Bankir.Ru
25 января, среда 02:20

Объявление

Свернуть

Конференция «Банки и МСБ. Перезагрузка отношений»

Показать больше
Показать меньше

И1 коды 8900, 8901, 8972 и ц/б, обремененные обязательствами.

Свернуть
Эта тема закрыта.
X
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • И1 коды 8900, 8901, 8972 и ц/б, обремененные обязательствами.

    Доброго времени суток!
    Подскажите плз, существует ряд расшифровок к нормативам - вложения в ц/б, не обремененные обязательствами (8900, 8901, 8972 и т.д.)
    Какой признак у обремененных обязательствами?
    Это бумаги, отражаемые по счету 98070?

    И более конкретный вопрос?
    Бумаги, которые мы должны поставить по срочной сделке, относятся к бумагам, обремененным обязательствами или нет?


    ------------------
    Best regards, Alexander (aka tofsla)
    Best regards, Alexander (aka tofsla)

  • #2
    "Бумаги, которые мы должны поставить по срочной сделке, относятся к бумагам, обремененным обязательствами или нет?"(С)

    В расшифровках указываются бумаги, находящиеся исключительно на балансе. Обязательства поставить ценные бумаги учитываются на внебалансе. Это разные вещи. Поставить бумаги - это обязательство само по себе: как оно может быть еще обременено обязательствами?
    С уважением!

    Комментарий


    • #3
      Но бумаги, которые мы должны поставить по срочной сделки остаются на балансе, до исполнения срочной сделки!

      АА, Давайте разберем на примере.
      У нас есть портфель гос. бумаг 50102 - 10 рублей.
      30 января мы заключили срочную сделку на продажу этих бумаг 01 февраля. Мы отражаем сделку по разделу Г - обязательство поставить ценные бумаги и требования по деньгам. Дт 93501 Кт 96501
      Бумаги на отчетную дату остаются на 50102 - 10 рублей.Они будут списаны с 50102 только 01 февраля.

      Ваше мнение? Эти бумаги на 50102 включаются в 8972 или нет?

      ------------------
      Best regards, Alexander (aka tofsla)
      Best regards, Alexander (aka tofsla)

      Комментарий


      • #4
        Не включаются. И к тому же, похоже, они будут отражаться по 651 форме, увеличивая объем активов, взвешенных с учетом риска...

        Комментарий


        • #5
          Вопрос по 8972.
          Подскажите, плиз, кто как понимает это выражение "не обременные обязательствами"?
          Например, еврооблигации (50104) являются залогом по полученному кредиту (залог учтен на 91401). Сумма кредита (и залога) меньше балансовой стоимости еврооблигаций. В данном случае 8972 будет равна:
          а) 0
          б) балансовой стоимости за минусом залога.
          в) другое (а какое?).

          Комментарий


          • #6
            Nigga в 8972 попадут бумаги , не находящиеся в залоге.

            Комментарий

            Пользователи, просматривающие эту тему

            Свернуть

            Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1.

            Обработка...
            X