ПИСЬМО 139-Т. Разработка положения по управлению ликвидностью.

[Rustam]

Уважаемые господа!

Помогите, пожалуйста, с разработкой положения об управлении ликвидностью. У кого есть опыт?

С уважением, Рустам.

[Eva]

Данный вопрос очень подробно обсуждался ранее в теме "О политике в сфере управления ликвидностью", очень рекомендую заглянуть на страницы обсуждения этой темы.

[tg213]

Друзья! У нас в связи с нарушением норматива Н3 ЦБ срочно запросил -как мы будем с ним "Бороться" и также требует предоставить внутренний документ банка по инструкции 139-Т. Я нашел данную инструкцию посмотрел и понял, что за день такою инструкцию с нуля сделать будет сложновато. Может у кого есть поделитесь)

Положение по управлениюи оценке ликвидности кредитной организации, разработанных в соответствии с рекомендациями Банка России от 27/07/00 №139-Т "О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций"

Мой адрес tg213@mail.ru

[Unregistered]

tg213 Мы только сегодня отправили ответ на аналогичный запрос в наше отделение.
Советую воспользоваться поиском ("ликвидность"). Я там нашла несколько положений, которые присылали участники форума. Можно воспользоваться и на основе них составить свое.

[shurshan]

Ребята, ловите!
Мне в свое время это помогло
Удачи!

Шуршан

[shurshan]

ПОЛОЖЕНИЕ
О порядке управления ликвидностью банка.
Общие положения
Данное Положение является основным документом, который регламентирует порядок управления, оценки и контроля за состоянием ликвидности банка.
Данное Положение, а так же все изменения и дополнения к нему, утверждается Правлением банка и подлежит одобрению Советом директоров банка.
Положение, а так же все изменения и дополнения к нему, вступает в силу с момента утверждения Правлением банка.
Все подразделения и должностные лица банка обязаны в обязательном порядке придерживаться требований, изложенных в настоящем Положении, и выполнять возложенные на них Положением обязанности.
Общие принципы управления ликвидностью
Система управления ликвидностью банка представляет собой совокупность подразделений, документооборота и мероприятий, предусмотренных настоящим Положением.
Система управления ликвидностью является жизненно важной системой банка. В случае возникновения ситуации, когда ресурсы (материально-технические, людские и т.п.) банка ограничены, поддержание нормального функционирования данной системы является приоритетной задачей.
Система управления ликвидностью банка включает в себя две составляющие:
· система управления текущей платежной позицией;
· система управления ликвидностью баланса банка.
Система управления текущей платежной позицией направлена на поддержание положительной платежной позиции во всех видах валют в некотором будущем при реализации наиболее вероятного сценария событий.
Система управления ликвидностью баланса банка направлена на обеспечение достаточной степени вероятности выполнения банком своих обязательств в случае возникшей по какой-либо причине невозможности осуществления новых операций (модель пассивной эволюции).
Система управления текущей платежной позицией
Основным органом управления текущей платежной позицией банка является Финансовый комитет банка, функционирующий в соответствии с Положением о Финансовом комитете.
Ответственными лицами за управление текущей платежной позицией являются Заместитель Председателя Правления, курирующий Казначейство, а в его отсутствие – начальник Казначейства.
Основным документом, отражающим текущую платежную позицию банка, является финансовый план дня, ежедневно подготавливаемый и представляемый на Финансовом комитет Казначейством.
Финансовый план дня в обязательном порядке содержит:
· Данные о движении денежных средств за предыдущий рабочий день, в том числе о крупнейших вложениях и иных операций банка.
· Данные о платежной позиции на данный операционный день, включающие предполагаемые движения средств в кассе банка.
· Крупнейшие остатки на счетах клиентов, в случае наличия таковых - другие обязательства банка до востребования.
· Данные о привлеченных и размещенных банком МБК, а так же об иных ликвидных активах.
· Прогноз списаний и поступлений не менее чем на две недели вперед.
Для составления финансового плана дня начальнику Казначейства соответствующие подразделения в устной форме предоставляют следующие данные:
Управление кредитования:
· Сведения о планируемых к выдаче кредитах.
· Сведения обо всех плановых списаниях и внешних поступлениях в счет погашения задолженности в рублях и иностранной валюте текущего рабочего дня.
· Планируемое погашение кредитов и процентов в перспективе в иностранной валюте и валюте РФ.
· Известные сведения о досрочном погашении кредитов.
Управление клиентских отношений:
· Известные из каких-либо источников сведения о намерениях клиентов, связанных с движением средств по счетам.
Управление ценных бумаг и траста:
· Сведения обо всех срочных инструментах.
· Данные обо всех списаниях и поступлениях по ценным бумагам в рублях и иностранной валюте в текущий и следующий рабочие дни.
· Информация об ожидающихся списаниях и поступлениях по ценным бумагам в будущем в иностранной валюте и валюте РФ.
Управление валютных и неторговых операций:
· Сведения обо всех срочных инструментах.
· Данные обо всех известных списаниях и поступлениях в валюте.
· Сведения об ожидающихся списаниях и поступлениях в валюте в будущем.
Бухгалтерия:
· Сведения обо всех банковских (в т.ч. налоговых) платежах.
· Данные о подкреплении оборотной кассы и сдаче наличных в РКЦ.
· Выписку по корреспондентскому счету в РКЦ, иным счетам “ностро”.
· Сведения по счетам “лоро”.
· Информация о клиентских платежах, за исключением межбанковских платежей.
· Сведения о платежных документов клиентов данного операционного дня свыше 500 тыс. руб.
Управление экономического анализа и отчетности:
· Сведения о предполагаемом движении средств в фонде обязательного резервирования.
Вся вышеперечисленная информация по движению денежных потоков в валюте РФ предоставляется ежедневно в 9.10., в иностранной валюте – до 13.00.
Информация от бухгалтерии, касающаяся текущей рублёвой позиции, предоставляется не реже одного раза в час, начиная с 10.00, валютной – ежедневно до 16.00.
Ответственными за своевременность и достоверность предоставления данных являются начальники соответствующих подразделений, в их отсутствие - заместители начальников (ведущие специалисты) этого же подразделения
Персональная ответственность за ведение рублевой и валютной платежных позиций в течении операционного дня возлагается на начальника Казначейства.
В случае нарушения текущей платежной позиции начальник Казначейства (либо лицо, его замещающее) немедленно докладывает об этом Заместителю Председателя Правления, курирующему Казначейство.
Лицо, отвечающее за текущую ликвидность Банка (см. абзац 2 данного пункта), согласованно действуя со всеми структурными подразделениями, принимает все необходимые меры по ликвидации нарушения текущей платежной позиции.
К таким мерам относятся:
· Маршрутизация платежей.
· Изыскание средств на межбанковском рынке.
· Продажа ликвидных активов.
Если до 17.00 текущего рабочего времени по рублёвой позиции, до 17.45 – по валютной позиции восстановить ликвидность Банка не удалось, заместитель Председателя Правления, курирующий Казначейство, выносит на внеочередной Финансовый комитет предложения о выставлении приоритетов на платежи.
Система управления ликвидностью баланса банка
Система управления ликвидностью баланса банка является основным механизмом, обеспечивающим выполнение банком своих обязательств независимо от действий контрагентов.
Постоянный мониторинг состояния ликвидности баланса банка и динамики ее изменения возлагается на Управление экономического анализа и отчетности.
Ежемесячно указанным подразделением составляется "Отчет о ликвидности баланса банка". Данный документ доводится до сведения всех членов Финансового комитета банка.
При проведении анализа ликвидности баланса банка используется методология, изложенная в "Рекомендациях по оценке влияния ликвидности на финансовое состояние кредитных организаций".
Устанавливаются следующие предельные значения коэффициента избытка (дефицита) ликвидности (п.2.1.1. "Рекомендаций"):
Срок Предельное значение коэффициента
До востребования -40%
1 день -40%
2-7 дней -30%
8-30 дней -20%
31-90 дней -15%
91-180 дней -10%
181 день - 1 год -10%
от 1 года до 3 лет 0%
Свыше 3 лет 0%
В случае нарушения данных предельных значений либо постоянного ухудшения показателей ликвидности производится анализ причин этого и выносятся на Финансовый комитет рекомендации по их устранению.
Контроль системы управления ликвидностью банка
Контроль выполнения должностными лицами и подразделениями предусмотренных настоящим положением обязанностей производится Службой внутреннего контроля банка.
Проверки проводятся в соответствии с утвержденным планом проверок, но не реже чем раз в год.
Проверке должны подвергаться в том числе следующие моменты:
· Отсутствие либо наличие фактов нарушения платежной позиции банка
· Полнота и достоверность используемой в процессе управления ликвидностью информации.
· Факт составления всех предусмотренных данным Положением документов.
Акт проверки системы управления ликвидностью доводится до сведения всех членов Правления банка.
В случае выявления серьезных нарушений данного Положения, в течение месяца с даты окончания проверки на заседание Правление Заместителем Председателя Правления, курирующим Казначейство, выносится план мероприятий по устранению выявленных нарушений. В случае утверждения Правлением данного плана, контроль за его реализацией возлагается на Службу внутреннего контроля.

[scuss]

Согласно п. 1.1.1. Письма 139 - Т, необходимо разработать процедуру принятия решений при возникновении конфликта интересов между ликвидностью и прибыльностью банка.

Помогите с определением конфликта интересов между ликвидностью и прибыльностью банка, плз.

И ещё: как можно обыграть этот вопрос в Политике по управлению ликвидностью?



С уважением, scuss.

[shurshan]

scuss,
разработать стандартные процедуры принятия решений в этом случае практически невозможно. Мы вышли из этой ситуации, создав в банке Комитет по управлению ликвидностью под предводительством Зампреда. Причем включили в его состав руководителей всех заинтересованных подразделений, включая отдел анализа и СВК (с правом совещательного голоса и без подписи на протоколах комитета, чтобы ЦБ не прикопался). Этот комитет и принимает решение в такой ситуации. коллегиальность принятия решения на основании представленного анализа предполагаемого развития ситуации позволяет избежать возможных рисков.
Успехов!

[slava_bank]

Письмо 139-Т предполагает для расчета коэффициентов ликвидности использовать форму 125. В связи с этим и 1376-У возникает вопрос: менять ли рекомендуемый расчет по 139-Т в соответствии с изменением формы 125.

[CAP]

slava_bank По моему, новая 125 уже содержит в себе алгоритм расчета коэффициентов дифицита/избытка ликвидности, так что в расчете по 139-Т нет необходимости.

[slava_bank]

CAP новая 125 уже содержит в себе алгоритм расчета коэффициентов дифицита/избытка ликвидности, так что в расчете по 139-Т нет необходимости Я тоже так думаю. Но в старой 125 (по 139-T) иной набор статей, которые с т.з. "некоторых" наиболее полно отражают характер активов и пассивов по срокам.

[CAP]

slava_bank Вы хотите сказать, что "некоторые" будут составлять две 125-ые формы: старую и новую и по старой считать эти показатели по 139-Т?

[slava_bank]

CAP Я не знаю как правильно, поэтому советуюсь. Ну, конечно, моразм готовить две формы. Изменение 125 формы в 1376-У автоматически влечет изменение рекомендуемой разработочной таблицы для анализа состояния ликвидности в 139-Т? Или нет? Достаточно ли поменять внутр-е положение по упр-ю ликвидностью?
P.S. "Некоторые" - руководство

[CAP]

slava_bank Я думаю 139-Т в части расчета коэффициентов утратило силу вместе со старой 125-ой. Внутреннее положение, наверное, поменять надо. Однако как его менять пока трудно сказать, надо посчитать коэф. ликвидности по старой и новым формам - тогда можно будет что-то понять. Ведь в новой 125-ой и сроки другие, и не все активы берутся и т.д.

[bor]

Коллеги, кто нибудь может внятно прояснить что скрывается под термином "портфельный анализ состояния ликвидности"?

[CHERRY]

Кто-нибудь уже "прикинул" коэффициенты дефицита ликвидности, которые надо заложить во внутреннее положение в соответствии с новой 125 формой?

[bor]

CHERRY, а Вы считаете что в соответствии со 125 это нужно сделать?

[bor]

Ну и как за эти 2 года, какая практика сложилась. Кто какими коэфициентами оперирует.?