИЕ ДОКУМЕНТЫ НЕ ПРЕДСТАВЛЯТЬ.
              ЗНАЧИТ В ОТЧЕТ ЗАНОСИТЬ НЕ СМОЖЕМ?

              Комментарий


              • #8
                Уважаемые коллеги!
                В прикрепленном файле информация, которую любезно предоставила Alena D с семинара по отчетности.
                Лена, спасибо большое!

                Комментарий


                • #9
                  Alena D
                  Спасибо за все и по всем формам! Вы настоящий друг Жаль там теперь нет еще кланяящегося и одновременно улыбающегося смайлика с растягивающейся до ушей улыбкой - тогда бы это тоже сюда.

                  Велик и могуч русский язык - нужно два не поставить В пункте I.9 .
                  (абзац 5 начинается словами " производственные ...." и там нужно поставить "не" в двух местах перед "отражаются" Alena D Так лучше !
                  Мой вкус очень прост - из всего я выбираю только самое лучшее. В человеке все должно быть прекрасно: и достоинства, и
                  недостатки.

                  Комментарий


                  • #10
                    Кто нибудь уже начал делать эту форму? Никак не могу сообразить:
                    если клиенту-резиденту (брокеру) переводит по брокерскому договору (ввод средств) клиент-нерезидент- это надо отражать в отчете ф.405??? С одной стороны деньги перечисляются на покупку ценных бумаг, а с другой непосредственно покупка на эту сумму может быть на момент составления отчета еще не осуществлена. ...
                    galaR

                    Комментарий


                    • #11
                      Начал составлять отчет по 405 форме и сразу возник вопрос – как это автоматизировать. Наткнулся на &laquo;цифровое обозначение операции, группы операции&raquo; из инструкции 93-И, которая может помочь в &laquo;опознании&raquo; проводок, которые должны попасть в форму. Составил следующую табличку:
                      Код проводки Д-К
                      309 407*-40814
                      310 40814(40815) – 407*
                      313 407* - 40814
                      314 40814 – 407*
                      315 407* - 40815
                      316 40814(40815) – 407*
                      317 407* - 40815
                      318 40814 (40815) – 407*

                      Так как нас интересуют проводки с точки зрения клиента-резидента, то 407* счета должны быть открыты в кредитной организации (нашей).

                      Можно с уверенностью сказать, что это полный список операций и проводок?

                      Комментарий


                      • #12
                        Добрый день! Появилась программа, пытаемся в ней работать и сразу возникли вопросы. На основании разъяснений ЦБ о заполении отчёта (п.1.4) при отсутствии данных графы 13-18 не заполняются. Но! Программа-то даёт ошибку! Что делать?

                        Комментарий


                        • #13
                          Сообщение от Vaali
                          ... На основании разъяснений ЦБ о заполении отчёта (п.1.4) при отсутствии данных графы 13-18 не заполняются. Но! Программа-то даёт ошибку! Что делать?
                          Пороверьте: если нет данных по ценной бумаге, то в.гр.2-код типа ценной бумаги "ОТН", графы 13-18 не заполняются. Если в справочнике не находите эимтента ИЛИ рег. номер ценной бумаги, то в гр. 18.1- код 2- "Эмитента нет".
                          Ошибки с кодом W допускаются, это как предупреждение, надо написать что нибудь в пояснительной записке.
                          Ошибка с кодом "E"- надо искать причину и устранять ошибку.
                          galaR

                          Комментарий


                          • #14
                            Спасибо!

                            Комментарий


                            • #15
                              Мы профучастник. Банк попросил помочь заполнить форму 405. Возник вопрос если Сделки купли-продажи между резом и нерезом проводятся в рамках спецброкерского счета (на одного зачислили, с другого списали)надо ли указывать такие сделки. Банк говорит, что нет, а по-моему в 1376-У говорится о всех сделках. Интересует Ваше мнение
                              Немой

                              Комментарий


                              • #16
                                В отчете отражаются расчеты КЛИЕНТОВ-резидентов банка(в т.ч. брокеров) по операциям с ценными бумагами с нерезидентами. Так сказано в ответах на типовые вопросы по ф.405.
                                galaR

                                Комментарий


                                • #17
                                  Это значит гнам не надо отражать эти сделки?
                                  Немой

                                  Комментарий


                                  • #18
                                    Сообщение от GalaR
                                    В отчете отражаются расчеты КЛИЕНТОВ-резидентов банка(в т.ч. брокеров) по операциям с ценными бумагами с нерезидентами. Так сказано в ответах на типовые вопросы по ф.405.
                                    Как вы считаете, должны ли совпадать ф.405 и ф.020, которая сдается в ФКЦБ?
                                    На мой взгляд, нет, т.к. в ф.405 имеются в виду расчеты с нерезидентами, т.е. рублевые движения с KNF, или в валюте, а в ф,020 сделки с брокером по пручению нереза, и расчет м/б с брокером-резом без KNF.
                                    А ваше мнение?

                                    Комментарий


                                    • #19
                                      [QUOTE=nyt]Как вы считаете, должны ли совпадать ф.405 и ф.020, которая сдается в ФКЦБ?
                                      ничего не могу сказать на эту тему, т.к. наш банк не явл. професс. участником рынка ценных бумаг и ф.020 мы не сдаем
                                      galaR

                                      Комментарий


                                      • #20
                                        Помогите! Валютный отдел передает форму в отдел отчетности. Как обосновать свою точку зрения, что данную форму составить не можем по причине того что нет доступа к соответствующей сверки?
                                        как обосновать это экономически грамотно?
                                        Many receive advice only the wise profit by it.

                                        Комментарий


                                        • #21
                                          САФИ
                                          а мы эту форму сами составляем (отдел отчетности) с помощью других отделов - Ценных бумаг и ОВК

                                          Комментарий


                                          • #22
                                            Господа! А как все-таки быть с ошибкой контроля отчетности при отсутствии данных (например в 15,16,18 графы)????

                                            Комментарий


                                            • #23
                                              Gloriapol, проверьте какой у Вас код цен. бум. в графе 2. Если неизвестны параметры ценной бумаги, то долно стоять OTH.
                                              galaR

                                              Комментарий


                                              • #24
                                                скажите как автоматизировать данную форму?
                                                корреспонденция каких счетов будет?
                                                Это же как клиентские операции, так и собственные операции банка

                                                А клиентские могут быть в рублях и в валюте.
                                                Помогите, пожалуйста.
                                                Many receive advice only the wise profit by it.

                                                Комментарий


                                                • #25
                                                  САФИ
                                                  http://dom.bankir.ru/showpost.php?p=986340&postcount=11
                                                  Посмотрите здесь, может это правильно, но мне никто не подтвердил...
                                                  Клиентские платежи в валюте могут быть очень редко, в основном в рублях.
                                                  А платежи в рублях можно искать по коду KNF (Инструкция 93-И, приложение 1)

                                                  Комментарий


                                                  • #26
                                                    Коллеги!
                                                    А вот такой интересный вопрос по 405:
                                                    Чеки , дорожные и именные, - это ценные бумага.
                                                    Тогда мы должны в Отчете отражать например, зачисление денежных средств полученное в качестве покрытия по именному чеку. А также покупку-продажу дорожного чека при условии, что с одной стороны нерезидент...
                                                    С уважением,
                                                    Сибиряк.

                                                    Комментарий


                                                    • #27
                                                      Или поскольку операции с чеками отражаются уже в 601, то в 405 их отражать не нужно? То ведь это всё только на интуитивном уровне! Нигде в 1376-У не прописано, платежи, связанные с какими ценными бумагами мы учитываем в 405 форме?
                                                      С уважением,
                                                      Сибиряк.

                                                      Комментарий


                                                      • #28
                                                        Сибиряк
                                                        А с чего вы взяли, что дорожные чеки - это ценная бумага???

                                                        Комментарий


                                                        • #29
                                                          MValerik
                                                          А что же это по-Вашему?
                                                          С уважением,
                                                          Сибиряк.

                                                          Комментарий


                                                          • #30
                                                            я склонен это считать формой расчетов, хотя может я и не прав.

                                                            Статья 143. Виды ценных бумаг
                                                            К ценным бумагам относятся: государственная облигация, облигация, вексель, чек, депозитный и сберегательный сертификаты, банковская сберегательная книжка на предъявителя, коносамент, акция, приватизационные ценные бумаги и другие документы, которые законами о ценных бумагах или в установленном ими порядке отнесены к числу ценных бумаг.

                                                            Статья 862. Формы безналичных расчетов
                                                            1. При осуществлении безналичных расчетов допускаются расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, расчеты по инкассо, а также расчеты в иных формах, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

                                                            А лучше позвонить в Департамент платежного баланса и у них уточнить, т.к. и в вопросах по форме 405 про это ничего не сказано.

                                                            Комментарий

                                                            Пользователи, просматривающие эту тему

                                                            Свернуть

                                                            Присутствует 0. Участников: 0, гостей: 0.

                                                            Обработка...
                                                            X