23 августа, среда 18:46
Bankir.Ru

Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

Налоговая просит информацию

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
Очистить всё
новые сообщения

  • Налоговая просит информацию

    пришел к нам в юротдел запросик из налоговой другого региона примерно следующего содержания: "в связи с предстоящей перерегистрацией индивидуальных предпринимателей просим сообщить подробную информацию о счетах предпринимателей, открытых в вашем банке (состоящих на налоговом учете в другом регионе (хотя, это, на мой взгляд, не важно)), т.е. список всех чепистов с ИНН, номерами счетов и пр.
    Открываем НК РФ, ст.86 ч.2 : "Банки обязаны выдавать налоговым органам справки по операциям и счетам организаций и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, в порядке, определяемом законодательством Российской Федерации, в течение пяти дней после мотивированного запроса налогового органа".
    Часть 1 этой же статьи предусматривает, что банк обязан сообщить об открытии или закрытии счета организации, индивидуального предпринимателя в налоговый орган по месту их учета в пятидневный срок.
    Вывод: если банк налоговой сообщил об открытии соответствующих счетов, с чего вдруг банк должен выполнять за налоговую ее работу
    Прошу высказаться, правильно ли я мыслю?

  • #2
    странно это...

    вроде как ст.86 п.2 работает - мотивированный запрос вам представили. Но с другой стороны, это конечно же бред - заново им всю инфу рассылать. Налоговая же вас уведомила, что получала ваши сообщения об открытии счетов.



    имхо, лучше позвонить в налоговую и спросить, зачем им это, если все уже давно должно быть у них.

    Комментарий


    • #3
      Действительно, лучше позвонить, в конце концов может им нужна информация за какой-то определенный период, либо интересует определенный счет. Да и просто узнать - все ли спокойно в Датском королевстве - может у них на фоне постоянной текучести кадров ошибся весьма молодой инспектор!

      Комментарий


      • #4
        Artstep-PermLaw
        имхо, из смысла п.2 ст. 86 НК РФ следует, что идет речь о конкретных ПБОЮЛ и организациях - а не опредоставлении отчетов по всем клиентам, поэтому в запросе обязаны указать по каким именно лицам нужна справка, имхо

        Комментарий


        • #5
          А давайте смотреть не столько на обязанность, сколько на ответственность, ибо обязанность без ответственности практически фикция. Ответственность у нас есть в ст. 135.1 НК РФ. Однако налоговому органу не предоставлено право требовать у банков копий каких-либо документов о клиентах банка, различных сведений вне рамон налоговой проверки. (Это не помню какого округа Постановление ФАС 2003 года, но там г. Тамбов)
          Нал. Кодекс не предусматривает также обязанности вторично по запросу налорга информировать последнего об открытии и т.п. счетов.
          Т.о. налорг дожен не просто указать конкретных лиц, по которым нужна справка, но и указать реквизиты постановлений руководителя этого органа о проведении в отношении этих налогоплательщиков налоговых проверок.

          Комментарий


          • #6
            morozko
            может им нужна информация за какой-то определенный период, либо интересует определенный счет
            Им нужна информация о всех счетах предпринимателей (состоящих на налоговом учете в регионе запрашивающей ИМНС другого субъекта РФ), открытых у нас в банке; по состоянию на сегодняшний день (если брать всю территорию обслуживания банка, то список получится достаточно большой)

            Punisher
            имхо, из смысла п.2 ст. 86 НК РФ следует, что идет речь о конкретных ПБОЮЛ и организациях
            ИМХО аналогично, но тем не менее запрос поступил, и чего-то делать с ним нада
            ЗЫ: на че променял работу в банке?

            Кам-и
            Ст.86 НК говорит о том, что банк обязан выдавать налоговым органам справки по операциям и счетам в т.ч. ИПБОЮЛов безотносительно того, связано это с налоговой проверкой или нет (ИМХО, конечно).
            На счет ответственности полностью согласен. Именно из-за ее наличия склонился к тому, что все же инфу предоставим, но только по нашему офису, а не по всей территории обслуживания банка (в этом случае список получится не такой большой, да и инфу эту легко найти, есть в базах данных операционистов)

            Комментарий


            • #7
              При выходе на проверку налоговики должны вручить требование о предоставлении документов? В какой срок? Где это написано?

              Комментарий


              • #8
                Посмотрите ст. 89 НК РФ и ст. 94 НК РФ, там все о выемке документов

                Комментарий


                • #9
                  Господа! Тут соседи рядом обсуждают запрос ИФНС.
                  http://dom.bankir.ru/showthread.php?t=17859
                  Mihalych

                  Комментарий


                  • #10
                    поступил запрос " в связи с проведением выездной проверки" одного нашего клиента реза-юрика в отношении предоставления им "расширенной" оборотки за пару лет по счетам нашего же клиента нереза-юрика, которому рез платит % по займу, получает и возращает займы (может еще отдельные операции какие проводит, но вроде таких нет).
                    Обоснован запрос в отношении нереза (ссылаются на п.2. ст. 86 НК и п. 3. ст. 7 О налоговых органах)?
                    правды, правды ищи...(Второзакон.16,20)

                    Комментарий


                    • #11
                      P.S. да, это нерез не явля-ся налогоплательщиком в РФ (не имеет ИНН), а св-во у него из ИФНС только по поводу открытию счета в банке
                      правды, правды ищи...(Второзакон.16,20)

                      Комментарий


                      • #12
                        А какая разница, налогоплательшик он или нет. Организация и все тут. Значит, под п. 2 ст. 86 подпадает.
                        ...А жизнь так и будет крутить и крутить колесо...

                        Комментарий


                        • #13
                          ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА

                          ПИСЬМО
                          от 11 октября 2007 г. N ШТ-6-06/774@

                          ОБ ИСТРЕБОВАНИИ У БАНКОВ ДОКУМЕНТОВ
                          И ИНФОРМАЦИИ, НЕОБХОДИМЫХ ДЛЯ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ
                          НАЛОГОВОГО КОНТРОЛЯ

                          Текст большой, так что выкладывать не буду. См. КонсультантПлюс.
                          ...А жизнь так и будет крутить и крутить колесо...

                          Комментарий


                          • #14
                            Уважаемые коллеги, поделитесь опытом по вопросу заполнения и предоставления декларации по НДС.
                            В разделе 9 декларации справочно указывается стоимость услуг необлагаемых НДС (код 1010276).
                            Запрашивает ли налоговая подтверждающие документы при камералке на эту сумму по операциям, не облагаемым НДС?
                            И как вы расчитываете эту сумму?
                            Вопрос стал с налоговой, раньше никогда ничего подобного не было. Как в данной ситуации выкрутится....Никаких вычетов не заявляем платим все, входной ндс на расходы. (работаем по п 5 ст 170).
                            Жизнь всегда богаче, чем наше предоставление о ней

                            Комментарий


                            • #15
                              ОСАНИК Говорю по своей практике. никогда не делил и все ставил под один код. Документов никогда камералка не просила.

                              Комментарий


                              • #16
                                Говорю по своей практике. никогда не делил и все ставил под один код.
                                у нас тоже один код. (доходы за месяц - облагаемые).
                                Тоже никогда ничего не просили. Отписалась, " что документом подтверждающим доходы, полученные от осуществления банковских опеарций, необлагаемых НДС, является отчет о прибылях и убытках ,в которой указаны все виды доходов полученные банком".
                                Жизнь всегда богаче, чем наше предоставление о ней

                                Комментарий


                                • #17
                                  Приглашаю коллег обсудить вопросы возникающие в процессе взаимодействия банков с различними ведомствами (ФНС,МВД,Суды,Судебные приставы и т.д)

                                  Комментарий


                                  • #18
                                    Eliss а что конкретно Вас интересует?

                                    Комментарий


                                    • #19
                                      Оказалось что вовремя не предоставили в налоговую сведения согласно приказа ФНС от 29 марта 2007·г. N·ММ-3-25/174@
                                      "Об утверждении формы Сведений о среднесписочной численности работников за предшествующий календарный год", которую нужно было предоставить до 20.01.
                                      Кому то были предъявлены какие-то санкции если есть такие как мы которые вовремя не предоставили сведения?
                                      Готовлюсь на 50 руб. по 126 НК РФ? или еще какие то санкции.
                                      Жизнь всегда богаче, чем наше предоставление о ней

                                      Комментарий


                                      • #20
                                        Сообщение от Eliss Посмотреть сообщение
                                        Приглашаю коллег обсудить вопросы возникающие в процессе взаимодействия банков с различними ведомствами (ФНС,МВД,Суды,Судебные приставы и т.д)
                                        структуру запросов и как следствие не или противоречия к закону о банковской тайне.

                                        Комментарий


                                        • #21
                                          Добрый день! Налоговая в очередной раз прислала сообщение где просит сообщить информацию о предполагаемой уплате налогов в бюджет в 3-4 кв. 2011г. Насколько правомерен данный запрос? я считаю что у нас нет обязанности отвечать на подобные запросы. чем можно "прикрыться" в случае если налоговая будет предъявлять претензии что мы не ответили?

                                          Комментарий


                                          • #22
                                            Сообщение от Регинка Посмотреть сообщение
                                            Налоговая в очередной раз прислала сообщение где просит сообщить информацию о предполагаемой уплате налогов в бюджет в 3-4 кв. 2011г.
                                            бюджет верстают, было такое звонили., вы может бюджетообразующий налогоплательщик -банк для местного бюджета.

                                            ссылки в письме есть какие-нибудь?
                                            Жизнь всегда богаче, чем наше предоставление о ней

                                            Комментарий


                                            • #23
                                              Сообщение от ОСАНИК Посмотреть сообщение
                                              бюджет верстают, было такое звонили., вы может бюджетообразующий налогоплательщик -банк для местного бюджета.

                                              ссылки в письме есть какие-нибудь?
                                              Нет, ссылок вообще никаких нет. Ни на кодекс, ни на иные нормативные документы.

                                              Комментарий


                                              • #24
                                                Сообщение от Регинка Посмотреть сообщение
                                                Нет, ссылок вообще никаких нет. Ни на кодекс, ни на иные нормативные документы.
                                                Тогда на откуп вам, отвечать или нет, и притензии к вам навряд ли будут, устно по телефону сообщите, ни к чему не обязывает.
                                                Жизнь всегда богаче, чем наше предоставление о ней

                                                Комментарий


                                                • #25
                                                  Сообщение от ОСАНИК Посмотреть сообщение
                                                  Тогда на откуп вам, отвечать или нет, и притензии к вам навряд ли будут, устно по телефону сообщите, ни к чему не обязывает.
                                                  так ведь устно по телефону ответить чтоб тоже нужны какие то цифры по имуществу и транспорту еще можно назвать предполагаемые суммы налогов а по прибыли так это вообще очень тяжело. Ну надеюсь что они на самом деле никаких претензий нам не будут предъявлять

                                                  Комментарий


                                                  • #26
                                                    Сообщение от Регинка Посмотреть сообщение
                                                    так ведь устно по телефону ответить чтоб тоже нужны какие то цифры
                                                    из плана возьмите.
                                                    Жизнь всегда богаче, чем наше предоставление о ней

                                                    Комментарий


                                                    • #27
                                                      Сообщение от Регинка Посмотреть сообщение
                                                      Добрый день! Налоговая в очередной раз прислала сообщение где просит сообщить информацию о предполагаемой уплате налогов в бюджет в 3-4 кв. 2011г. Насколько правомерен данный запрос? я считаю что у нас нет обязанности отвечать на подобные запросы. чем можно "прикрыться" в случае если налоговая будет предъявлять претензии что мы не ответили?
                                                      это Ваш добрая воля, отвечать или нет. можете написать, что пусть к экстрасенсам обращаются, а можете какие-то цифры дать. Все от Ваших конкретных отношений с налоргом зависит.

                                                      Комментарий


                                                      • #28
                                                        Сообщение от Дмитрий Костальгин Посмотреть сообщение
                                                        Все от Ваших конкретных отношений с налоргом зависит.
                                                        точно!
                                                        Жизнь всегда богаче, чем наше предоставление о ней

                                                        Комментарий


                                                        • #29
                                                          Спасибо!

                                                          Комментарий


                                                          • #30
                                                            Уважаемые коллеги, наверно каждый налоговик в банке сталкивается с ежеквартальным запросом налоговой пояснить причину разницы в выручке указанной по декларации по НДС и в декларации по налогу на прибыль. При этом все (и банк и налоговики) понимают что эти два показателя практически никогда не сойдутся. Вопрос: есть ли какая то возможность "отмахаться" от этих требований? ежквартально составлять эти таблицы и писать одинаковые тексты просто надоело. Может кто то уже смог решить этот вопрос?

                                                            Комментарий

                                                            Пользователи, просматривающие эту тему

                                                            Свернуть

                                                            Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1.

                                                            Обработка...
                                                            X