25 ноября, суббота 12:12
Bankir.Ru

Объявление

Свернуть
1 из 2 < >

Выбираем Золотого пользователя - 2017

2 из 2 < >

Выбираем Золотого модератора - 2017

Показать больше
Показать меньше

110-И: расшифровка 8940

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • 110-И: расшифровка 8940

    Расшифровка 8940 "Обязательства банка по уплате процентов со сроком исполнения "до востребования", части счетов 47411, 47426. Что значит проценты "до востребования"? Или здесь нужно исходить из пресловутого "преобладания экономической сущности над юридической формой"?
    Дневной дозор

  • #2
    Sherly Например, проценты по вкладам "до востребования"

    Комментарий


    • #3
      Sherly
      Или про срочным вкладам, которые во время не забрали.
      С уважением,
      Philippa

      Комментарий


      • #4
        ИМХО, это есть означает % по вкладам и депозитам до востребования. Но самое смешное, что наращиваем мы их один раз в году, на конец года...А потом корректируем по факту востребования. Звонила куратору на предмет - можно ли брать наращенные % на начало года, разрешили. Конечно, можно было б запускать каждый день специальную программу и наращивать эти % ежедневно, никто не порадовался мягко говоря.
        Такая же ситуация с % до 30 дней, они наращиваются у нас в конце месяца

        Комментарий


        • #5
          у меня 2 вопроса,может кто уже их рассмотрел?
          1.в код 8914 вход.сч.30220,30222,30223и т.д.,затем при расчете овт входят суммы остатков 30220, 30223.. и код 8914.выходит дважды? опечатка илли как понимать?
          2.код 8940 до востребования, а также + % по 39-п.
          как раз конец этого месяца прих.на нерабочие дни.по договорам предусмотено в конце срока переносит на сч.42301.выходит в пятницу начислим %,и включим в код 8940?, а в понед.перенесем(т.к. срок 30 или 31)на сч.42301? на 47411 зависают суммы когда конец месяца прих.на вых.,а в иных случаях сразу на 42301,как вы думаете ,эти суммы на 47411 надо вкл. в 8940?
          с уважением,
          Последний раз редактировалось НИКА; 26.10.2004, 19:13.

          Комментарий


          • #6
            Может по данному коду расматривать только в части процентов до востребования? я не очень понимаю этот код-объясните пожалуйста!!!

            Комментарий


            • #7
              Объясните, плз, как считать код 8940. С этими процентами по 39-П. Ничего не понятно!!!

              Комментарий


              • #8
                Я думаю, что включаться должны только проценты "до востребования". Одновременно должно программным путем быть обеспеченно ежедневное начисление процентов на счета "до востребования", без отражения на счетах 47411,47426 и эти проценты (начисленные, но не отраженные) должны тоже попадать в код. У кого еще, какие версии?

                Комментарий


                • #9
                  Сообщение от Ksenya
                  должно программным путем быть обеспеченно ежедневное начисление процентов на счета "до востребования"
                  Это оговорено в 39-П,давно должна программа обеспечивать ежед.начисление %,но я в форуме нашла обсуждение этого кода,там и мелось что вы говорите,т.е. учитывать.
                  Но я понимаю это когда РКЦ запросит, тогда и учитывать,может я не права-допускаю.

                  Комментарий


                  • #10
                    У кого какие еще есть версии , что включается в расшифровку 8940,что имеется в виду"а также % начисленные согл.39-П п.3,6".
                    У нас в этом месяце все % по деп.договорам зависнут на 47411, а потом 1.11.04 будут причислены ко вкладу по срокам..42303,42304...(еще могут перенесены на 42301)все предусм.в договоре.
                    Надо выбирать только в части до востребования?
                    Не до конца понятна эта формулировка , объясните пожалуйста!

                    Комментарий


                    • #11
                      Ветлана
                      Мы считаем % по д/в на счетах 47411 и 47426 + аналитические данные (согласно 39-П) по ежедневному начислению % на счета до востребования.

                      Комментарий


                      • #12
                        Сообщение от Zilen
                        Ветлана
                        Мы считаем % по д/в на счетах 47411 и 47426 + аналитические данные (согласно 39-П) по ежедневному начислению % на счета до востребования.
                        Т.е.п,3.6 применяется при каждодневном соблюдении нормативов.В нашем случае выходит ни один остаток по 47411 и 47426 не войдет в код 8940, т.к.он по срочным договорам и в договорах предусмотрено или капитализация,или на сч.до востребования(42301)
                        Выходит так?

                        Комментарий


                        • #13
                          Ветлана
                          Капитализация % по вкладам до востребования у нас есть ежемесячная, ежеквартальная и ежегодная. Если у Вас только ежемесячная капитализация % по д/в, то только п. 3.6.

                          Комментарий


                          • #14
                            Сообщение от Zilen
                            Ветлана
                            Капитализация % по вкладам до востребования у нас есть ежемесячная, ежеквартальная и ежегодная. Если у Вас только ежемесячная капитализация % по д/в, то только п. 3.6.
                            Просто в договорах еще забито,что начисленные % ежемесячно переносятся на сч.до востр.42301, вот и выходит что по ср.договорам на сч.47411 % не числятся, там только висят начисленные по договорам до востребования

                            Комментарий


                            • #15
                              В кодах 8940 и 8991 есть фраза про п.3,6. Мы будем брать кроме 47411 и 47426 еще %(не отраженные на балансе), которые должны быть начислены и выплачены в случае закрытия всех вкладов до востребования единовременно(8940)и срочным вкладам сроком погашения в ближайшие 30 дней (8991)

                              Комментарий


                              • #16
                                Звонила сегодня в свое ТУ -сказали брать в 8940 только то , что отражено на балансе

                                Комментарий


                                • #17
                                  Это хорошо для отченой даты.а что внутри месяца то?

                                  Комментарий


                                  • #18
                                    kulibin Вы абсолютно правы, на отчетные даты все красиво, а внутри, особенно к концу месяца, получаются цифры в 1,5-2 раза больше. Может не учитывать "воздух" и брать только балансовые? однако, что делать с п. 3.6?

                                    Комментарий


                                    • #19
                                      В ТУ сказали однозначно и на конец месяца, и ежедневно , только то, что на балансе. Отражаются проценты на балансе ежедневно , значит , включаем их в код 8940. Если только в последний рабочий день, то и включаем их в код в последний рабочий день.

                                      Комментарий


                                      • #20
                                        В общем ребята ,мы тут написали(ЦБ),а вы разбирайтесь!Неужели нельзя дать официальное разъяснение всего этого творчества.

                                        Комментарий


                                        • #21
                                          ИМХО
                                          Если обратить внимание, то фраза "в порядке, определенном п. 3.6 Положения ... № 39-П" присутствует и в расшифровках 8940 и в 8991 п. "г". Мое мнение, что необходимо отражать проценты как и раньше ... 8940 - до востребования, а 8991 - если исполнение обязательств в течении 30 дней.
                                          А вот делая эту ссылку на п. 3.6. ЦБ подразумевает или ежедневное начисление процентов и отражение их по балансу или в случае их запроса необходимо будет начислить и отразить в балансе проценты.
                                          Но вот правда что то не пойму....этот же пункт 3.6 говорит что проценты отражаются в учете не реже 1 раза в месяц.
                                          В общем я согласен с
                                          kulibin
                                          В общем ребята ,мы тут написали(ЦБ),а вы разбирайтесь!Неужели нельзя дать официальное разъяснение всего этого творчества.

                                          Комментарий


                                          • #22
                                            Доброе время суток, уважаемые коллеги!
                                            У меня возник вопрос по расш.8940, что же все-таки считать процентами "до востребования"???
                                            Мы по этому коду вообще не ставим ничего. Мотивация следующая: по срочным вкладам начисляемые проценты нельзя назвать "до востребования", т.к. они причисляются ко вкладу в строго определенное время и по графику (в конце месяца, либо квартала в зависимости от условий вклада). По вкладам "до востребования" начисляемые проценты тоже нельзя назвать "% до востребования", т.к. они тоже причисляются ко вкладу в конце квартала или года. Т.е. по вкладам до востребования клиент не может истребовать эти проценты, если он просто снимает деньги со вклада, может только в случае закрытия счета.
                                            Подскажите, плиза, кто как считает и есть ли по этому вопросу какие-нибудь разъяснения ЦБ?
                                            Qui quaerit, reperit!

                                            Комментарий


                                            • #23
                                              Дария
                                              Мы делаем, как вы (т.е., исходя из той же логики, ничего не ставим). Заодно смотрим, не появились ли проценты по собственным векселям до востребования (они вроде как и подошли бы под условия, заданные в коде 8940)

                                              Комментарий


                                              • #24
                                                мы раньше ставили на отчетную дату, проценты начисленные по остаткам на расчетных счетах и мбк, если уходило на след день. сейчас не ставим, так как проценты по договору могут быть сняты в течение 1-5 дней. Ставим как до 30 дней.
                                                Категоричность мнений свойственна дуракам!

                                                Комментарий


                                                • #25
                                                  Lake
                                                  большое спасибо за ответ, гора с плеч...
                                                  так по векселям же на 52502 проценты учитываются, а в 8940 указаны только 47411 и 47426
                                                  Qui quaerit, reperit!

                                                  Комментарий


                                                  • #26
                                                    Дария так по векселям же на 52502 проценты учитываются, а в 8940 указаны только 47411 и 47426
                                                    Я имею в виду часть счета 52501. Да, он тоже не указан, но здесь мы рассуждали по аналогии с процентами по депозитам (т.е. перенесли из 8991 в 8940 проценты до востребования по векселям до востребования).
                                                    Может это и не совсем верно (хотя мы старались, чтобы порядок отражения для нормативов всех процентов был одинаков)? Тогда подскажите куда их нужно ставить, если они вдруг появятся?

                                                    Комментарий


                                                    • #27
                                                      Lake
                                                      Тогда подскажите куда их нужно ставить, если они вдруг появятся?в 9047

                                                      Комментарий


                                                      • #28
                                                        Lake
                                                        Хотелось бы добавить к ответу Натальи...
                                                        для Н2 - через 9047
                                                        для Н3 - через 9049, т.к. для текущей ликвидности они тоже должны браться.
                                                        Qui quaerit, reperit!

                                                        Комментарий


                                                        • #29
                                                          Дария Lake -помоему в теме обсуждалось что улучшать нормативы 90-ми расшифровками нельзя

                                                          Комментарий


                                                          • #30
                                                            К отправленному сообщению - смотрите пост 96

                                                            Комментарий

                                                            Пользователи, просматривающие эту тему

                                                            Свернуть

                                                            Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1.

                                                            Обработка...
                                                            X